评估相关 - 收益法评估值为145,200.00万元，增值率56.62%，市场法评估值为148,500.00万元，增值率60.18%，最终以收益法评估值作为评估结论，最终交易作价为145,050.07万元[4] - 收益法评估在稳定期采用的折现率为11.40%[4] - 非经营性资产评估价值为38,313.94万元[4] - 市场法评估采用上市公司比较法，澎立生物股东全部权益评估价值为148,500.00万元[7] 行业与可比公司 - 标的公司属于医药生物 - 医疗服务 - 医疗研发外包行业[8] - 筛选出5家药物临床前CRO业务占比超50%企业，如昭衍新药、美迪西等[10] - 2024年昭衍新药等可比公司营业收入、资产负债率等数据公布[14] 公司业绩 - 被评估单位2024年营业收入33,067.50万元，资产负债率23.16%[15] - 2025年上半年公司境外业务收入6663.35万元，同比增加148.73%[64] - 2025年上半年公司药效学评价服务实现收入1.26亿元[92] 用户数据 - 客户数量由2020年的213家逐年攀升至2024年的341家，客户复购率总体超50%[79] 未来展望 - 2025 - 2031年中国临床前药理药效评价行业市场规模预计从77.1亿元增至137.1亿元，复合增长率8.66%[51] - 公司2025 - 2029年主营业务收入预测复合年增长率13.11%[70] 新产品和新技术研发 - 公司在代谢、抗感染和CNS三大新业务平台搭建团队拓展业务[69] - 代谢等领域构建多个疾病动物模型，增量平台5年内预计达1.2亿元收入[90] 市场扩张和并购 - 2024年8月公司完成对美国SAMM Solutions业务战略并购[63] 其他新策略 - 运营现金计算根据月付现成本，安全现金月数确定为1.5个月[199]

业绩总结 - 报告期内标的公司归母净利润分别为5975.54万元和4450.88万元，主营业务毛利率分别为47.30%和42.98%[3] - 报告期标的公司营业收入分别为3.18亿元和3.31亿元，应收账款账面价值分别为0.58亿元和0.89亿元[21] - 2023 - 2025年上半年公司营业收入总额分别为31,758.22万元、33,067.50万元、18,699.52万元，保持增长趋势[26] - 2025年1 - 6月公司各业务合计收入18,699.52万元，同比增速33.32%[25] 用户数据 - 2025年1 - 6月药物临床前CRO药效学评价前五大客户收入合计3198.84万元，占比17.11%[82] - 2025年1 - 6月药物临床前CRO药代动力学评价前五大客户收入合计600.38万元，占比3.21%[84] - 2025年1 - 6月医疗器械临床前CRO前五大客户收入合计708.10万元，占比3.78%[87] - 2025年1 - 6月实验动物销售前五大客户收入合计575.65万元，占比3.08%[89] - 2025年1 - 6月动物房管理服务前五大客户收入合计526.58万元，占比2.82%[91] 未来展望 - 预测2025 - 2029年营业收入分别为400.00、855.00、1106.25、1297.50、1439.40万美元[16] - 2025年度预计标的公司收入增速为13.10%，2024年为4.12%，2023年为23.87%[38] 新产品和新技术研发 无 市场扩张和并购 - 2024年8月标的公司收购美国SAMM Solutions业务形成商誉4875.24万元[3] 其他新策略 无

业绩数据 - 2023 - 2025年1 - 6月营业收入分别为31758.22万元、33067.50万元和18699.52万元[6] - 2025年1 - 6月营业总收入为186995218.56元，营业总成本为163854493.44元[26] - 2025年1 - 6月净利润为23162724.71元，归属于母公司股东的净利润为23855903.88元[26] - 2025年1 - 6月基本和稀释每股收益均为0.06元/股[26] 财务状况 - 2025年6月30日资产总计1190635551.41元，较2024年12月下降25308188.09元，降幅约2.08%[17] - 2025年6月30日流动资产合计366616608.29元，较2024年12月减少176919408.86元，降幅约32.55%[17] - 2025年6月30日非流动资产合计824018943.12元，较2024年12月增加151611220.77元，增幅约22.55%[17] - 2025年6月30日负债合计233487443.74元，较2024年12月减少48084414.91元，降幅约17.08%[19] - 2025年6月30日所有者权益合计957148107.67元，较2024年12月增加22776226.82元，增幅约2.44%[19] 应收账款 - 2023 - 2025年6月30日应收账款余额分别为6283.00万元、9744.32万元和11722.61万元[6] - 2023 - 2025年6月30日应收账款坏账准备金额分别为528.35万元、823.40万元和1004.56万元[8] 现金流量 - 2025年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为10480955.22元，2024年度为53172567.77元[30] - 2025年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为 - 96598785.39元，2024年度为 - 39918358.15元[30] - 2025年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为 - 59495499.57元，2024年度为59658826.38元[30] 会计政策 - 财务报表按企业会计准则和相关规定编制，以持续经营为基础，未来12个月持续经营能力良好[45][46] - 公司采用人民币为记账本位币，部分子公司为美元[52] 收入确认 - 药物临床前研究服务FFS模式交付成果经客户确认时、FTE模式定期开票结算时确认收入[138] - 医疗器械检测服务按履约进度确认收入，实验动物销售运抵签收时确认收入[138][140] - 动物房租赁及相关服务按合同约定定期结算，按时段法确认收入[140] 其他事项 - 截至2025年6月30日，公司注册资本为人民币37480.8585万元[44] - 公司成立于2008年3月，由Pharmalegacy HongKong Limited发起设立[44] - 公司及其子公司主要经营新药和生物医药技术研究等业务[44]

财务数据 - 2025年6月30日资产总计40.1250790359亿美元，2024年12月31日为40.2545924338亿美元，2023年12月31日为39.3283683208亿美元[6][8] - 2025年1 - 6月营业总收入为364,743,302.58元，2024年度为627,917,165.00元，2023年度为560,706,265.13元[9] - 2025年1 - 6月净利润为57,203,949.78元，2024年度为65,305,523.73元，2023年度为116,519,870.86元[9] - 2025年1 - 6月基本每股收益为0.51元/股，2024年度为0.58元/股，2023年度为0.98元/股[9] 市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买澎立生物医药技术（上海）股份有限公司100%股权并募集配套资金[12] - 总交易对价为1,450,500,713.00元，51.05%采用发行股票支付，48.95%采用现金支付[22] 会计政策与变更 - 《企业会计准则解释第17号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》执行未对公司产生重大影响[137][141] - 实验用猴实验成本分摊方式自2025年2月1日起变更[144] 资产与负债 - 2025年6月30日货币资金合计725,361,552.39元，2024年12月31日为1,190,927,176.39元，2023年12月31日为1,508,324,273.42元[153] - 2025年6月30日应收账款账面余额为252,861,098.96元，坏账准备为36,917,767.09元[162] - 2025年6月30日存货账面余额合计147,756,169.31，存货跌价准备合计6,585,145.55[193] 其他 - 公司主要经营技术服务、化工产品销售等业务，实际控制人为肖志华、HE YUNFEN (贺芸芬)夫妇[11] - 公司营业周期为12个月，采用人民币为记账本位币[29][30]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买澎立生物医药100%股权并募资[1] 交易进展 - 2025年7月10日收到上交所《审核问询函》[1] - 9月4日刊载审核问询函回复等文件[2] - 交易审计基准日更新至2025年6月30日[2] 交易状态 - 交易尚需上交所审核、证监会同意注册[3] - 获批及时间不确定[3]

市场扩张和并购 - 公司拟购买澎立生物100.00%股权并募集配套资金[1] 事件进展 - 2025年6月27日收到上交所受理申请通知[2] - 2025年7月10日收到上交所审核问询函[2] - 2025年9月4日完成审核问询函回复并修订重组报告书[2] 数据更新 - 交易审计基准日更新至2025年6月30日[3] - 重大事项提示更新截至2025年6月30日财务数据[6] - 多章节更新截至2025年6月30日上市公司和标的公司财务数据等[6] 其他 - 公司对重组报告书全文进行梳理自查完善内容[4]

会议信息 - 奥浦迈第二届监事会第十三次会议于2025年9月24日召开[2] - 会议通知及资料于2025年9月8日送达全体监事[2] - 会议应出席监事3名，实际出席3名[2] 议案审议 - 审议通过标的公司经审计加期财报及上市公司经审阅备考财报议案[3][5] - 审议通过修订发行股份及支付现金购买资产报告书草案及摘要议案[6][7] 财务相关 - 审计基准日更新至2025年6月30日[3][6] - 立信出具相关公司审计及备考审阅报告[4] - 公司修订更新相关报告书及摘要财务数据等内容[6]

会议情况 - 奥浦迈第二届董事会第十四次会议于2025年9月24日召开，7名董事全出席[2] 议案审议 - 审议通过交易相关财务报告议案，6同意、0反对、1弃权，陶化安弃权[3][5] - 审议通过修订报告书草案议案，6同意、1反对、0弃权，陶化安反对[6][7] 交易信息 - 交易审计基准日更新至2025年6月30日，聘请立信出具报告[3][4] 决策流程 - 两议案经委员会等审议，股东大会授权，无需再提交审议[5][8]

会议情况 - 公司第二届董事会独立董事专门会议第六次会议于2025年9月24日召开，应到3人实到3人[1] 议案表决 - 《关于本次交易相关财务报告的议案》2票同意、0票反对、1票弃权，需提交董事会审议[1][2] - 《关于修订报告书草案及摘要的议案》2票同意、1票反对、0票弃权，需提交董事会审议[3][4] 反对弃权理由 - 独立董事陶化安因认为现阶段无并购必要性对两议案投弃权或反对票[2][3]

公司动态 - 公司于2025年9月24日召开第二届第十四次董事会会议 审议包括标的公司经审计加期财务报告及上市公司备考财务报告等议案 [1] - 公司2024年营业收入构成中培养基业务占比82.16% CDMO服务占比17.68% 租赁收入占比0.16% [1] - 公司当前市值66亿元人民币 [1] 行业背景 - A股市场总市值突破116万亿元人民币 [1]