业绩说明会信息 - 公司定于2025年5月12日15:00 - 16:00举办2024年度暨2025年第一季度业绩说明会[3] - 召开地点为“价值在线”（www.ir-online.cn）[3] - 召开方式为网络互动方式[4] 投资者参与信息 - 可于2025年5月12日前通过https://eseb.cn/1nQgMvSGwCs 会前提问[4] - 可于2025年5月12日15:00 - 16:00通过网址或小程序码参与互动交流[6] 参会及联系信息 - 参加人员包括董事长、总经理王宾先生等[5] - 联系人是陈艳女士，电话0512 - 36831116，邮箱IR@gyzet.com[7]

营业收入变化 - 本报告期营业收入100,319,737元，上年同期141,354,613.98元，同比减少29.03%[4] - 2025年第一季度营业总收入为100,319,737元，较2024年第一季度的141,354,613.98元下降约29.17%[18] 净利润变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -52,216,961.76元，上年同期为 -30,419,309.12元[4] - 2025年第一季度净利润为 -54,612,109.54元，较2024年第一季度的 -33,286,123.36元亏损扩大约64.07%[20] 研发投入变化 - 本报告期研发投入合计23,705,173.25元，上年同期25,561,588.25元，同比减少7.26%[6] - 本报告期研发投入占营业收入的比例为23.63%，上年同期为18.08%，增加5.55个百分点[6] 资产相关变化 - 本报告期末总资产1,457,607,204.65元，上年度末1,531,650,235.44元，同比减少4.83%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益172,113,287.87元，上年度末222,913,009.96元，同比减少22.79%[6] - 2025年3月31日货币资金为39,123,170.99元，较2024年12月31日的48,500,593.22元有所减少[14] - 2025年3月31日应收账款为125,805,238.55元，较2024年12月31日的179,246,110.57元减少[14] - 2025年3月31日应收款项融资为16,473,687.19元，较2024年12月31日的6,750,224.01元增加[14] - 2025年3月31日存货为95,667,726.40元，较2024年12月31日的86,611,797.64元增加[14] - 2025年3月31日流动资产合计329,232,536.20元，较2024年12月31日的382,201,451.20元减少[14] - 2025年3月31日固定资产为851,950,113.70元，较2024年12月31日的879,355,557.34元减少[15] - 2025年3月31日资产总计1,457,607,204.65元，较2024年12月31日的1,531,650,235.44元减少[15] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计2,323,889.77元，其中非流动性资产处置损益206,210.33元，计入当期损益的政府补助2,279,801.94元[7] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数6,917[10] - 王宾持股13,323,220股，持股比例11.10%[10] - 苏州昀三企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持股10,064,830股，持股比例8.39%[10] - 前10名无限售条件股东中，王宾持股13,323,220股，苏州昀三企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持股10,064,830股，苏州昀二企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持股9,911,830股等[11] 负债及未分配利润变化 - 2025年3月31日流动负债合计724,747,723.82元，较2024年12月31日的753,403,803.42元减少[16] - 2025年3月31日未分配利润为 - 299,397,465.83元，较2024年12月31日的 - 247,180,504.07元亏损增加[16] 营业成本变化 - 2025年第一季度营业总成本为160,705,831.87元，较2024年第一季度的167,574,798.71元下降约4.09%[18] 每股收益变化 - 2025年第一季度基本每股收益为 -0.4351元/股，较2024年第一季度的 -0.2535元/股下降约71.64%[20] 经营活动现金流量变化 - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为134,449,133.99元，较2024年第一季度的113,773,545.37元增长约18.17%[23] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计为146,894,868.30元，较2024年第一季度的142,270,366.55元增长约3.25%[23] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -12,445,734.30元，较2024年第一季度的 -28,496,821.18元亏损收窄约56.32%[23] 投资活动现金流量变化 - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 -20,311,321.89元，较2024年第一季度的 -46,884,415.62元亏损收窄约56.67%[24] 筹资活动现金流量变化 - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为20,339,796.70元，较2024年第一季度的93,074,097.84元下降约78.15%[24] 现金及现金等价物净增加额变化 - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -12,377,425.23元，较2024年第一季度的17,706,298.31元下降约169.90%[24]

文章核心观点 苏州昀冢科技2024年营收增长但亏损局面持续，多项财务指标变动，且面临市场、经营、财务、行业和宏观环境等诸多潜在风险，需在优化成本、提升盈利能力、加强创新和拓展市场等方面发力以实现可持续发展 [1][22] 关键财务指标解读 - 营业收入：2024年实现560,768,359.06元，同比增长6.83%，消费电子与新业务驱动增长，各季度营收相对稳定，二季度最高 [1] - 净利润：归属于上市公司股东的净利润为 -123,949,293.02元，亏损同比减少1.74%，MLCC业务及子公司费用增加致亏损，非经常性损益缓解亏损幅度 [2] - 扣非净利润：归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -185,527,699.37元，亏损同比扩大41.70%，核心业务盈利能力面临压力 [3] - 基本每股收益与扣非每股收益：基本每股收益为 -1.0329元/股，扣非每股收益为 -1.5461元/股，基本每股收益亏损幅度略有减小，扣非每股收益亏损扩大 [4] 费用分析 - 销售费用：2024年为27,081,799.71元，同比增长8.30%，因业务拓展相关支出增加 [5] - 管理费用：为57,607,987.74元，较上年下降19.59%，内部管控措施有效 [6] - 财务费用：为35,399,677.36元，同比增长17.96%，债务规模变化致利息支出增加 [7] - 研发费用：为106,909,238.34元，同比增长0.45%，占比从20.28%降至19.06%，人员和直接投入费用为主要支出 [9] 现金流分析 - 经营活动现金流：净额为90,067,901.65元，上年同期为负，因收到税费返还增加，经营质量改善 [10] - 投资活动现金流：净额为 -159,541,710.89元，较上年减少，购建长期资产支付现金减少，投资节奏放缓 [11] - 筹资活动现金流：净额为95,897,294.62元，较上年下降82.06%，银行借款减少，融资策略调整 [12] 研发人员情况 - 2024年末研发人员224人，占比从16.88%提升至20.61%，薪酬合计4,821.44万元，平均薪酬降至21.52万元，学历层次丰富 [13] 潜在风险剖析 - 市场竞争风险：行业竞争激烈，下游产品技术迭代快，公司若不能有效应对将面临市场份额和盈利能力下滑风险 [14] - 终端用户产品升级风险：产品定制化程度高，受终端用户需求影响大，研发失误或进度慢将被竞争对手抢占市场 [15] - 技术创新风险：手机光学领域发展对技术要求高，公司若跟不上升级步伐，产品竞争力和盈利能力将受损 [16] - 技术人才流失及核心技术泄密风险：主要技术人员大量流失或核心技术泄密将影响公司研发、生产和竞争优势 [18] - 经营风险：包括原材料价格波动、产品市场拓展、产品价格下降、客户集中度高、经营规模扩张、不能持续通过客户认证、MLCC项目投资等风险 [19] - 财务风险：存在应收账款坏账、固定资产减值、毛利率波动、偿债压力和流动性等风险 [20] - 行业风险：业务受下游应用市场影响大，宏观经济或政策不利变化将限制公司发展 [21] - 宏观环境风险：全球经济和宏观环境问题可能使公司面临成本上行和市场需求不及预期风险 [22]

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会、3次股东大会、6次审计委员会会议等[4][5] - 2024年召开3次独立董事专门会议[5] - 2024年4月、6月分别召开董事会、股东大会续聘审计机构[12] 议案审议情况 - 2024年1月审议通过前期会计差错更正议案[14] - 2024年11月、12月审议通过限制性股票激励相关议案[18] 独立董事履职 - 2024年独立董事忠实勤勉履职，2025年将继续尽责[19]

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会[3][4] - 2024年审计委员会召开6次会议等[4] 议案审议情况 - 2024年续聘天衡会计师事务所为审计机构[11] - 2024年审议通过会计差错更正议案[14] - 2024年审议通过限制性股票激励计划相关议案[16][17] 独立董事履职 - 2024年独立董事履职促进决策水平提高[18] - 2025年独立董事将继续履职提建议[18]

会议情况 - 2024年召开9次董事会、3次股东大会、6次审计委员会会议等[4][5] - 2024年召开3次独立董事专门会议[5] 决策事项 - 2024年续聘天衡会计师事务所为审计机构[13] - 2024年通过前期会计差错更正议案[15] - 2024年通过限制性股票激励计划相关议案[18] 独立董事 - 2024年独立董事忠实履职，2025年将继续尽责[19]

人员数据 - 2024年末天衡合伙人85人，注册会计师386人，签过证券服务报告注会227人[2] - 项目合伙人吴景亚近三年签或复核9家上市公司审计报告[3] - 质量控制复核人陈莉近三年签或复核13家上市公司审计报告[4] 业绩数据 - 2024年度天衡业务收入5.293755亿元，审计业务收入4.600942亿元，证券业务收入1.551861亿元[2] - 2024年度审计上市公司客户95家，收费9271.16万元，同行业审计客户13家[2][3] - 公司2024年度审计费用90万元，年报审计70万元、内控审计20万元[5] 其他数据 - 2024年末天衡计提职业风险基金余额2445.10万元，职业保险累计赔偿限额1亿元[3] 监管情况 - 天衡近三年受行政处罚3次等[3] - 天衡从业人员近三年受行政处罚3次等[3] 未来展望 - 本次续聘需提交2024年年度股东大会审议通过后生效[6]

苏州昀冢电子科技股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规范性文件，以及《苏州昀冢电 子科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《董事会审计委员 会工作细则》等的相关规定，现将苏州昀冢电子科技股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告如下： | | | 的议案； | | --- | --- | --- | | | | 6、关于公司《2023 年度募集资金存放与实 | | | | 际使用情况的专项报告》的议案； | | | | 7、关于公司《2023 年度内部控制评价报告》 | | | | 的议案； | | | | 8、关于制定会计师事务所选聘文件的议案； | | | | 9、关于续聘会计师事务所的议案； | | | | 10、关于公司 2024 年度日常性关联交易预 | | | | 计的议案 | | 2024 年 4 月 29 日 | 第二届董事会审计 | 审议 ...

募集资金情况 - 2021年3月29日到账2.4800968019亿元，募集资金净额[1] - 截至2024年12月31日已使用2.4892131656亿元，余额0元[2] - 2024年补充流动资金60.88元，注销专户[7] 募投项目情况 - 募投项目为研发、生产、补充流动资金项目[6] - 2024年两项目结项，投入进度超100%[15][18] - 补充资金超承诺因理财收益[17] 资金管理情况 - 制定管理制度，签三方监管协议[4] - 2024年无先期投入置换等情况[6] - 截至2024年底无变更资金使用情况[8]

团队数据 - 2024年末天衡合伙人85人，注册会计师386人，签过证券服务业务审计报告的227人[1] 业绩数据 - 2024年度天衡业务收入52937.55万元，审计业务46009.42万元、证券业务15518.61万元[1] - 2024年度审计上市公司客户95家，收费9271.16万元，C39制造业13家[2][3] 风险保障 - 2024年末天衡计提职业风险基金余额2445.10万元，职业保险累计赔偿限额10000.00万元[1] 合规情况 - 天衡近三年受行政处罚3次等[1] - 天衡从业人员近三年受行政处罚3次等[1] 审计相关 - 2024年续聘天衡为审计机构[3] - 天衡对2024年度财务及内控审计出标准无保留意见报告[4] - 2025年审议通过2024年年度报告等议案[6] - 审计委员会认为天衡表现良好，按时完成年报审计[7]