业绩总结 - 公司A股首次公开发行股票2480万股，每股发行价209.71元，募资总额52.00808亿元，净额49.7946510765亿元，超募39.7946510765亿元[1] - 2024年使用募集资金3.502155354亿元，累计使用46.4555061945亿元，未使用余额3.3822506055亿元[2] - 累计收到募集资金利息及现金管理收入净额2.3756247643亿元，1.3953489235亿元超募资金利息及收益用于永久补充流动资金[3] - 2024年现金管理投资收益总额为1243.648966万元[13] 未来展望 - “创新疫苗产业园”预定达可使用状态时间由2024年12月延至2026年12月[21] - 在研疫苗研发项目-PCV13i、PBPV、DTcP延期至2025年12月投入完毕[21] 新产品和新技术研发 - 有PCV13i、PBPV、DTcP等在研疫苗研发项目[21] 其他新策略 - 分别于2023年8月30日和2024年8月29日同意分别使用不超8.5亿元和5.5亿元闲置募集资金进行现金管理[12] - 已使用超募资金34.2946510765亿元及超募资金利息1.3953489235亿元用于永久补充流动资金[15]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事张耀樑、桂水发、刘建忠独立性情况[1] - 三人未任其他职务，未在主要股东公司任职[1] - 三人与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年3月25日[2]

审计机构聘请 - 2024年公司聘请德勤华永为境内审计及内控审计机构，德勤香港为境外审计机构[1][2][5] 审计工作内容 - 德勤华永对按《企业会计准则》编制的财报及财务报告内控有效性审计[3] - 德勤香港对按《香港财务报告准则》编制的财报审计[3] - 德勤华永核查募集资金、关联方占用资金情况并出具专项报告[4] 审计沟通与会议 - 2024年10月25日审计委员会与注册会计师沟通审计范围[5] - 2025年3月21日沟通2024年度关键审计事项[5] - 2025年3月21日会议审议通过多项议案[6] 审计评价 - 审计委员会认为德勤华永及德勤香港2024年年报审计表现良好[7]

证券代码：688185 证券简称：康希诺 公告编号：2025-011 康希诺生物股份公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 康希诺生物股份公司（以下简称"公司"）董事会根据中国证券监督管理委 员会（以下简称"证监会"）《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 —规范运作》等有关规定，编制了截至 2024 年 12 月 31 日止公开发行 A 股股票 募集资金存放与实际使用情况的专项报告。现将截至 2024 年 12 月 31 日止募集 资金存放与实际使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 经中国证监会《关于同意康希诺生物股份公司首次公开发行股票注册的批复》 （证监发行字[2020]1448 号文）核准，公司在上海证券交易所公开发行人民币普 通股（A 股）股票 24,800,000 股，每股发行价格为人民币 209.71 元，股票发行募 集资金总额为人民币 5,200,808 ...

人员情况 - 2024年末德勤华永合伙人204人，从业人员5616人，注册会计师1169人，签过证券服务业务审计报告的超270人[2] - 项目合伙人杨聚崚审计超16年，证券业务超12年，2021年开始服务[5] - 项目A股审计报告签字注册会计师孙玮沁审计超12年，证券业务超5年，2021年开始服务[5] - 项目质量复核人牟正非任合伙人超16年，证券业务超26年，2021年开始担任复核人[6] - 项目H股审计报告签字注册会计师鲍捷近三年签多家审计报告，2024年开始服务[7] 业务业绩 - 2023年业务收入41亿元，审计业务收入32亿元，证券业务收入6亿元[3] - 为58家上市公司提供2023年年报审计服务，收费2.60亿元[3] - 服务的上市公司中同行业客户22家[4] 合规情况 - 德勤华永及德勤香港近三年未因执业受刑事、行政处罚等[8] - 德勤华永及相关人员无违反独立性要求情形[9] 政策制度 - 德勤华永制定实施严格独立性政策、追责机制[17] - 德勤华永制定实施统一监控和整改政策程序监督评价质量管理体系[18] - 德勤华永制定信息安全等制度，获ISO27001认证并每年第三方审核[21] - 德勤华永建立严格审计工作底稿管理制度确保境内保存[21] 服务优势 - 德勤华永及德勤香港制定全面合理审计工作方案[19] - 德勤华永及德勤香港全面配合年报工作，按时完成任务[19] - 德勤华永及德勤香港配备专属审计团队，核心成员经验丰富资质专业[20] - 德勤华永及德勤香港审计中利用内部多领域专家团队工作[20] 其他 - 公司续聘合同明确德勤华永及德勤香港信息安全保护责任[21] - 德勤华永购买职业保险累计赔偿限额超2亿元[22]

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位： 审计单位： 联系电话： IDC 汇总表的专项审计报告 关于康希诺生物股份公司 为了更好地理解康希诺 2024 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况,后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本说明仅作为康希诺向证券监管机构呈报 2024 年度控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况之用,不得用作任何其他目的。 atsu Lert 德勒华永会计师 口 引 中国注册会计师 (特殊普通合伙) 关于康希诺生物股份公司 控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)字(25)第 Q00340 号 康希诺生物股份公司董事会: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了康希诺生物股份公司(以下简称"康希 诺")2024年12月31日合并及母公司资产负债表,2024年度合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称"财务报表"), 并于 2025年 3月25 日签发了德师报(审)字(25)第 P03280 号无保留意见的审计报告。 根 ...

担保额度 - 2025年度公司及全资子公司拟对下属子公司累计担保不超1亿元[1] 现有担保情况 - 截至公告披露日，对外担保总额46802.36万元，占净资产9.53%、总资产5.88%[2] - 全部对外担保为全资子公司为其控股子公司提供，无逾期和涉诉担保[2] 担保决策与实施 - 授权董事长在额度及有效期内行使担保决策权，由财务管理中心实施[1]

会议情况 - 第三届监事会第六次会议于2025年3月25日召开，应到监事3人，实到3人[2] 议案表决 - 《关于2024年度监事会工作报告的议案》等多项议案表决同意3票，反对0票，弃权0票[3][7][8][11][14][16][19][23][27][29][31][34][36][38] - 《关于公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》表决同意3票，反对0票，弃权0票[39][40] 资金使用 - 公司及下属公司拟用不超28亿元闲置自有资金现金管理[37] 议案审议 - 《关于2024年度监事会工作报告》等多项议案需提交股东大会审议[4][7][9][17][20][24][26][28][30][32] - 《关于公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》需提交股东大会审议[41] 监事会意见 - 认为2024年度报告编制和审议程序规范，公允反映财务和经营状况[5] - 认为《2024年度内部控制评价报告》全面反映内控情况[10] - 认为2024年度推进ESG治理体系建设及提升[12] - 认为2024年度利润分配方案有利公司发展[15] - 认为续聘德勤为2025年审计机构保障审计质量[18] - 认为2024及2025年度高管薪酬方案助提管理水平[21]

业绩总结 - 2024年度归属于母公司所有者的净利润为-3.79亿元[25] - 2024年末公司未分配利润为-19.37亿元[25] 利润分配 - 公司拟决定2024年度不进行利润分配和资本公积转增股本[25] 融资计划 - 董事会拟提请股东大会授权向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[36] 议案表决 - 多项议案表决结果为同意7票，反对0票，弃权0票，部分需提交股东大会审议[4][8][10][13][16][19][38][40][42][44][47][48][49][50][51][52] 行动方案 - 制定2025年度“提质增效重回报”行动方案[50]

公司基本信息 - 公司代码为688185，简称为康希诺，发布2024年年度报告[1] - 公司上市时已盈利[3] - 公司中文名称为康希诺生物股份公司，法定代表人为宇学峰[14] - 公司注册地址和办公地址均为天津经济技术开发区西区南大街185号西区生物医药园[14] - 董事会秘书为崔进，证券事务代表为孙畅，联系电话均为022 - 58213766[15] - 公司披露年度报告的媒体有上海证券报、证券时报、中国证券报，证券交易所网址为上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）[16] - 公司A股在上海证券交易所科创板上市，股票简称康希诺，代码688185；H股在香港联合交易所有限公司主板上市，股票简称康希诺生物，代码06185[17] 审计与报告相关 - 德勤华永会计师事务所为公司出具标准无保留意见的审计报告[4] - 董事会决议本报告期无利润分配预案或公积金转增股本预案[5] - 报告中前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺[5] - 不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[6] - 不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[6] - 不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告真实性、准确性和完整性的情况[6] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入846,338,072.24元，同比增加137.01%，剔除新冠疫苗预估退货影响后同比增长38.68%[20][24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-378,884,001.37元，同比亏损减少74.45%[20][24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-441,250,452.99元，同比亏损减少72.61%[20][24] - 2024年末总资产7,958,132,235.38元，同比减少14.60%；归属于上市公司股东的净资产4,909,871,653.73元，同比减少6.91%[20][24] - 2024年基本每股收益-1.53元/股，稀释每股收益-1.53元/股，扣除非经常性损益后的基本每股收益-1.79元/股[22][23] - 2024年加权平均净资产收益率-7.44%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-8.67%[23] - 2024年研发投入占营业收入的比例为60.35%，较2023年减少124.95个百分点[23] - 2024年非经常性损益合计62,366,451.62元[30] - 2024年第一至四季度营业收入分别为114,282,281.78元、189,149,164.69元、263,646,520.16元、279,260,105.61元[28] - 结构性存款期初余额564812545.20元，期末余额1181854237.44元，当期变动617041692.24元，对当期利润影响金额17237753.68元[31] - 理财产品期初余额689933962.93元，期末余额为0，当期变动 - 689933962.93元，对当期利润影响金额27667424.72元[31] - 交易性大额存单期初余额53528183.98元，期末余额为0，当期变动 - 53528183.98元，对当期利润影响金额228899.35元[31] - 衍生金融工具投资净额期初余额321897.84元，期末余额1171946.98元，当期变动850049.14元，对当期利润影响金额 - 27630.82元[31] - 非上市基金投资期初余额89998309.10元，期末余额93500574.01元，当期变动3502264.91元，对当期利润影响金额3502264.91元[31] - 非上市公司股权投资期初余额32147013.06元，期末余额57135343.19元，当期变动24988330.13元，对当期利润影响金额 - 4453769.87元[31] - 报告期内公司归属于上市公司股东的净亏损为3.7888400137亿元，同比亏损收窄74.45%[91] - 报告期内公司营业收入8.46亿元，同比增加137.01%，剔除新冠疫苗预估退货影响后同比增长38.68%[99][100][103] - 报告期内公司净亏损3.79亿元，比上年同期亏损减少74.45%[99] - 截至2024年12月31日，公司总资产79.58亿元，比年初减少14.60%，净资产49.10亿元，比年初减少6.91%[99] - 报告期营业成本2.04亿元，同比下降21.15%，剔除影响后同比下降44.76%[100][101][103] - 报告期销售费用3.69亿元，同比增长4.43%[100] - 报告期管理费用1.79亿元，同比下降37.62%[100] - 报告期财务费用 -2218.52万元，同比下降60.59%[100] - 报告期研发费用4.16亿元，同比下降34.78%[100] - 报告期疫苗产品销售收入8.00亿元，流脑疫苗产品收入7.94亿元，同比增长41.31%[103] - 生物医药营业收入824,883,918.47元，营业成本194,278,258.15元，毛利率76.45%，营业收入比上年增加138.97%，营业成本比上年减少23.43%，毛利率比上年增加49.95个百分点[105] - 疫苗及相关产品销售收入800,341,058.24元，营业成本179,115,214.30元，毛利率77.62%，营业收入比上年增加131.86%，营业成本比上年减少29.40%，毛利率比上年增加51.12个百分点[105] - 境内收入795,161,429.74元，占主营业务收入比重为96.40%，主要为向国内疾控中心销售疫苗[106] - 疫苗类产品生产量2,902,907剂，比上年减少69.09%；销售量2,619,932剂；库存量1,515,136剂，比上年减少86.26%[107] - 生物医药行业原材料成本本期占比20.02%，较上年同期变动比例 -32.66%；人工成本本期占比10.15%，较上年同期变动比例 -66.57%；间接费用本期占比69.83%，较上年同期变动比例 -36.57%[108] - 疫苗类产品原材料成本本期占比6.50%，较上年同期变动比例 -60.17%；人工成本本期占比19.97%，较上年同期变动比例 -69.21%；间接费用本期占比73.53%，较上年同期变动比例 -38.36%[109] - 药品生产工艺研究开发业务（CDMO）营业收入24,542,860.23元，营业成本15,163,043.85元，毛利率38.22%[105] - 境外营业收入29,722,488.73元，营业成本7,859,340.85元，毛利率73.56%，营业收入比上年增加841.67%，营业成本比上年增加854.22%，毛利率比上年减少0.35个百分点[105] - 主营业务销售模式均为直销，直销营业收入824,883,918.47元，营业成本194,278,258.15元，毛利率76.45%，营业收入比上年增加138.97%，营业成本比上年减少23.43%，毛利率比上年增加49.95个百分点[105] - 前五名客户销售额96,537,300.94元，占年度销售总额11.36%，关联方销售额为0元[112] - 前五名供应商采购额318,251,247.33元，占年度采购总额41.18%，关联方采购额为0元[115] - 销售费用本期发生额369,052,346.11元，上期353,395,385.32元，变动比例4.43%[120] - 管理费用本期发生额178,699,557.24元，上期286,487,408.14元，变动比例 -37.62%[120] - 财务费用本期发生额 -22,185,221.70元，上期 -56,297,338.88元，变动比例 -60.59%[120] - 研发费用本期发生额416,120,345.95元，上期637,987,115.97元，变动比例 -34.78%[120] - 经营活动产生的现金流量净额本期 -167,287,101.60元，上期 -908,227,504.24元[122] - 投资活动产生的现金流量净额本期2,462,188.96元，上期 -449,645,859.65元[122] - 筹资活动产生的现金流量净额本期 -334,183,970.37元，上期 -7,582,093.57元[122] - 本报告期投资损失36,980,829.63元，较上年同期下降110,180,327.26元[124] - 其他应收款本期期末数为10,001,787.08元，占总资产比例0.13%，较上期期末增长74.99%，因其他业务收入同比增加[126] - 开发支出本期期末数为156,112,171.60元，占总资产比例1.96%，较上期期末增长153.85%，因多款在研项目进入临床三期阶段，资本化支出增加[126] - 短期借款本期期末数为377,348,417.32元，占总资产比例4.74%，较上期期末减少55.82%，因主营业务回款增加且加强资金统筹利用，主动缩减贷款持有量[126] - 合同负债本期期末数为14,687,408.14元，占总资产比例0.18%，较上期期末增长311.74%，因预收疫苗货款和预收技术服务款增加[126] - 应交税费本期期末数为19,385,656.51元，占总资产比例0.24%，较上期期末减少59.78%，因支付增值税、个人所得税[126][127] - 中国香港及境外资产为440,959,125.89元，占总资产比例为5.54%[128] - 固定资产受限金额为158,867,774.95元，受限原因为长期借款的抵押物[130] - 其他货币资金受限金额为10,151,568.00元，主要为外汇管理业务及保函保证金[130] - 其他流动资产本期期末数为1,816,195.23元，占总资产比例0.02%，较上期期末减少67.98%，因上药康希诺不再纳入合并范围，待抵扣进项税减少[126] - 使用权资产本期期末数为22,540,987.79元，占总资产比例0.28%，较上期期末减少88.84%，因上药康希诺不再纳入合并范围，租赁资产减少[126] - 预防性人用疫苗营业收入为800,341,058.24元，营业成本为179,115,214.30元，毛利率为77.62% [136] - 预防性人用疫苗营业收入较上年增加131.86%，营业成本较上年减少29.4%，毛利率较上年增加51.12个百分点 [136] - 上年同期投资额为13701452.31元，报告期末长期股权投资账面价值为16791900.04元[152] - 交易性金融资产期初数为1308274692.11元，本期公允价值变动损益为 - 6045024.11元，本期购买金额为12146000000.00元，本期出售/赎回金额为 - 12266375430.56元，期末数为1181854237.44元[155] - 其他非流动金融资产期初数为122145322.16元，本期公允价值变动损益为 - 951504.96元，本期购买金额为29442100.00元，期末数为150635917.20元[155] - 衍生金融资产期初数为1295056.72元，本期公允价值变动损益为 - 31722.98元，期末数为1263333.74元[155] - 以套期保值为目的的衍生金融资产 - 远期外汇合约期末账面价值为1263333.74元，占公司报告期末净资产比例为0.03%；合计期末账面价值为1171946.98元，占比0.02%；报告期内衍生工具实际共实现损失877679.96元[156] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年两款流脑结合疫苗销售收入约79379.45万元，同比增长41.31%[34] 公司业务与发展 - 公司工作重点为推进流脑结合疫苗商业化及非新冠疫苗产品研发，经营受全球公共卫生事件影响基本消除[25] - 2025年公司将收到盖茨基金会超1700万美元资助用于重组脊髓灰质炎疫苗开发[37] - PCV13i境内生产药品注册上市许可申请2024年2月获受理，预期2025年内获批上市[35] - 婴幼儿用DTcP 2024年12月注册上市许可获受理，2025年2月纳入优先审评品种[36] - 重组肺炎球菌蛋白疫苗PBPV至少有98%的肺炎球菌株覆盖率，已获Ⅰ期临床积极初步结果[38] - 2024年12月公司的MCV4获得印尼注册证书，正进行18