收入和利润（同比环比） - 公司2021年上半年营业收入为2.3亿元，同比增长67.46%[2] - 公司2021年上半年归属于上市公司股东的净利润为7436.6万元，同比增长115.54%[2] - 公司2021年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7046.3万元，同比增长114.11%[2] - 公司2021年上半年基本每股收益为1.24元，同比增长77.14%[2] - 营业收入为2.298亿元人民币，同比增长67.46%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为7401.84万元人民币，同比增长114.63%[22] - 扣除非经常性损益的净利润为7198.86万元人民币，同比增长103.56%[22] - 基本每股收益为1.83元/股，同比增长75.96%[23] - 稀释每股收益为1.83元/股，同比增长75.96%[23] - 报告期营业收入22,979.73万元，同比增长67.46%[65] - 报告期营业利润8,549.76万元，同比增长109.58%[65] - 报告期归属于公司股东的净利润7,401.84万元，同比增长114.63%[65] - 营业收入同比增长67.46%至2.298亿元[75] - 公司营业收入从2020年上半年的1.37亿元增长至2021年同期的2.30亿元，增幅67.4%[192] - 公司净利润从2020年上半年的3449万元增至2021年同期的7402万元，增长114.5%[192] - 公司基本每股收益从2020年上半年的1.04元增至2021年同期的1.83元，增长75.96%[193] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长62.70%至1.131亿元[76] - 研发投入同比增长7.26%[65] - 研发费用同比增长7.26%至1008万元[76] 现金流量（同比环比） - 公司2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为6023.4万元，同比增长46.75%[2] - 经营活动产生的现金流量净额为8084.28万元人民币，同比增长162.01%[22] - 经营活动现金流量净额同比增长162.01%至8084万元[76] - 投资活动现金流量净额同比下降585.23%至-2.171亿元[76] - 筹资活动现金流量净额同比增长1383.70%至2.792亿元[76] - 经营活动产生的现金流量净额从2020年上半年的3085万元增至2021年同期的8084万元，增长162%[195] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.17亿元人民币[196] - 筹资活动产生的现金流量净额为2.79亿元人民币[196] - 现金及现金等价物净增加额为1.43亿元人民币[196] - 期末现金及现金等价物余额为1.65亿元人民币[196] - 购建固定资产等长期资产支付现金5765.9万元人民币[196] - 投资支付现金2.2亿元人民币[196] - 分配股利及偿付利息支付现金4525.83万元人民币[196] 业务表现 - 公司2021年上半年数控刀片产量为4,812万片，同比增长63.59%[2] - 公司2021年上半年数控刀片销量为4,966万片，同比增长56.41%[2] - 公司核心产品包括车削、铣削和钻削三大系列硬质合金数控刀片[32] - 公司采用"以销定产+适度备货"的生产模式，标准生产周期5-7周[34] - 公司采用经销为主、直销为辅的销售模式[35] - 公司建立了覆盖二十余省市的全国性销售网络[35] - 公司生产良率（直通率）达95%以上[62] - 经销收入占比在2019年、2020年和2021年1-6月分别为88.69%、87.68%和90.15%[69] - 前五大经销客户贡献营业收入在2019年、2020年和2021年1-6月分别为8810.65万元、12137.81万元和9129.59万元，占主营业务收入比例分别为34.26%、38.90%和39.73%[69] - 直接材料占主营业务成本比例在2019年、2020年和2021年1-6月分别为43.68%、45.63%和50.25%[71] - 碳化钨粉、钴粉和钽铌固溶体合计约占直接材料的93%[71] - 前五大材料供应商采购金额在2019年、2020年和2021年1-6月分别为5579.88万元、6226.56万元和6493.45万元，占材料采购金额比例为63.78%、62.02%和68.23%[71] 研发投入与项目 - 研发投入占营业收入比例为4.38%，同比下降2.47个百分点[23] - 费用化研发投入10,076,037.44元，同比增长7.26%[50] - 研发投入合计10,076,037.44元，同比增长7.26%[50] - 研发投入总额占营业收入比例4.38%，同比下降2.47个百分点[50] - 研发投入资本化比重为0%，无资本化研发投入[50] - 在研项目"超细纳米硬质合金基体研究"预计总投资320万元，本期投入85.50万元，累计投入163.35万元，处于中试阶段[53] - 在研项目"航空难加工材料切削特性研究"预计总投资380万元，本期投入109.10万元，累计投入210.12万元，处于小试阶段[53] - 超细纳米硬质合金基体研究项目旨在开发用于整体硬质合金刀具的超细纳米硬质合金基体材料[53] - 航空难加工材料切削特性研究项目旨在提高难加工材料刀片的使用寿命[53] - 高性能金属陶瓷材料研究项目预算200万元，累计投入76.07万元，占预算38.04%[54] - 高温合金切削加工刀具涂层开发项目预算260万元，累计投入65.94万元，占预算25.36%[54] - 多轴侧压复杂模具工艺研究项目预算200万元，累计投入103.33万元，占预算51.67%[54][56] - 新型高效面铣刀具开发项目预算230万元，累计投入24.62万元，占预算10.70%[56] - 通用型切槽刀具开发项目预算240万元，累计投入18.68万元，占预算7.78%[56] - 模具行业刀具开发项目预算200万元，累计投入28.14万元，占预算14.07%[56] - 所有研发项目总预算2030万元，累计总投入511.40万元，占整体预算25.19%[57] - 研发人员数量为72人，占公司总人数比例15.48%[59] - 研发人员薪酬合计692.41万元，平均薪酬9.62万元[59] - 研发人员教育程度：博士2人(2.78%)，硕士10人(13.89%)，本科42人(58.33%)，大专及以下18人(25%)[59] - 研发人员年龄结构：30岁以下32人(44.44%)，30-39岁31人(43.06%)，40-49岁4人(5.56%)，50岁及以上5人(6.94%)[59] 技术与专利 - 公司开发了39种具有独特配方和性能的硬质合金基体牌号[45] - 公司同批次产品钴磁（碳含量测量指标）波动范围控制在±0.10%以内[45] - 公司同批次产品矫顽磁力（晶粒度测量指标）波动范围控制在±0.75KA/m以内[45] - 公司开发了60多种槽型结构覆盖车削、铣削、钻削等产品[45] - 公司能够自制刀尖圆弧半径70微米（μm）的模具[45] - 公司压坯单重控制在±0.25%、压坯尺寸公差控制在±0.01毫米（mm）[45] - 公司刀片内切圆直径等尺寸偏差控制在±0.02毫米（mm）以内[45] - 公司开发了10种纳米涂层材料和21种涂层工艺[45] - 公司AlTiN/AlTiSiN/TiSiN梯度复合纳米涂层相比常规AlTiN单层结构提升刀片20%以上寿命[45] - 公司开发了4种CVD涂层工艺应用于铸铁、钢材、不锈钢等不同材料[45] - 公司累计申请境内外专利69项，获得52项，目前有效专利40项，其中发明专利11项[48] - 报告期内新增专利申请3个，获得专利7个，其中发明专利新增申请3个获得1个[48] - 公司取得授权专利40项，其中发明专利11项[60][66] - 公司拥有40项授权专利，其中发明专利11项[68] - 公司开发了39个基体材料牌号和10个涂层材料配方、21个PVD涂层工艺和4个CVD涂层工艺[68] - 公司铣刀产品2017-2021年多次荣获行业技术创新奖项[41] 资产与负债变化 - 公司2021年6月末总资产为10.9亿元，较上年度末增长15.38%[2] - 公司2021年6月末归属于上市公司股东的所有者权益为8.1亿元，较上年度末增长10.20%[2] - 归属于上市公司股东的净资产为8.009亿元人民币，同比增长94.78%[22] - 总资产为9.84亿元人民币，同比增长59.13%[22] - 货币资金同比增长571.25%至1.647亿元[79] - 交易性金融资产新增1.612亿元[79] - 短期借款同比下降79.48%至901万元[80] - 应付账款同比增长112.11%至4157万元[80] - 公司总资产从2020年末的6.18亿元增长至2021年6月末的9.84亿元，增幅达59.2%[189][190] - 公司货币资金从2020年末的2453万元大幅增加至2021年6月末的1.65亿元，增长571%[188] - 公司交易性金融资产从2020年末的0元增至2021年6月末的1.61亿元[188] - 公司应收账款从2020年末的6407万元增至2021年6月末的9252万元，增长44.4%[188] - 公司存货从2020年末的5675万元增至2021年6月末的7663万元，增长35.0%[188] - 公司短期借款从2020年末的4392万元减少至2021年6月末的901万元，下降79.5%[189] - 所有者投入资本增加3.6亿元，其中实收资本增加1100万元，资本公积增加3.49亿元[199] - 未分配利润增加2450.94万元人民币[199] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益为-35,137.48元[26] - 计入当期损益的政府补助金额为950,479.68元[27] - 金融资产公允价值变动及处置收益为1,624,415.79元[27] - 其他营业外收支净额为-151,750.58元[27] - 非经常性损益所得税影响额为-358,201.11元[28] - 非经常性损益合计金额为2,029,806.30元[28] 行业与市场 - 全球切削刀具消费量预计2022年达到390亿美元，2016-2022年复合增长率约2.7%[38] - 硬质合金刀具占全球切削刀具消费结构63%，2022年市场规模约245亿美元[39] - 中国切削刀具行业市场规模2018年达421亿元，较2016年增长30.95%[39] - 2019年中国切削刀具消费额下降至393亿元[39] - 2018年中国硬质合金切削刀具使用占比53%，市场规模约223亿元[39] - 2019年中国硬质合金刀具市场规模约208亿元[39] - 通过厂家直接采购刀具用户仅占31.39%[36] - 开设专卖店初始投资成本总计一般不超过100万元[36] - 公司提供额度不超过1万元的开业补助金[36] - 硬质合金刀具在欧美日等发达国家刀具消费中占比约为70%，在中国刀具消费中占比为53%[72] 风险因素 - 公司面临原材料价格波动风险，主要原材料为碳化钨粉、钴粉和钽铌固溶体[71] - 公司采用经销为主直销为辅的销售模式，存在主要经销客户流失风险[69] 公司治理与股东 - 董事易新和副总经理陈京兆离任高江雄当选非独立董事[90] - 株洲鑫凯达投资管理有限公司持股564.30万股，占比12.8227%[175] - 株洲华辰星投资咨询有限公司持股540.00万股，占比12.2705%[175] - 宁波梅山保税港区慧和同享股权投资合伙企业持股336.9994万股，占比7.6577%[175] - 肖旭凯持股258.50万股，占比5.8739%[175] - 报告期末普通股股东总数为2995户[172] - 株洲鑫凯达投资管理有限公司持有5,643,000股有限售条件股份，限售期至2024年2月8日[177] - 株洲华辰星投资咨询有限公司持有5,400,000股有限售条件股份，限售期至2024年2月8日[177] - 宁波梅山保税港区慧和同享股权投资合伙企业持有3,369,994股有限售条件股份，限售期至2022年2月8日[177] - 肖旭凯持有2,585,000股有限售条件股份，限售期至2024年2月8日[177] - 王玉琴持有1,836,000股有限售条件股份，限售期至2024年2月8日[177] - 高颖持有1,654,000股有限售条件股份，限售期至2024年2月8日[177] - 苏州六禾之谦股权投资中心持有1,580,000股有限售条件股份，限售期至2022年2月8日[177] - 株洲鑫凯达投资管理有限公司持有表决权股份5,643,000股，占总表决权比例12.8227%[179] - 株洲华辰星投资咨询有限公司持有表决权股份5,400,000股，占总表决权比例12.2705%[179] - 前十名股东合计持有表决权股份25,887,900股[179] - 间接持股高级管理人员及核心技术人员的股份限售期为上市之日起12个月[105] - 间接持股监事及核心技术人员的股份限售期为上市之日起12个月[105] - 间接持股核心技术人员（易兵等4人）的股份限售期为上市之日起12个月[105] - 公司及实际控制人等的股份限售期为上市之日起36个月[105] - 实际控制人及持股5%以上股东承诺长期有效的同业竞争解决义务[106] - 股东鑫凯达、华辰星等承诺长期有效的关联交易规范义务[106] - 控股股东承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[107][109] - 股票连续20日收盘价低于发行价时锁定期自动延长6个月[107][109] - 持股5%以上股东减持需提前3个交易日公告[111] - 违反股份减持承诺的收益将归公司所有[108][110] - 首次公开发行后股份锁定期为12个月[113][115][117][118][119][121] - 持有5%以上股份股东减持需提前3个交易日公告[113][115] - 董事/监事/高管任职期间年减持比例不超过持股总数25%[118][119] - 核心技术人员任职期间年减持比例不超过持股总数25%[119][121] - 离职后半年内禁止转让股份[118][119][121] - 减持方式包括集中竞价/大宗交易/协议转让[113][115] - 违反减持承诺所得收益归公司所有[112][114][116][117][118][120][121] - 公司可扣留现金分红抵作违规减持收益[112][114][116][117][118][120][121] - 核心技术人员4年内可累积使用减持额度[119][121] - 所有减持行为需符合证监会及交易所相关规定[112][113][115][117] - 公司股价连续20个交易日低于上年度每股净资产时启动稳定措施[122] - 公司回购股票数量不超过总股本3%[122] - 公司回购资金不高于上年度净利润20%[122] - 实际控制人及关联方增持金额不低于上年度现金分红金额[123] - 实际控制人及关联方增持不超过总股本2%[123] - 董事高管增持金额不低于上年度现金分红薪酬津贴合计20%[124] - 董事高管增持不超过总股本1%[124] - 招股书被认定虚假记载时启动股份回购[128] - 公司以欺骗手段骗取发行注册时启动股份回购[128] - 董事会需在触发回购条件后15个交易日内作出决议[128] - 股份购回启动条件为中国证监会等有权部门确认后五个工作日内[131][132] - 公司承诺购回本次公开发行的全部新股若存在欺诈发行[131][132] - 实际控制人及股东鑫凯达华辰星承担相同股份购回义务[131][132] - 违反购回承诺需返还最近会计年度税后现金股利予公司[131] - 未履行承诺时公司需公开说明原因并道歉且以自有资金补偿投资者直接损失[144] - 未履行承诺时负有个人责任董事监事及高管将被调减或停发薪酬[144] - 实际控制人未履行承诺时公司可扣留其现金分红或薪酬直至实际履行为止[145] - 股东鑫凯达