| 证券代码：688059 | 证券简称：华锐精密 | 公告编号：2023-040 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118009 | 转债简称：华锐转债 | | 株洲华锐精密工具股份有限公司 2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用 的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创 板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号—规范运作》及相关格式指引的要求， 现将株洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年半年度募集资 金存放与实际使用情况说明如下： （二）2023 年半年度募集资金使用情况 1、2021 年公司首次公开发行股票 截至 2023 年 6 月 30 日，公司首次公开发行股票募投项目累计使用募集资金 人民币 344,248,080.27 元，其中：以前年度使用人民币 319,992,103.35 元，2023 年上半年 ...

根据您的要求，我将关键点按照主题进行分组，每个主题只包含单一维度，并严格使用原文关键点。 收入和利润（同比环比） - 营业收入为150,321,190.08元，同比增长11.79%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为24,108,277.75元，同比下降39.27%[5][9] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为22,290,233.67元，同比下降42.88%[5][9] - 公司2023年第一季度营业收入为1.503亿元，同比增长11.8%[17] - 净利润为2410.8万元，同比下降39.3%[17] - 综合收益总额为2410.83万元，同比下降39.0%[18] - 基本每股收益为0.55元/股，同比下降38.9%[18] 成本和费用（同比环比） - 研发投入合计为13,246,504.85元，同比增长78.91%[5][9] - 研发投入占营业收入的比例为8.81%，同比增加3.30个百分点[5] - 报告期确认股份支付费用781.74万元[9] - 报告期确认可转债利息支出645.21万元[9] - 研发费用从740.4万元增至1324.7万元，增长78.9%[17] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-953,916.85元，同比下降104.83%[5][9] - 经营活动现金流量净额为-953.92万元，同比转负[21] - 销售商品提供劳务收到现金9.34亿元，同比增长23.2%[21] - 购买商品接受劳务支付现金6.93亿元，同比增长362.2%[21] - 投资活动现金流出6.99亿元，其中投资支付现金6.3亿元[22] - 期末现金及现金等价物余额1.54亿元，较期初下降28.1%[22] - 货币资金期初余额2.14亿元，期末降至1.54亿元[22][24] 资产变动 - 货币资金从2.136亿元减少至1.536亿元，下降28.1%[13] - 应收账款从1.504亿元增至1.878亿元，增长24.9%[14] - 存货从1.482亿元增至1.850亿元，增长24.8%[14] - 交易性金融资产从2.304亿元减少至2.002亿元，下降13.1%[13] - 固定资产从5.222亿元增至7.226亿元，增长38.4%[14] - 在建工程从3.446亿元减少至2.317亿元，下降32.8%[14] - 存货余额1.48亿元，与期初持平[24] - 资产总计为18.93亿元，较期初增加221.16万元[25] - 递延所得税资产增加221.16万元，因会计准则变更调整[24] 负债与权益变动 - 短期借款从7408万元减少至5405.8万元，下降27.1%[15] - 流动负债合计为3.56亿元，较期初减少8.76万元[25] - 短期借款保持稳定为7408万元[25] - 应付账款为9653.76万元[25] - 应交税费为36.46万元，较期初减少8.76万元[25] - 非流动负债合计为4.25亿元，较期初增加222.04万元[25] - 应付债券为3.00亿元[25] - 递延所得税负债为5168.18万元，较期初增加222.04万元[25] - 负债合计为7.81亿元，较期初增加221.16万元[25] - 所有者权益合计为11.14亿元[26] - 总资产为1,913,741,659.95元，较上年度末增长1.09%[6] - 归属于上市公司股东的所有者权益为1,146,139,035.51元，较上年度末增长2.88%[6]

收入和利润表现 - 2022年营业收入为6.02亿元人民币，同比增长23.93%[27] - 归属于上市公司股东的净利润为1.66亿元人民币，同比增长2.20%[27] - 公司2022年营业收入为60,163.57万元，同比增长23.93%[36] - 公司2022年归属于母公司所有者的净利润为16,592.32万元，同比增长2.20%[36] - 第四季度营业收入达1.99亿元人民币，为全年最高季度收入[28] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为5890.92万元人民币[28] - 营业收入同比增长23.93%至6.02亿元[96] 成本和费用变化 - 营业成本同比增长27.55%至3.08亿元[96] - 销售费用同比增加39.44%至1831.37万元[96] - 管理费用同比增长31.69%至3455.68万元[96] - 财务费用同比激增4658.11%至1278.90万元[96] - 研发费用同比增长66.82%至4155.66万元[96] - 销售费用同比增加39.44%至18,313,747.04元，主要因销售人员增加、薪酬及提成增加、股权激励股份支付费用增加[110] - 管理费用同比增长31.69%至34,556,792.68元，主要因管理人员增加、薪酬增加、股份支付费用增加[110] - 研发费用同比大幅增长66.82%至41,556,601.96元，主要因研发投入加大、人员规模扩大、材料支出及股份支付费用增加[110] - 财务费用同比激增4,658.11%至12,788,957.77元，主要因可转债利息支出增加[110] - 直接材料成本16,283.79万元，同比增长37.18%，占总成本比例52.92%[102] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额为1.45亿元人民币，同比下降29.48%[27] - 经营活动现金流量净额同比下降29.48%至1.45亿元[96] - 投资活动现金流量净额减少46.60%至-5.01亿元[96] - 筹资活动现金流量净额增长75.54%至4.36亿元[96] - 经营活动现金流量净额同比下降29.48%至145,334,804.42元，主要因购买商品及接受劳务支付的现金增加[111] - 投资活动现金流量净额同比减少46.60%至-501,349,595.65元，主要因募投项目固定资产投入增加[111] - 筹资活动现金流量净额同比增长75.54%至435,690,696.24元，主要因发行可转换公司债券及取得银行借款[111] 资产和负债变动 - 报告期末总资产达18.93亿元人民币，同比增长64.71%[27] - 归属于上市公司股东的净资产为11.14亿元人民币，同比增长25.29%[27] - 货币资金同比增长35.23%至213,619,621.61元，占总资产比例11.28%，主要因可转债募集资金到账[114] - 应收账款同比大幅增长90.08%至150,447,562.56元，主要因营业收入增长及业务规模扩大[114] - 在建工程同比增长138.84%至344,593,872.80元，主要因IPO募投项目和可转债募投项目支出增加[114] - 交易性金融资产期末余额为230,386,290.71元，较期初增长63.9%[33] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率为16.76%，同比下降4.53个百分点[25] - 基本每股收益为3.77元/股，同比下降2.08%[25] - 主营业务毛利率下降1.72个百分点至48.65%[95] - 公司制造业营业收入59,925.95万元，同比增长24.04%，营业成本30,769.03万元，同比增长28.31%，毛利率48.65%，同比下降1.72个百分点[97] 业务线表现 - 车削刀片营业收入39,877.26万元，同比增长22.71%，毛利率48.74%，同比上升1.43个百分点[97] - 铣削刀片营业收入17,824.51万元，同比增长23.79%，毛利率51.28%，同比下降4.58个百分点[97] - 其他产品收入748.31万元，同比增长329.89%，毛利率-74.51%，同比下降34.89个百分点[97] - 境外收入2,906.22万元，同比增长55.86%，毛利率54.30%，同比下降4.01个百分点[97] - 经销模式收入54,903.90万元，同比增长27.53%，毛利率48.97%，同比下降1.01个百分点[97] - 车削刀片生产量5,599.50万片，同比增长12.73%，销售量5,336.67万片，同比增长7.32%[99] 研发投入与成果 - 研发投入占营业收入比例为6.91%，同比增加1.78个百分点[25] - 研发投入总额41,556,601.96元，较上年同期增长66.82%[63][64] - 研发投入总额占营业收入比例6.91%，较上年增加1.78个百分点[63] - 费用化研发投入41,556,601.96元，同比增长66.82%[63][64] - 公司2022年研发新增5项基体材料牌号和6项涂层工艺[36] - 公司拥有授权专利53项，其中发明专利25项[36] - 报告期内新增专利申请9项，获得专利10项[61] - 研发人员数量为125人，占公司总人数比例为16.49%[76] - 研发人员薪酬合计为2320.02万元，平均薪酬为18.56万元[76] - 研发投入总额为5044.00万元，资本化研发投入为2985.84万元[72] - 非标数控刀具研发项目投入930.00万元，占研发总投入的75.93%[72] - 硬质合金刀具设计开发项目投入160.00万元[72] - 硬质合金刀具参数优化研究项目投入160.00万元[72] - 公司拥有授权专利53项，其中发明专利25项[78] - 研发人员中博士研究生3人，硕士研究生22人，本科69人[76] - 研发人员年龄结构以30-40岁为主（54人），30岁以下50人[76] - 公司研发技术人员覆盖硬质合金数控刀片、刀体和整体刀具等研发领域[77] - 报告期内新增发明专利申请5项，累计发明专利申请36项，获得25项[60][61] - 实用新型专利累计申请31项，获得28项，本年新增申请4项，获得1项[61] - 外观设计专利累计申请16项，获得15项，本年新增获得1项[61] 技术研发项目进展 - 航空难加工材料切削加工涂层刀具开发项目预计总投资600万元，累计投入752.67万元[67] - 通用化高效能比可转位孔加工刀具开发项目预计总投资351万元，本期投入76.92万元[67] - 负型不锈钢通用车削半精加工MM系列开发项目预算153万元，实际投入61.8万元，完成预算的40.39%[69] - 单片精铣球头刀具研制项目预算300万元，实际投入341.4万元，超支13.8%[69] - 2022年螺、槽磨削产品等项目预算450万元，实际投入357.61万元，完成预算的79.47%[69] - 2022年车削刀具的研究与开发项目预算350万元，实际投入428.79万元，超支22.51%[71] - 通用类方肩铣削刀具开发项目预算350万元，实际投入379.23万元，超支8.35%[71] - 复杂产品成型技术与模具设计及其制造工艺研究项目预算750万元，实际投入197.32万元，完成预算的26.31%[71] - 航空航天难加工材料整体硬质合金刀具开发项目预算490万元，实际投入202.17万元，完成预算的41.26%[71] 产品质量与工艺水平 - 公司同批次产品钴磁（碳含量）波动范围控制在±0.10%以内，不同批次控制在±0.25%以内，优于行业一般±0.80%的水平[55] - 公司同批次产品矫顽磁力（晶粒度）波动范围控制在±0.20KA/m以内，不同批次控制在±0.75KA/m以内，优于行业一般±2.50KA/m的水平[55] - 公司压坯单重控制在±0.25%，压坯尺寸公差控制在±0.01毫米，达到行业精密刀具（E级）±25微米精度标准[55] - 公司刀片内切圆直径、刀尖位置和厚度偏差尺寸控制在±0.02mm以内[55] - 产品生产直通率达到95%以上[79] - 刀片内切圆精度控制在±0.025毫米以内达到E级产品精度要求[79] - 公司实现高精度刀片圆弧精度±5μm以内的生产制造能力[58] 涂层与材料技术 - 公司开发了13种纳米涂层材料和26种涂层工艺，其中梯度复合纳米涂层相比常规AlTiN单层结构提升刀片20%以上寿命[55] - 公司开发了7种CVD涂层工艺，应用于铸铁、钢材和不锈钢等不同加工材料[55] - 公司新开发2种超细纳米硬质合金基体牌号，搭建低Co至高Co含量牌号体系[55] - 公司开发1种新TiAl基涂层材料和1种新TiSi+涂层材料，形成4种全新PVD涂层工艺[56] - 公司开发2种全新CVD涂层工艺，在钢件车削加工性能优越[57] - 公司已开发47种具有独特配方和性能的硬质合金基体牌号体系[54] - 开发47个基体材料牌号和13个涂层材料配方[83] - 开发26个PVD涂层工艺和7个CVD涂层工艺[83] 市场与行业地位 - 全球切削刀具消费量预计2022年达390亿美元2016-2022年复合增长率约2.7%[47] - 全球硬质合金刀具消费占比达63%2022年市场规模约245亿美元[47] - 中国切削刀具行业市场规模2021年达477亿元较2016年增长48.37%[48] - 中国硬质合金刀具使用占比53%2021年市场规模约253亿元[48] - 中国机械加工企业通过厂家直接采购刀具占比仅31.39%[45] - 硬质合金数控刀片产量2021年国内排名第三 2020年排名第二 2019年排名第三[51] - 核心产品切削性能处于国内先进水平 进入由欧美日韩企业占据的中高端市场[51] - 全球切削刀具消费量预计2022年达到390亿美元，2016-2022年复合增长率约2.7%[122] - 中国切削刀具行业市场规模2021年达477亿元，较2016年增长48.37%[123] - 中国机械加工行业硬质合金切削刀具使用占比达53%，2021年市场规模约253亿元[123] - 中国刀具消费占机床消费比例2021年为26.78%，远低于发达国家50%水平[124] - 中国新增金属切削机床数控化率从2013年28.83%提升至2021年44.85%[125] - 中国硬质合金刀具使用比例较全球63%平均水平仍有较大提升空间[123] - 高效先进刀具可使生产成本降低10%-15%[119] - 亚洲刀具市场增长率达全球平均增长率的2.5倍[122] - 中美德韩日五国刀具消费量占全球比重约70%[122] - 制造业强国机床数控化率达60%以上水平[125] - 2021年中国刀具市场总消费规模为477亿元人民币[126] - 2021年进口刀具规模为138亿元人民币，占消费比重28.93%[126] - 2016-2021年进口刀具占比从37.17%下降至28.93%，下降8.24个百分点[126] 销售模式与客户 - 公司采用经销为主直销为辅的销售模式覆盖二十余省市[44] - 2022年经销收入占比为91.62%[85] - 前五大经销客户贡献营业收入26,283.08万元占主营业务收入43.86%[85] - 前五名客户销售额26,283.08万元，占年度销售总额43.86%[104][106] 供应链与采购 - 前五大材料供应商采购金额16,213.75万元占材料采购金额63.54%[85] - 前五名供应商采购额16,213.75万元，占年度采购总额63.54%[107][108] - 公司2022年外协加工成本占主营业务成本比例为0.10%[43] 生产运营模式 - 公司标准生产周期为5-7周采用以销定产加适度备货模式[43] - 公司核心产品为硬质合金数控刀片含车削铣削钻削三大系列[40][41] 公司资质与荣誉 - 公司是国家级专精特新小巨人企业及国家级绿色工厂[40] - 公司S/CSM390双面经济型方肩铣刀2021年荣获金锋奖和荣格技术创新奖[51] - 公司获得株洲市芦淞区安全生产优秀企业称号[191] 战略发展方向 - 持续开展航空航天难加工材料切削研究 已在耐热合金加工涂层刀具取得成果[52] - 积极布局整体硬质合金刀具市场 具备成熟开发制造能力[53] - 开展数控刀体技术研究 已形成技术积累和设计开发能力[53] - 公司专注于硬质合金数控刀具研发生产，产品覆盖车削、铣削、钻削三大系列[128] - 公司计划通过募投项目强化产业布局，提升整体解决方案服务能力[130] - 公司发展战略包括进军金属陶瓷、陶瓷、超硬材料等新材料领域[127] - 公司产品服务领域涵盖汽车、轨道交通、航空航天、能源装备等高端制造业[128] - 公司坚持自主研发持续创新战略，加大研发投入和人才队伍建设[127] - 公司完善国内经销渠道布局，重点拓展大型产业集群周边市场[128] 行业趋势与需求 - 新增机床数控化率保持稳定增长 下游对加工效率需求迫切[52] - 产品主要针对模具 汽车 通用机械领域 不属于严重依赖进口的航空航天军工类别[51] - 机械加工行业自动化程度提高 对刀片稳定性和尺寸精度要求提升[52] - 刀具费用占机械加工制造成本1%-4%[80] 管理层讨论与公司治理 - 公司上市时未盈利且尚未实现盈利（选择"否"）[4] - 会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告[5] - 2022年应收款项规模增长较快应收票据账面余额较大[87] - 公司2022年实施限制性股票激励计划[133] - 公司2022年共召开2次股东大会，其中年度股东大会1次，临时股东大会1次，全部议案审议通过[136] - 报告期内无表决权差异安排及红筹架构公司治理情况变化[137] - 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会[135] - 内部控制审计报告为标准无保留意见[188] - 公司建立基于MES、SAP-ERP、OA等系统的数字化管理平台[193] 董事及高管薪酬与持股 - 董事长兼总经理肖旭凯持股数量为2,585,000股，年度内无变动[139] - 董事及高级管理人员税前报酬总额合计737.67万元，其中肖旭凯79.84万元、李志祥59.16万元、高江雄69.13万元、段艳兰76.96万元[139] - 独立董事年度报酬均为8.4万元，包括饶育蕾、潘红波、刘如铁三人[139] - 核心技术人员中年薪最高为高荣根53.55万元，最低为王栋30.03万元[139] - 公司董事及高级管理人员持股除肖旭凯外均为0股，包括李志祥、沈程翔、高江雄等[139] - 监事会主席林孝良税前报酬48.33万元，监事陈沙27.78万元，监事文武超59.5万元[139] - 副总经理丁国峰税前报酬59.06万元，核心技术人员杨雄38.23万元、陈胜男40.58万元[139] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计504.96万元[148] - 报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计350.17万元[148] 关键管理人员背景 - 公司独立董事刘如铁于2019年至今担任该职位[141] - 公司监事会主席林孝良自2017年至今担任材质部部长[141] - 公司监事陈沙自2007年至今担任综合管理部部长[141] - 公司销售总监兼销售部部长文武超自2021年5月至今担任该职位[141] - 公司财务总监兼董事会秘书段艳兰主管财务和证券事务工作[141] - 公司副总经理工国峰主管技改和行政工作[141] - 公司总工程师高荣根曾负责引进国内第一条硬质合金数控刀片生产线[141] - 公司总工艺师眉长曾参与引进国内第一条硬质合金数控刀片生产线[141] - 公司材质部研发工程师杨雄主要从事材料基础研究[142] - 公司工艺部部长刘安虎主管工艺研发和产品质控工作[142] 董事会及委员会运作 - 公司董事肖旭凯、李志祥、高江雄、饶育蕾、潘红波、刘如铁全年12次董事会均亲自出席，无缺席或委托出席[151] - 董事沈程翔全年12次董事会亲自出席11次，通讯方式参加1次，无缺席或委托出席[151] - 公司全年召开董事会会议14次[151] - 审计委员会报告期内召开5次会议，审议会计政策变更、年度报告、财务决算、审计机构续聘等议案[154] - 提名

| 证券代码：688059 | 证券简称：华锐精密 | 公告编号：2023-016 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118009 | 转债简称：华锐转债 | | 株洲华锐精密工具股份有限公司 关于召开2022年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 会议召开时间：2023 年 4 月 7 日（星期五）下午 16:00-17:00 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址： http://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 投资者可于 2023 年 4 月 6 日（星期四）16:00 前登录上证路演中心网站 首页点击"提问预征集"栏目或通过公司投资者关系邮箱zqb@huareal.com.cn进行 提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。 株洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 3 月 31 日 发布公司 2022 年年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 ...

营业收入表现 - 第三季度营业收入为1.129亿元，同比下降12.81%[5] - 年初至报告期末营业收入为4.022亿元，同比增长11.95%[5] - 公司2022年前三季度营业收入为4.02亿元，同比增长11.95%[18] 净利润表现 - 归属于上市公司股东的净利润为2116.39万元，同比下降55.68%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.07亿元，同比下降12.12%[5] - 公司净利润为1.07亿元，同比下降12.12%[19] 研发投入 - 第三季度研发投入为1003.71万元，同比增长46.05%，占营业收入比例8.89%[6] - 年初至报告期末研发投入为2821.64万元，同比增长66.48%[6] - 研发费用大幅增长至2821.64万元，同比增加66.5%[19] 成本与费用 - 营业成本增长18.9%至2.09亿元，毛利率有所收窄[18] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.069亿元，同比下降20.12%[6] - 经营活动现金流量净额为1.07亿元，同比下降20.12%[22] - 投资活动现金净流出4.69亿元，主要用于购建长期资产[23] - 筹资活动现金净流入4.09亿元，主要来自借款4.64亿元[23] 资产状况 - 货币资金为190,434,690.34元，较年初157,963,809.10元增长20.56%[14] - 交易性金融资产为240,843,684.87元，较年初140,583,611.10元增长71.32%[14] - 应收账款为125,631,286.98元，较年初79,150,724.31元增长58.73%[14] - 存货为153,322,903.01元，较年初88,430,461.98元增长73.38%[14] - 在建工程为273,107,964.48元，较年初144,278,282.19元增长89.29%[15] - 资产总计1,746,032,723.31元，较年初1,149,413,869.32元增长51.90%[15] - 总资产达到17.46亿元，较上年度末增长51.91%[6] - 货币资金期末余额1.8亿元，较期初增长34.4%[23] 负债与权益 - 短期借款为67,864,816.67元[15] - 应付票据为89,698,548.77元，较年初19,577,517.00元增长358.18%[15] - 总负债增长167.6%至6.96亿元，主要因应付债券增加[16] - 归属于上市公司股东的所有者权益为10.5亿元，较上年度末增长18.04%[6] 每股收益 - 基本每股收益为0.48元/股，同比下降55.68%[6] - 基本每股收益2.43元/股，同比下降17.1%[20] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为2,638户[12] - 第一大股东株洲鑫凯达投资管理有限公司持股数量5,643,000股，持股比例12.8227%[12]

财务数据关键指标变化（同比） - 营业收入为2.89亿元人民币，同比增长25.90%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为8585.01万元人民币，同比增长15.98%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为9443.92万元人民币，同比增长16.82%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为10.28亿元人民币，同比增长15.66%[19] - 总资产为16.81亿元人民币，同比增长46.23%[19] - 基本每股收益为1.95元/股，同比增长6.56%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为1.91元/股，同比增长7.30%[20] - 加权平均净资产收益率为9.39%，同比减少1.60个百分点[20] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为9.19%，同比减少1.50个百分点[20] - 2022年上半年营业收入28931.85万元，同比增长25.90%[66] - 2022年上半年营业利润9792.47万元，同比增长14.53%[66] - 2022年上半年归属于公司股东的净利润8585.01万元，同比增长15.98%[66] - 公司2022年上半年营业收入为2.893亿元，同比增长25.90%[77] - 营业成本为1.479亿元，同比增长30.72%[77] - 研发费用为1818万元，同比增长80.42%[77] - 经营活动现金流量净额为9444万元，同比增长16.82%[77] - 财务费用为-10.89万元，同比减少130.52%[77] - 投资活动现金流量净额为-1.291亿元，同比改善40.55%[77] - 筹资活动现金流量净额为3.782亿元，同比增长35.45%[77] - 销售费用为841万元，同比增长24.04%[77] - 管理费用为1519万元，同比增长17.95%[77] 成本和费用（同比） - 营业成本为1.479亿元，同比增长30.72%[77] - 研发费用为1818万元，同比增长80.42%[77] - 财务费用为-10.89万元，同比减少130.52%[77] - 销售费用为841万元，同比增长24.04%[77] - 管理费用为1519万元，同比增长17.95%[77] - 公司2022年上半年外协加工成本占主营业务成本比例为0.03%[31] 研发投入与成果 - 研发投入占营业收入的比例为6.28%，同比增加1.90个百分点[20] - 研发投入总额为1817.93万元，同比增长80.42%[49][50] - 研发投入占营业收入比例为6.28%，同比增加1.90个百分点[49] - 公司累计申请专利76项，获得63项，当前有效专利48项（发明专利21项）[46] - 报告期内新增专利申请1项，新增专利获得5项[47] - 开发出新型TiAlCrN复合多层PVD涂层工艺，提升低硬度合金钢铣削性能[43] - 开发出全新CVD涂层工艺，显著提升钢件车削加工性能[43] - 完成三款浅槽加工刀具产品开发，形成自主磨削工艺[44] - 完成通用型B系列铣刀及专用型P系列、X系列动态铣削刀具开发[44] - 航空难加工材料切削刀具开发项目累计投入37.305万元，处于中试阶段[53] - 精密数控刀体研发项目累计投入28.134万元，超原计划投资规模[53] - 高效精密整体硬质合金钻削系列刀具开发项目预计总投资规模为250.00万元，本期投入金额为275.86万元，累计投入金额为352.63万元，项目处于中试阶段[54] - 高效精密整体硬质合金钻削系列刀具开发项目本期投入金额超出预计总投资规模10.34%[54] - 高效精密整体硬质合金钻削系列刀具开发项目累计投入金额超出预计总投资规模41.05%[54] - 通用化高效能比可转位孔加工刀具开发项目预计总投资规模为351.00万元，本期投入金额为36.76万元，累计投入金额为36.76万元，项目处于研究阶段[55] - 通用化高效能比可转位孔加工刀具开发项目本期投入金额占预计总投资规模的10.47%[55] - 负型不锈钢通用车削半精加工系列开发项目预计总投资规模为153.00万元，本期投入金额为32.82万元，累计投入金额为32.82万元，项目处于研究阶段[55] - 负型不锈钢通用车削半精加工系列开发项目本期投入金额占预计总投资规模的21.45%[55] - 研发人员数量为107人，占公司总人数比例为16.24%[60] - 研发人员薪酬合计为1135.11万元，平均薪酬为10.61万元[60] - 研发人员中博士3人占比2.80%，硕士16人占比14.95%，本科59人占比55.14%[60] - 单片精铣球头刀具研制项目预计总投资规模300.00万元，本期投入70.26万元[56] - 螺槽磨削产品等项目预计总投资规模450.00万元，本期投入91.94万元[56] - 车削刀具研发项目预计总投资规模350.00万元，本期投入90.83万元[56] - 通用类方肩铣削刀具开发项目预计总投资规模350.00万元，本期投入70.48万元[57] - 公司研发总投入累计达1400.11万元，本期投入1165.66万元[57] - 研发人员年龄结构中30-39岁占比44.86%，30岁以下占比39.25%[60] - 公司新增3项基体材料牌号，1项PVD涂层材料，2项PVD涂层工艺，1项CVD涂层工艺[66] 生产与产品质量 - 公司标准生产周期为5-7周 采用以销定产加适度备货模式[30] - 公司产品生产良率（直通率）达95%以上[63] - 公司刀片内切圆精度控制在±0.025毫米以内，达到E级产品精度要求[63] - 公司同批次产品钴磁波动范围控制在±0.10%以内，不同批次控制在±0.25%以内，优于行业±0.80%水平[41] - 公司同批次产品矫顽磁力波动范围控制在±0.20KA/m以内，不同批次控制在±0.75KA/m以内，优于行业±2.50KA/m水平[41] - 公司开发了60多种槽型结构覆盖车削、铣削、钻削等产品[41] - 公司成功开发12种纳米涂层材料和24种涂层工艺[41] - 自主开发AlTiN/AlTiSiN/TiSiN梯度复合纳米涂层可提升刀片20%以上寿命[41] - 公司开发6种CVD涂层工艺应用于不同加工材料[41] - 报告期内改进2种超细纳米硬质合金基体牌号生产工艺[42] - 开发1种新基体牌号用于叶片铣削加工及1种用于钢件连续车削[42] - 改进2种金属陶瓷基体牌号并开发1种新牌号用于铣削加工[42] - 公司具备数控刀体设计开发能力并持续增加研发投入[40] 销售与市场 - 公司采用经销为主直销为辅的销售模式 覆盖二十余省市[32] - 数控刀片终端用户通过厂家直接采购占比仅31.39%[33] - 2022年1-6月经销收入占比为91.03%[69] - 2022年1-6月前五大经销客户贡献营业收入12196.28万元[69] - 全球切削刀具消费量预计2022年达390亿美元 2016-2022年复合增长率约2.7%[35] - 全球硬质合金刀具消费占比达63% 对应2022年市场规模约245亿美元[35] - 中国切削刀具行业市场规模2021年达477亿元 较2016年增长48.37%[36] - 中国硬质合金切削刀具使用占比53% 2021年市场规模约253亿元[36][37] - 公司硬质合金数控刀片产量国内排名2021年第三 2020年第二 2019年第三[38] 原材料与供应链 - 硬质合金刀具主要原材料为碳化钨粉、钴粉和钽铌固溶体[29] - 前五大材料供应商采购金额为8755万元，占材料采购总额67.31%[71] 资产与负债状况 - 货币资金期末余额4.99亿元，占总资产29.67%，较上年同期增长215.75%[81] - 交易性金融资产期末余额6015.5万元，占总资产3.58%，较上年同期下降57.21%[81][84] - 应收账款期末余额1.31亿元，占总资产7.79%，较上年同期增长65.49%[81] - 应付债券期末余额2.87亿元，占总资产17.09%，主要系发行可转换公司债券[81] - 在建工程期末余额1.96亿元，占总资产11.68%，较上年同期增长36.02%[81] - 其他非流动资产期末余额1.36亿元，占总资产8.07%，较上年同期增长114.38%[81] - 应付票据期末余额7482.71万元，占总资产4.45%，较上年同期增长282.21%[81] - 存货期末余额1.24亿元，占总资产7.38%，较上年同期增长40.19%[81] - 受限货币资金2124.56万元，系信用证及银行承兑汇票保证金[83] - 应收款项融资期末余额200.74万元，系信用等级较高的银行承兑汇票[81][84] 募集资金使用 - 公司发行可转换公司债券400万张，募集资金40000万元[68] - 首发募集资金净额4.0806亿元，承诺投资总额5.9986亿元，调整后承诺投资总额3.5969亿元[172] - 截至报告期末首发募集资金累计投入2.6029亿元，投入进度72.36%[172] - 精密数控刀具数字化生产线建设项目累计投入募集资金1.8091亿元，投入进度67.08%[172] - 研发中心项目累计投入募集资金1935.22万元，投入进度64.51%[173] - 补充流动资金项目实际投资6002.95万元，超出承诺投资额2.95万元[173] - 2022年可转换公司债券募集资金净额3.9343亿元[174] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目自有资金8443.16万元[177] - 公司使用募集资金置换已支付发行费用自有资金179.64万元[177] - 公司使用闲置首发募集资金进行现金管理余额6000万元[178] - 公司获准使用不超过2.6亿元闲置可转债募集资金进行现金管理[179] 股份与股东结构 - 有限售条件股份减少1536.82万股（-44.3%），期末降至1928.81万股（总股本43.83%）[184] - 无限售条件流通股份增加1536.82万股（+164.3%），期末增至2471.99万股（总股本44.17%）[184] - 境内自然人持股减少909.08万股（-54.1%），期末降至769.5万股（总股本17.49%）[184] - 境内非国有法人持股减少627.74万股（-35.1%），期末降至1159.31万股（总股本26.34%）[184] - 2022年2月8日首次公开发行限售股1536.82万股上市流通[185] - 宁波梅山保税港区慧和同享持股336.9994万股限售股全部解除[188] - 青岛六禾之谦持股158万股限售股全部解除[188] - 招商资管华锐精密员工资管计划持股110.02万股战略配售股全部解除[188] - 期末普通股股东总数2463户[189] - 株洲鑫凯达投资持股564.3万股（12.82%）为第一大股东，全部为限售股[191] - 公司向不特定对象发行可转换公司债券总额为4亿元[199] - 可转换公司债券华锐转债于2022年7月21日上市交易[199] - 株洲鑫凯达投资管理有限公司持有可转债5128.9万元占比12.82%[200] - 株洲华辰星投资咨询有限公司持有可转债4908.1万元占比12.27%[200] - 肖旭凯持有可转债2349.5万元占比5.87%[200] - 王玉琴持有可转债1668.7万元占比4.17%[200] - 高颖持有可转债1503.3万元占比3.76%[200] - 陈拥军持有可转债1089万元占比2.72%[200] - 李志光持有可转债818.9万元占比2.05%[200] - 张平衡持有可转债736.2万元占比1.84%[200] 股份锁定与减持承诺 - 实际控制人肖旭凯承诺股份限售期为上市之日起36个月[102] - 实际控制人高颖、王玉琴及亲属承诺股份限售期为上市之日起36个月[102] - 股东鑫凯达、华辰星承诺股份限售期为上市之日起36个月[102] - 股东宁波慧和承诺股份限售期为上市之日起12个月[102] - 股东西安六禾、青岛六禾等承诺股份限售期为上市之日起12个月[102] - 股东王振民、陈拥军等承诺股份限售期为上市之日起12个月[102] - 董事、监事、高级管理人员承诺股份限售期为上市之日起12个月[102] - 高级管理人员及核心技术人员承诺股份限售期为上市之日起12个月[102] - 实际控制人及股东承诺若股价低于发行价则锁定期自动延长6个月[105] - 锁定期满后两年内减持价格不低于首次公开发行价格[106] - 首次公开发行后36个月内不转让或委托他人管理直接或间接持有的公开发行前股份[107][109] - 上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价或期末收盘价低于发行价时锁定期自动延长6个月[107][109] - 锁定期满后两年内减持价格不低于首次公开发行价格[107][109] - 持有5%以上股份股东减持需提前3个交易日公告[109][111][113] - 公司董事/监事/高管任职期间每年转让股份不超过持有总数的25%[116][117] - 核心技术人员离职后半年内不转让所持股份[116][117] - 违反股份锁定承诺转让所得收益归公司所有[108][110][112][114][115][116] - 锁定期满后减持需遵守集中竞价、大宗交易、协议转让等规定[107][110][111][113][115] - 核心技术人员锁定期满后4年内每年减持不超过持股总数25%[117] - 未交付违规转让收益时公司有权冻结剩余股份并扣留现金分红[108][110][112][114][115][116] - 核心技术人员每年减持不超过直接或间接持有股份总数25%[119] - 离职后半年内不得转让所持股份[119] - 违反减持承诺所得收益归公司所有[118][119] 利润分配政策 - 报告期内公司未实施利润分配或公积金转增股本预案[6] - 发行前滚存未分配利润由新老股东按持股比例共享[134] - 公司年度现金分红金额不低于当年实现的可供分配利润（不含年初未分配利润）的10%[135] - 公司上市后三年累计现金分红不少于上市后三年实现的年均可供分配利润的30%[135] - 重大投资计划或现金支出指未来十二个月内累计支出达到或超过最近一期经审计净资产的10%且超过2000万元[135] - 重大投资计划或现金支出亦指未来十二个月内累计支出达到或超过最近一期经审计总资产的5%且超过3000万元[135] - 成熟期无重大资金支出安排时现金分红占利润分配比例最低80%[135] - 成熟期有重大资金支出安排时现金分红占利润分配比例最低40%[135] - 成长期有重大资金支出安排时现金分红占利润分配比例最低20%[135] - 利润分配政策调整需经出席股东大会股东所持表决权的2/3以上通过[138] 股价稳定与回购承诺 - 公司股票连续20个交易日收盘价低于上年度每股净资产时启动股价稳定措施[120] - 公司回购股票数量不超过公司股票总数3%[120] - 公司用于回购股票资金金额不高于上年度经审计净利润20%[120] - 实际控制人及关联方增持金额不低于上年度现金分红金额[121] - 实际控制人及关联方增持股份数量不超过公司股份总数2%[121] - 董事及高管增持金额不低于上年度现金分红薪酬津贴合计金额20%[122] - 董事及高管增持股份数量不超过公司股份总数1%[122] - 股份回购条件触发时公司董事会需在15个交易日内作出决议[126] - 董事会决议后需在2个交易日内公告回购预案并通知股东大会[126] - 实际控制人及股东需在条件触发后2个交易日内发布购回公告[127] - 欺诈发行确认后需在5个工作日内启动全部新股购回程序[129][130] - 违反回购承诺需公开道歉并依法赔偿投资者损失[128] - 实际控制人违反承诺需返还最近年度税后现金股利[128] 公司治理与合规 - 公司确认不存在控股股东非经营性资金占用及违规对外担保情况[7] - 公司全体董事出席董事会会议并保证半年度报告真实性[5] - 报告明确提示前瞻性陈述不构成实质性承诺，投资者需注意风险差异[6] - 未履行承诺事项时公司需以

收入和利润（同比） - 营业收入为134,472,457.67元，同比增长22.32%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为39,697,633.11元，同比增长15.68%[5] - 营业收入同比增长22.3%至1.34亿元[18] - 净利润同比增长15.7%至3970万元[19] - 基本每股收益为0.90元/股，同比下降4.26%[5] - 基本每股收益0.90元[20] - 加权平均净资产收益率为4.37%，同比下降1.89个百分点[6] 现金流（同比） - 经营活动产生的现金流量净额为19,747,804.70元，同比增长41.73%[5] - 经营活动现金流量净额增长41.8%至1975万元[21] - 期末现金及现金等价物余额较期初减少31.3%至9200万元[22] - 投资活动现金流出大幅增加至3.41亿元[21] 成本和费用（同比） - 研发投入合计为7,404,063.56元，同比增长58.52%[6] - 研发投入占营业收入的比例为5.51%，同比增加1.26个百分点[6] - 研发费用同比增长58.5%至740万元[18] - 毛利率保持在48.5%水平[18] 资产和负债变化 - 货币资金为1.1879亿元人民币，较年初1.5796亿元下降24.8%[15] - 交易性金融资产为8006.1万元人民币，较年初1.4058亿元下降43.0%[15] - 应收账款为1.2085亿元人民币，较年初7915.1万元增长52.7%[15] - 存货为1.0282亿元人民币，较年初8843.0万元增长16.3%[15] - 流动资产合计为4.7061亿元人民币，较年初5.5402亿元下降15.1%[16] - 固定资产为3.8293亿元人民币，较年初3.4481亿元增长11.1%[16] - 在建工程为1.4874亿元人民币，较年初1.4428亿元增长3.1%[16] - 资产总计为11.6787亿元人民币，较年初11.4941亿元增长1.6%[16] - 应付票据为4157.8万元人民币，较年初1957.8万元增长112.4%[16] - 总资产为1,167,870,904.10元，较上年度末增长1.61%[6] - 归属于上市公司股东的所有者权益为928,902,770.77元，较上年度末增长4.46%[6] - 未分配利润增长13.6%至3.32亿元[17] 其他重要项目 - 非经常性损益合计为676,775.52元[7][8] - 应付债券项目无余额[17] - 前十大股东中株洲华辰星投资咨询有限公司持股540万股，占比12.27%[11]

收入和利润（同比环比） - 2021年营业收入为4.85亿元人民币，同比增长55.51%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为1.62亿元人民币，同比增长82.41%[23] - 公司2021年营业收入为4.85亿元，同比增长55.51%[35] - 公司2021年营业利润为1.81亿元，同比增长73.91%[35] - 公司2021年归属于股东的净利润为1.62亿元，同比增长82.41%[35] - 营业收入同比增长55.51%至485.48百万元[82] - 公司营业收入同比增长55.51%[84] - 制造业营业收入48,313.68万元，同比增长55.26%[86] - 车削刀片营业收入32,496.72万元，同比增长68.41%，毛利率47.31%[87] - 铣削刀片营业收入14,398.79万元，同比增长34.01%，毛利率55.86%[87] - 钻削刀片营业收入1,244.10万元，同比增长44.94%，毛利率79.31%[87] - 车削刀片销售量4,972.62万片，同比增长64.71%[90] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长57.42%至241.28百万元[82] - 研发费用同比增长26.12%至24.91百万元[82] - 财务费用同比减少105.97%至-0.28百万元[82] - 研发费用同比增长26.12%至24,910,798.36元[100][104] - 管理费用同比增长52.88%至26,241,304.24元[100][104] - 财务费用同比减少105.97%至-280,575.85元[100][104] - 直接材料成本11,870.71万元，同比增长69.89%[92] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为2.06亿元人民币，同比增长104.17%[23] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长104.17%至206.1百万元[82] - 投资活动产生的现金流量净额同比减少241.09%至-341.99百万元[83] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增长816.24%至248.2百万元[83] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长104.17%至206,098,600.40元[102] - 投资活动产生的现金流量净额同比减少241.09%至-341,986,215.35元[102] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增长816.24%至248,204,124.67元[102] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产为8.89亿元人民币，同比增长116.26%[23] - 总资产为11.49亿元人民币，同比增长85.88%[23] - 货币资金较上期期末增长543.85%至157,963,809.10元，占总资产比例13.74%[104] - 交易性金融资产新增140,583,611.10元，占总资产比例12.23%[104] - 在建工程增加至1.44亿元，同比增长274.45%[106] - 使用权资产新增1251.79万元，因执行新租赁准则[106] - 应付账款增长至6108.62万元，同比上升211.69%[106] - 短期借款清零，同比减少100%[106] - 一年内到期非流动负债降至78.78万元，同比下降95.03%[106] - 租赁负债新增1175.86万元，因执行新租赁准则[107] - 预计负债增至2880.32万元，同比增长40.68%[107] - 递延所得税负债增至2071.58万元，同比增长38.73%[107] - 交易性金融资产持有1.41亿元低风险理财[110] - 应收款项融资余额30.41万元为高信用银行承兑汇票[110] - 应收款项融资期末余额为30.41万元，较期初减少7811.08万元[32] 盈利能力指标 - 基本每股收益为3.85元/股，同比增长42.59%[24] - 加权平均净资产收益率为21.29%，同比减少2.98个百分点[24] - 公司主营业务毛利率为50.37%，较2020年下降0.42个百分点[84] 利润分配和股东回报 - 公司2021年期末可供分配利润为人民币292,351,330.77元[6] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利12元（含税）[6] - 以总股本44,008,000股计算，合计分配现金5,280.96万元（含税）[6] - 2021年度公司现金分红比例为32.53%[6] - 现金分红总额占可供分配利润的比例为18.07%[6] - 公司制定了2021-2023年股东分红回报规划[131] - 现金分红最低要求为当年可供分配利润的10%[166] - 重大现金支出标准为最近一期审计净资产30%且超3,000万元[166] - 成熟期无重大支出时现金分红比例最低需达80%[167] - 成熟期有重大支出时现金分红比例最低需达40%[167] - 成长期有重大支出时现金分红比例最低需达20%[167] - 利润分配政策调整需经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[169] 研发投入与成果 - 研发投入占营业收入的比例为5.13%，同比减少1.20个百分点[24] - 研发投入总额为2491.08万元，同比增长26.12%[55] - 研发投入占营业收入比例为5.13%，同比下降1.20个百分点[55] - 累计申请专利75项，获得58项，其中发明专利17项[54] - 本年度新增发明专利7项，实用新型专利4项，外观设计专利2项[54] - 公司2021年新增专利13项，其中发明专利7项[35] - 公司累计拥有授权专利46项，其中发明专利17项[35] - 公司新增8项硬质合金基体材料牌号及多项涂层工艺技术[35] - 研发投入同比增长37.1%（从1221.61万元增至1675.05万元）[67] - 公司拥有授权专利46项，其中发明专利17项[69] - 已开发42个基体材料牌号和11个涂层材料配方[74] - 拥有22个PVD涂层工艺和5个CVD涂层工艺[74] - 特殊结构硬质合金刀片实现批量稳定生产[52] - 开发铁路/能源行业重型车削槽型结构5种[52] - 完成高效汽车零部件钢件GM槽型24款产品市场验证[52] - 开发新一代切断切槽刀具3个系列4款产品[52] - 完成数控刀体三个系列产品开发（S/CSM190/290/390）[53] - 开发整体硬质合金钻削刀具5个系列产品（3D/5D/8D内外冷）[53] - 项目4预算200.00万元，实际支出191.46万元，完成率95.73%，处于中试阶段，针对模具行业开发大进给双面槽铣削刀具[60] - 项目5预算600.00万元，实际支出100.64万元，完成率16.77%，处于研究阶段，针对航空难加工材料开发涂层刀具[60] - 项目6预算200.00万元，实际支出57.04万元，完成率28.52%，处于研究阶段，开发精密数控刀体[62] - 项目7预算250.00万元，实际支出76.77万元，完成率30.71%，处于研究阶段，开发高效精密整体硬质合金钻削系列刀具[62] - 研发项目总预算1,920.00万元，实际总支出1,153.61万元，总完成率60.08%[64] - 公司开发了42种具有独特配方和性能的硬质合金基体牌号体系[49] - 公司同批次产品的钴磁波动范围控制在±0.10%以内，不同批次控制在±0.25%以内[49] - 公司同批次产品的矫顽磁力波动范围控制在±0.20KA/m以内，不同批次控制在±0.75KA/m以内[49] - 公司针对不同加工应用设计开发了60多种槽型结构[49] - 公司能够自制刀尖圆弧半径70微米（μm）的模具[49] - 公司能够将压坯单重控制在±0.25%、压坯尺寸公差控制在±0.01毫米（mm）[49] - 公司成功开发了11种纳米涂层材料和22种涂层工艺[49] - 公司开发了全新超细纳米硬质合金基体2个牌号[50] - 公司改进了现有2种基体，开发出3个新牌号用于航空难加工材料[51] - 公司开发出全新TiAl基涂层材料一种，形成一种全新PVD涂层工艺[51] 研发团队与投入 - 公司研发人员数量为91人，占公司总人数的16.49%[67][68] - 研发人员薪酬合计为1675.05万元，平均薪酬为18.41万元[67] - 研发人员中本科及以上学历占比73.63%（67人/91人）[67] - 30岁以下研发人员占比39.56%（36人/91人）[67] 生产和质量 - 公司标准生产周期为5-7周[40] - 2021年公司外协加工成本占主营业务成本比例为0.01%[40] - 产品生产直通率达到95%以上[70] - 刀片内切圆精度控制在±0.025毫米以内[70] - 公司硬质合金数控刀片产量2020年国内排名第二、2019年第三、2018年第二[46] 销售模式与客户 - 公司采用经销为主、直销为辅的销售模式[41] - 通过经销商采购刀具的用户占比达68.61%（直接采购仅占31.39%）[42] - 公司2021年经销收入占比为89.11%[75] - 前五大经销客户贡献营业收入196.2百万元，占主营业务收入比例为40.61%[75] - 经销收入占比89.11%，直销收入占比10.89%[88] - 前五名客户销售额合计19,619.99万元，占年度销售总额比例40.61%[95] 供应链与采购 - 前五大材料供应商采购金额131.8百万元，占材料采购金额比例为68.63%[75] - 前五名供应商采购额合计13,179.70万元，占年度采购总额比例68.63%[96][98] - 公司与供应商建立长久紧密合作关系遵循依法守信合作共赢市场机制原则[200] - 公司与供应商保持平等沟通和理性管理形成稳定互惠共赢采购合作模式[200] - 公司重点管控供应商供货质量持续加强供应商质量监控与日常管理[200] - 公司完善供应商管理制度与考核体系[200] 市场与行业 - 全球硬质合金刀具市场规模预计2022年达245亿美元（占切削刀具总量63%）[43] - 2020年中国切削刀具市场规模达421亿元，较2016年增长30.95%[44] - 2020年中国硬质合金刀具市场规模约223亿元（占切削刀具总量53%）[44] - 全球切削刀具消费量预计2022年达390亿美元（2016-2022年复合增长率2.7%）[43] - 中国机械加工行业使用硬质合金切削刀具占比达53%（2018年数据）[44] - 2018年全球切削刀具消费量达349亿美元，预计2022年将增长至390亿美元，复合年增长率约2.7%[116] - 2020年中国切削刀具市场规模达421亿元，较2016年增长30.95%[116] - 2020年中国刀具消费占机床消费比例提升至30.28%，仍低于发达国家50%的水平[117] - 2020年中国进口刀具规模为131亿元，占消费总额比重从2016年37.17%降至31.12%[120] - 中国机械加工行业硬质合金切削刀具使用占比达53%（2018年底数据）[113] - 中国新增金属切削机床数控化率从2013年28.83%提升至2020年43.27%[118] - 中美德韩日五国刀具消费量占全球比重约70%[116] - 亚洲刀具市场增长率达全球平均水平2.5倍[116] - 进口刀具绝大部分为高端刀具[120] - 硬质合金刀具硬度达86-93HRA，耐热500℃时性能基本保持[113] 地区表现 - 境内收入占比96.14%，境外收入占比3.86%[88] 公司治理与董事会 - 公司上市时未盈利且尚未实现盈利的选项为"否"[4] - 天职国际会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告[5] - 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[8] - 报告期内公司共召开3次股东大会，包括1次年度股东大会和2次临时股东大会[133] - 公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，相关议案涉及募集资金使用可行性及摊薄回报填补措施[131] - 公司2021年董事会共召开11次会议，其中现场会议1次，通讯方式1次，现场结合通讯方式9次[151] - 董事肖旭凯、李志祥、沈程翔、饶育蕾、潘红波、刘如铁全年11次董事会全部亲自出席[151] - 董事高江雄出席5次董事会，易新出席6次董事会，均无缺席记录[151] - 所有董事均未出现连续两次未亲自出席董事会会议的情况[151] - 公司审计委员会由潘红波（主任）、饶育蕾、刘如铁组成[153] - 公司提名委员会由饶育蕾（主任）、肖旭凯、刘如铁组成[153] - 公司薪酬与考核委员会由饶育蕾（主任）、肖旭凯、潘红波组成[153] - 公司战略委员会由肖旭凯（主任）、李志祥、饶育蕾组成[153] - 审计委员会在报告期内召开6次会议[154][155] - 公司2021年审议通过2020年度财务决算报告和利润分配方案[149] - 公司2021年审议通过向不特定对象发行可转换公司债券相关议案[150] - 第一届董事会第十四次会议于2021年1月14日召开[148] - 第一届董事会第十五次会议于2021年2月23日召开[148] - 第一届董事会第十六次会议于2021年3月4日召开[148] - 第一届董事会会议于2021年3月30日召开[148] 管理层和关键人员 - 公司董事长兼总经理肖旭凯持股2,585,000股，年度内无变动，税前报酬总额80.53万元[135] - 公司董事及高级管理人员年度税前报酬总额合计723.8万元[135] - 公司核心技术人员高荣根年度税前报酬为53.97万元[135] - 销售总监兼监事文武超年度税前报酬为67.41万元[135] - 公司董事、副总经理李志祥年度税前报酬为62.22万元[135] - 公司副总经理丁国峰年度税前报酬为49.25万元[135] - 公司财务总监兼董事会秘书段艳兰年度税前报酬为49.25万元[135] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为490.08万元[146] - 报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计为336.86万元[146] - 董事易新因任期届满离任[147] - 副总经理陈京兆因任期届满离任[147] - 公司董事沈程翔自2004年起任职于上海六禾投资有限公司，历任研究总监、基金经理、董事会秘书及董事[138] - 公司董事易新2010年至2018年担任深圳市易时投资有限公司执行董事总经理[138] - 公司副总经理高江雄自2015年起主管研发工作，并于2021年6月出任董事[138] - 独立董事饶育蕾自2006年起担任中南大学金融创新研究中心主任[138] - 独立董事潘红波2014年起任武汉大学经济与管理学院会计系教授，2018年出任会计系主任[138] - 独立董事刘如铁2015年被评为中南大学博士生导师，2019年起任公司独立董事[138] - 监事会主席林孝良2017年至今任公司材质部部长，主管基体与涂层研发[138] - 公司监事文武超自2017年起担任销售部部长并于2021年5月晋升为销售总监兼销售部部长[140] - 财务总监段艳兰自2018年起兼任董事会秘书主管公司财务和证券事务工作[140] - 副总经理丁国峰自2019年4月起主管公司技改和行政工作[140] - 陈京兆于2010年至2021年6月担任副总经理主管行政工作[140] - 总工程师高荣根曾于1988年负责引进国内第一条硬质合金数控刀片生产线[140] - 总工艺师易兵曾于1988年参与引进国内首条硬质合金数控刀片生产线[140] - 材质部研发工程师杨雄自2018年起从事材料基础研究[140] - 设计部部长陈胜男自2012年起主管产品研发工作[141] - 工艺部部长刘安虎自2015年起主管工艺研发和产品质控工作[141] - 材质部主任工程师王栋自2017年起主要从事涂层研发工作[141] 员工结构 - 公司员工总数552人，其中生产人员361人（占65.4%）[160] - 技术人员91人（占员工总数16.5%）[160] - 销售人员46人（占员工总数8.3%）[160] - 行政人员43人（占员工总数7.8%）[160] - 财务人员11人（占员工总数2.0%）[160] - 员工教育程度：中专及以下270人（占48.9%）[160] - 大专学历143人（占

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为1.29亿元人民币，同比增长54.84%[5] - 年初至报告期末营业收入为3.59亿元人民币，同比增长62.68%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为4775.63万元人民币，同比增长77.42%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.22亿元人民币，同比增长98.32%[5] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润为4224.5万元人民币，同比增长64.43%[5] - 公司2021年前三季度营业收入为3.59亿元，同比增长62.7%[20] - 净利润达到1.22亿元，较2020年同期的6140万元增长98.3%[21] - 第三季度基本每股收益为1.09元/股，同比增长33.06%[6] - 基本每股收益从1.86元增至2.93元，增幅57.5%[22] 成本和费用（同比环比） - 第三季度研发投入为687.26万元人民币，同比增长52.71%[6] - 研发费用增长22.0%至1695万元[20] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1.34亿元人民币，同比增长168.76%[6] - 经营活动现金流量净额增长168.7%至1.34亿元[23] - 投资活动现金流入小计为1.516亿元，同比大幅增加[24] - 投资活动现金流出小计达4.197亿元，同比增长493%[24] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.68亿元[24] - 筹资活动现金流入小计3.772亿元，主要来自吸收投资[24] - 筹资活动产生的现金流量净额2.652亿元，同比实现正向转变[24] - 期末现金及现金等价物余额1.528亿元，较期初增长507%[24] - 购建固定资产等长期资产支付现金1.097亿元[24] - 投资支付现金3.1亿元[24] - 偿还债务支付现金5472万元[24] - 分配股利及偿付利息支付现金4554万元[24] 资产和负债变化 - 货币资金为152,755,009.09元，较2020年末24,534,315.27元增长522.5%[16] - 交易性金融资产为161,463,332.44元[16] - 应收账款为103,318,270.86元，较2020年末64,070,327.53元增长61.3%[16] - 存货为81,790,799.37元，较2020年末56,746,364.55元增长44.1%[16] - 应收款项融资为63,545,169.43元，较2020年末78,414,983.03元下降19.0%[16] - 报告期末总资产为10.54亿元人民币，较上年度末增长70.53%[6] - 总资产从6.18亿元大幅增长至10.54亿元，增幅70.5%[17][18] - 固定资产增加6.9%至3.39亿元[17] - 在建工程大幅增长53.1%至5897万元[17] - 短期借款从4392万元降至0元[17] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为8.49亿元人民币，较上年度末增长106.39%[6] - 资本公积从1.82亿元大幅增加至5.31亿元[18] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为2,842户[13] - 株洲鑫凯达投资管理有限公司持股5,643,000股，占比12.8227%[13] - 株洲华辰星投资咨询有限公司持股5,400,000股，占比12.2705%[13] - 宁波梅山保税港区慧和同享股权投资合伙企业持股3,369,994股，占比7.6577%[13] - 肖旭凯持股2,585,000股，占比5.8739%[13]

收入和利润（同比环比） - 公司2021年上半年营业收入为2.3亿元，同比增长67.46%[2] - 公司2021年上半年归属于上市公司股东的净利润为7436.6万元，同比增长115.54%[2] - 公司2021年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7046.3万元，同比增长114.11%[2] - 公司2021年上半年基本每股收益为1.24元，同比增长77.14%[2] - 营业收入为2.298亿元人民币，同比增长67.46%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为7401.84万元人民币，同比增长114.63%[22] - 扣除非经常性损益的净利润为7198.86万元人民币，同比增长103.56%[22] - 基本每股收益为1.83元/股，同比增长75.96%[23] - 稀释每股收益为1.83元/股，同比增长75.96%[23] - 报告期营业收入22,979.73万元，同比增长67.46%[65] - 报告期营业利润8,549.76万元，同比增长109.58%[65] - 报告期归属于公司股东的净利润7,401.84万元，同比增长114.63%[65] - 营业收入同比增长67.46%至2.298亿元[75] - 公司营业收入从2020年上半年的1.37亿元增长至2021年同期的2.30亿元，增幅67.4%[192] - 公司净利润从2020年上半年的3449万元增至2021年同期的7402万元，增长114.5%[192] - 公司基本每股收益从2020年上半年的1.04元增至2021年同期的1.83元，增长75.96%[193] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长62.70%至1.131亿元[76] - 研发投入同比增长7.26%[65] - 研发费用同比增长7.26%至1008万元[76] 现金流量（同比环比） - 公司2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为6023.4万元，同比增长46.75%[2] - 经营活动产生的现金流量净额为8084.28万元人民币，同比增长162.01%[22] - 经营活动现金流量净额同比增长162.01%至8084万元[76] - 投资活动现金流量净额同比下降585.23%至-2.171亿元[76] - 筹资活动现金流量净额同比增长1383.70%至2.792亿元[76] - 经营活动产生的现金流量净额从2020年上半年的3085万元增至2021年同期的8084万元，增长162%[195] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.17亿元人民币[196] - 筹资活动产生的现金流量净额为2.79亿元人民币[196] - 现金及现金等价物净增加额为1.43亿元人民币[196] - 期末现金及现金等价物余额为1.65亿元人民币[196] - 购建固定资产等长期资产支付现金5765.9万元人民币[196] - 投资支付现金2.2亿元人民币[196] - 分配股利及偿付利息支付现金4525.83万元人民币[196] 业务表现 - 公司2021年上半年数控刀片产量为4,812万片，同比增长63.59%[2] - 公司2021年上半年数控刀片销量为4,966万片，同比增长56.41%[2] - 公司核心产品包括车削、铣削和钻削三大系列硬质合金数控刀片[32] - 公司采用"以销定产+适度备货"的生产模式，标准生产周期5-7周[34] - 公司采用经销为主、直销为辅的销售模式[35] - 公司建立了覆盖二十余省市的全国性销售网络[35] - 公司生产良率（直通率）达95%以上[62] - 经销收入占比在2019年、2020年和2021年1-6月分别为88.69%、87.68%和90.15%[69] - 前五大经销客户贡献营业收入在2019年、2020年和2021年1-6月分别为8810.65万元、12137.81万元和9129.59万元，占主营业务收入比例分别为34.26%、38.90%和39.73%[69] - 直接材料占主营业务成本比例在2019年、2020年和2021年1-6月分别为43.68%、45.63%和50.25%[71] - 碳化钨粉、钴粉和钽铌固溶体合计约占直接材料的93%[71] - 前五大材料供应商采购金额在2019年、2020年和2021年1-6月分别为5579.88万元、6226.56万元和6493.45万元，占材料采购金额比例为63.78%、62.02%和68.23%[71] 研发投入与项目 - 研发投入占营业收入比例为4.38%，同比下降2.47个百分点[23] - 费用化研发投入10,076,037.44元，同比增长7.26%[50] - 研发投入合计10,076,037.44元，同比增长7.26%[50] - 研发投入总额占营业收入比例4.38%，同比下降2.47个百分点[50] - 研发投入资本化比重为0%，无资本化研发投入[50] - 在研项目"超细纳米硬质合金基体研究"预计总投资320万元，本期投入85.50万元，累计投入163.35万元，处于中试阶段[53] - 在研项目"航空难加工材料切削特性研究"预计总投资380万元，本期投入109.10万元，累计投入210.12万元，处于小试阶段[53] - 超细纳米硬质合金基体研究项目旨在开发用于整体硬质合金刀具的超细纳米硬质合金基体材料[53] - 航空难加工材料切削特性研究项目旨在提高难加工材料刀片的使用寿命[53] - 高性能金属陶瓷材料研究项目预算200万元，累计投入76.07万元，占预算38.04%[54] - 高温合金切削加工刀具涂层开发项目预算260万元，累计投入65.94万元，占预算25.36%[54] - 多轴侧压复杂模具工艺研究项目预算200万元，累计投入103.33万元，占预算51.67%[54][56] - 新型高效面铣刀具开发项目预算230万元，累计投入24.62万元，占预算10.70%[56] - 通用型切槽刀具开发项目预算240万元，累计投入18.68万元，占预算7.78%[56] - 模具行业刀具开发项目预算200万元，累计投入28.14万元，占预算14.07%[56] - 所有研发项目总预算2030万元，累计总投入511.40万元，占整体预算25.19%[57] - 研发人员数量为72人，占公司总人数比例15.48%[59] - 研发人员薪酬合计692.41万元，平均薪酬9.62万元[59] - 研发人员教育程度：博士2人(2.78%)，硕士10人(13.89%)，本科42人(58.33%)，大专及以下18人(25%)[59] - 研发人员年龄结构：30岁以下32人(44.44%)，30-39岁31人(43.06%)，40-49岁4人(5.56%)，50岁及以上5人(6.94%)[59] 技术与专利 - 公司开发了39种具有独特配方和性能的硬质合金基体牌号[45] - 公司同批次产品钴磁（碳含量测量指标）波动范围控制在±0.10%以内[45] - 公司同批次产品矫顽磁力（晶粒度测量指标）波动范围控制在±0.75KA/m以内[45] - 公司开发了60多种槽型结构覆盖车削、铣削、钻削等产品[45] - 公司能够自制刀尖圆弧半径70微米（μm）的模具[45] - 公司压坯单重控制在±0.25%、压坯尺寸公差控制在±0.01毫米（mm）[45] - 公司刀片内切圆直径等尺寸偏差控制在±0.02毫米（mm）以内[45] - 公司开发了10种纳米涂层材料和21种涂层工艺[45] - 公司AlTiN/AlTiSiN/TiSiN梯度复合纳米涂层相比常规AlTiN单层结构提升刀片20%以上寿命[45] - 公司开发了4种CVD涂层工艺应用于铸铁、钢材、不锈钢等不同材料[45] - 公司累计申请境内外专利69项，获得52项，目前有效专利40项，其中发明专利11项[48] - 报告期内新增专利申请3个，获得专利7个，其中发明专利新增申请3个获得1个[48] - 公司取得授权专利40项，其中发明专利11项[60][66] - 公司拥有40项授权专利，其中发明专利11项[68] - 公司开发了39个基体材料牌号和10个涂层材料配方、21个PVD涂层工艺和4个CVD涂层工艺[68] - 公司铣刀产品2017-2021年多次荣获行业技术创新奖项[41] 资产与负债变化 - 公司2021年6月末总资产为10.9亿元，较上年度末增长15.38%[2] - 公司2021年6月末归属于上市公司股东的所有者权益为8.1亿元，较上年度末增长10.20%[2] - 归属于上市公司股东的净资产为8.009亿元人民币，同比增长94.78%[22] - 总资产为9.84亿元人民币，同比增长59.13%[22] - 货币资金同比增长571.25%至1.647亿元[79] - 交易性金融资产新增1.612亿元[79] - 短期借款同比下降79.48%至901万元[80] - 应付账款同比增长112.11%至4157万元[80] - 公司总资产从2020年末的6.18亿元增长至2021年6月末的9.84亿元，增幅达59.2%[189][190] - 公司货币资金从2020年末的2453万元大幅增加至2021年6月末的1.65亿元，增长571%[188] - 公司交易性金融资产从2020年末的0元增至2021年6月末的1.61亿元[188] - 公司应收账款从2020年末的6407万元增至2021年6月末的9252万元，增长44.4%[188] - 公司存货从2020年末的5675万元增至2021年6月末的7663万元，增长35.0%[188] - 公司短期借款从2020年末的4392万元减少至2021年6月末的901万元，下降79.5%[189] - 所有者投入资本增加3.6亿元，其中实收资本增加1100万元，资本公积增加3.49亿元[199] - 未分配利润增加2450.94万元人民币[199] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益为-35,137.48元[26] - 计入当期损益的政府补助金额为950,479.68元[27] - 金融资产公允价值变动及处置收益为1,624,415.79元[27] - 其他营业外收支净额为-151,750.58元[27] - 非经常性损益所得税影响额为-358,201.11元[28] - 非经常性损益合计金额为2,029,806.30元[28] 行业与市场 - 全球切削刀具消费量预计2022年达到390亿美元，2016-2022年复合增长率约2.7%[38] - 硬质合金刀具占全球切削刀具消费结构63%，2022年市场规模约245亿美元[39] - 中国切削刀具行业市场规模2018年达421亿元，较2016年增长30.95%[39] - 2019年中国切削刀具消费额下降至393亿元[39] - 2018年中国硬质合金切削刀具使用占比53%，市场规模约223亿元[39] - 2019年中国硬质合金刀具市场规模约208亿元[39] - 通过厂家直接采购刀具用户仅占31.39%[36] - 开设专卖店初始投资成本总计一般不超过100万元[36] - 公司提供额度不超过1万元的开业补助金[36] - 硬质合金刀具在欧美日等发达国家刀具消费中占比约为70%，在中国刀具消费中占比为53%[72] 风险因素 - 公司面临原材料价格波动风险，主要原材料为碳化钨粉、钴粉和钽铌固溶体[71] - 公司采用经销为主直销为辅的销售模式，存在主要经销客户流失风险[69] 公司治理与股东 - 董事易新和副总经理陈京兆离任高江雄当选非独立董事[90] - 株洲鑫凯达投资管理有限公司持股564.30万股，占比12.8227%[175] - 株洲华辰星投资咨询有限公司持股540.00万股，占比12.2705%[175] - 宁波梅山保税港区慧和同享股权投资合伙企业持股336.9994万股，占比7.6577%[175] - 肖旭凯持股258.50万股，占比5.8739%[175] - 报告期末普通股股东总数为2995户[172] - 株洲鑫凯达投资管理有限公司持有5,643,000股有限售条件股份，限售期至2024年2月8日[177] - 株洲华辰星投资咨询有限公司持有5,400,000股有限售条件股份，限售期至2024年2月8日[177] - 宁波梅山保税港区慧和同享股权投资合伙企业持有3,369,994股有限售条件股份，限售期至2022年2月8日[177] - 肖旭凯持有2,585,000股有限售条件股份，限售期至2024年2月8日[177] - 王玉琴持有1,836,000股有限售条件股份，限售期至2024年2月8日[177] - 高颖持有1,654,000股有限售条件股份，限售期至2024年2月8日[177] - 苏州六禾之谦股权投资中心持有1,580,000股有限售条件股份，限售期至2022年2月8日[177] - 株洲鑫凯达投资管理有限公司持有表决权股份5,643,000股，占总表决权比例12.8227%[179] - 株洲华辰星投资咨询有限公司持有表决权股份5,400,000股，占总表决权比例12.2705%[179] - 前十名股东合计持有表决权股份25,887,900股[179] - 间接持股高级管理人员及核心技术人员的股份限售期为上市之日起12个月[105] - 间接持股监事及核心技术人员的股份限售期为上市之日起12个月[105] - 间接持股核心技术人员（易兵等4人）的股份限售期为上市之日起12个月[105] - 公司及实际控制人等的股份限售期为上市之日起36个月[105] - 实际控制人及持股5%以上股东承诺长期有效的同业竞争解决义务[106] - 股东鑫凯达、华辰星等承诺长期有效的关联交易规范义务[106] - 控股股东承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[107][109] - 股票连续20日收盘价低于发行价时锁定期自动延长6个月[107][109] - 持股5%以上股东减持需提前3个交易日公告[111] - 违反股份减持承诺的收益将归公司所有[108][110] - 首次公开发行后股份锁定期为12个月[113][115][117][118][119][121] - 持有5%以上股份股东减持需提前3个交易日公告[113][115] - 董事/监事/高管任职期间年减持比例不超过持股总数25%[118][119] - 核心技术人员任职期间年减持比例不超过持股总数25%[119][121] - 离职后半年内禁止转让股份[118][119][121] - 减持方式包括集中竞价/大宗交易/协议转让[113][115] - 违反减持承诺所得收益归公司所有[112][114][116][117][118][120][121] - 公司可扣留现金分红抵作违规减持收益[112][114][116][117][118][120][121] - 核心技术人员4年内可累积使用减持额度[119][121] - 所有减持行为需符合证监会及交易所相关规定[112][113][115][117] - 公司股价连续20个交易日低于上年度每股净资产时启动稳定措施[122] - 公司回购股票数量不超过总股本3%[122] - 公司回购资金不高于上年度净利润20%[122] - 实际控制人及关联方增持金额不低于上年度现金分红金额[123] - 实际控制人及关联方增持不超过总股本2%[123] - 董事高管增持金额不低于上年度现金分红薪酬津贴合计20%[124] - 董事高管增持不超过总股本1%[124] - 招股书被认定虚假记载时启动股份回购[128] - 公司以欺骗手段骗取发行注册时启动股份回购[128] - 董事会需在触发回购条件后15个交易日内作出决议[128] - 股份购回启动条件为中国证监会等有权部门确认后五个工作日内[131][132] - 公司承诺购回本次公开发行的全部新股若存在欺诈发行[131][132] - 实际控制人及股东鑫凯达华辰星承担相同股份购回义务[131][132] - 违反购回承诺需返还最近会计年度税后现金股利予公司[131] - 未履行承诺时公司需公开说明原因并道歉且以自有资金补偿投资者直接损失[144] - 未履行承诺时负有个人责任董事监事及高管将被调减或停发薪酬[144] - 实际控制人未履行承诺时公司可扣留其现金分红或薪酬直至实际履行为止[145] - 股东鑫凯达