内审部门设置 - 公司设立内审部负责内部审计，对董事会负责，向审计委员会报告[4] 内审工作范围 - 内部审计涵盖与财务报告和信息披露事务相关业务环节[9] 内审职责权限 - 职责包括建立制度、制定计划、开展业务等[9] - 权限包括要求备案资料、检查资料、调查事项等[10][11] 内审报告机制 - 至少每季度向审计委员会报告一次，年度和半年度后提交报告[12] 审计项目流程 - 根据计划确定项目，实施前三日下达《审计通知书》[15] - 初稿征求意见，被审计单位七日内反馈[16] - 有异议七日内提书面意见[16] - 按《审计整改通知书》规定时间整改并报送情况[17] 审计资料管理 - 审计资料保管期限为十年[17] 责任追究 - 追究重大违规及内控缺陷责任人责任[19] - 阻挠审计等行为相关方将被追责[19][20][21][22] - 审计人员违规造成不良影响或取得财物将被追责[22][23]

董事会秘书规定 - 公司设1名董秘，为高管，对公司和董事会负责[2] - 近3年受特定处罚或谴责者不得担任董秘[6] - 原董秘离职后3个月内聘任新董秘[15] 解聘与代行职责 - 董秘出现特定情形1个月内解聘[16] - 董秘空缺超3个月法定代表人代行，6个月内完成聘任[16] 其他 - 董事会决定董秘报酬奖惩并考核[22] - 工作细则经董事会审议通过生效[24] - 公司为株洲华锐精密工具股份有限公司[26]

株洲华锐精密工具股份有限公司 信息披露管理办法 第一章 总 则 第一条 为了提高株洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称"公司"）信 息披露管理水平和信息披露质量，确保信息披露的真实、准确、完整、及时，保 护公司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，规范公司信息披露行为， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等法律法规 及《株洲华锐精密工具股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制 定本管理制度（以下简称"本制度"）。 第二条 本制度所称"信息"是指所有能对公司股票及其衍生品种交易价格 产生重大影响的信息以及证券监管部门要求披露的信息；本制度所称"披露"是 指在规定的时间内、用规定的方式向社会公众公布前述的消息，并送达证券监管 部门。 第三条 公司在进行信息披露时应严格遵守公平信息披露原则，公司及相关 信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息，确保所有投资者可以 平等获取同一信息，不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄漏。 ...

公司基本信息 - 公司于2021年2月8日在上海证券交易所科创板上市，首次发行1100.20万股[6] - 公司注册资本为8715.9999万元，股份总数为8715.9999万股[8][20] - 株洲鑫凯达、株洲华辰星、宁波梅山保税港区慧和同享分别持股18.81%、18.00%、11.2333%[19] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计不超已发行股本总额10%[20] - 收购股份用于员工持股等三种情形合计不超已发行股份总额10%，三年内转让或注销[24] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持同一种类股份总数25%，上市1年内、离职半年内不得转让[30] - 持有公司股份5%以上股东6个月内买卖股票所得收益归公司[30] 股东权益与责任 - 股东对决议有异议可60日内请求法院撤销，连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可就损害公司利益行为诉讼[36][39] - 股东滥用权利造成损失应赔偿，滥用法人独立地位和股东有限责任损害债权人利益应承担连带责任[42] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[59] - 六种情形下需两个月内召开临时股东会，单独或合计持有10%以上股份股东请求时也需召开[59] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[85] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，职工代表董事1名，董事长由全体董事过半数选举产生[114] - 董事会每年至少召开两次会议，代表十分之一以上表决权股东等可提议召开临时会议[126] 利润分配 - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[165] - 每年度现金分红金额不低于当年可供分配利润（不含年初未分配利润）的10%，上市后未来三年现金累计分配不少于年均可供分配利润的30%[168] 其他 - 董事任期3年，独立董事连续任职不得超过6年[103] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所提前30天通知[185] - 公司合并支付价款不超本公司净资产10%可不经股东会决议[195]

股价与交易表现 - 8月26日公司股价上涨2.09% 成交额达3.42亿元 [1] - 当日融资买入3219.59万元 融资偿还5148.27万元 融资净流出1928.68万元 [1] - 融资融券余额合计2.95亿元 其中融资余额2.94亿元占流通市值5.08% [1] 融资融券状况 - 融资余额处于近一年90%分位水平的高位区间 [1] - 融券余量9073股 融券余额60.39万元 同样超过近一年90%分位水平 [1] - 融券方面当日无偿还和卖出操作 [1] 股东结构变化 - 截至6月30日股东户数5165户 较上期增长26.97% [2] - 人均流通股16875股 较上期提升10.27% [2] 财务业绩表现 - 2025年上半年营业收入5.19亿元 同比增长26.48% [2] - 同期归母净利润8545.97万元 同比增长18.80% [2] 业务构成分析 - 车削刀片贡献主营业务收入63.32% 铣削刀片占20.80% [1] - 整体刀具收入占比10.41% 钻削刀片及其他分别占2.44%和3.02% [1] 分红政策实施 - A股上市后累计派发现金红利2.36亿元 [3] - 近三年累计派现总额达1.40亿元 [3] 公司基本信息 - 公司成立于2007年3月7日 2021年2月8日上市 [1] - 注册地址位于湖南省株洲市芦淞区创业二路68号 [1] - 主营业务为硬质合金数控刀片的研发、生产与销售 [1]

公司战略与投资 - 华锐精密拟与无锡离巽共同设立合资公司株洲华智技术有限公司 以推进长远发展规划并满足战略和业务需要 [1] - 投资完成后合资公司将成为华锐精密的控股子公司 [1] 财务与经营状况 - 2024年1至12月华锐精密营业收入中制造业占比98.82% 其他业务占比1.18% [1] - 华锐精密当前市值57亿元 [1]

市场扩张和并购 - 公司拟与无锡离巽设合资公司株洲华智技术有限公司，注册资本1000万元[3] - 华锐精密拟出资800万元占80%，无锡离巽拟出资200万元占20%[3] - 合资公司经营范围含信息咨询服务、软件开发等[6] - 投资不涉及关联交易和重大资产重组[4] - 投资资金源于自有和自筹，不影响公司经营财务状况[12]

公司战略与投资 - 华锐精密与无锡离巽共同设立合资公司株洲华智技术有限公司以推进长远发展规划 [1] - 合资公司注册资本为人民币1000万元 华锐精密出资800万元持股80% 无锡离巽出资200万元持股20% [1] - 合资公司将成为华锐精密控股子公司 [1]

股价表现 - 截至2025年8月20日15时，华锐精密股价报66.35元，较前一交易日下跌1.69元，跌幅2.48% [1] - 当日开盘价为67.28元，最高触及67.99元，最低下探65.00元 [1] - 成交量为36920手，成交金额2.44亿元 [1] 公司业务 - 华锐精密主要从事硬质合金数控刀具的研发、生产和销售 [1] - 产品广泛应用于汽车、航空航天、模具等领域 [1] - 公司是国内知名的硬质合金切削刀具制造商，连续多年产量位居国内行业前列 [1] 财务数据 - 2025年上半年实现营业收入5.19亿元，同比增长26.48% [1] - 归属于母公司净利润8545.97万元，同比增长18.80% [1] - 经营活动产生的现金流量净额为1.01亿元，较上年同期有所增加 [1] 资金流向 - 2025年8月20日主力资金净流入409.79万元，占流通市值比为0.07% [1] - 近五日主力资金净流出3628.87万元，占流通市值比为0.63% [1] 机构调研 - 2025年8月15日至18日，泉果基金对华锐精密进行了调研 [1]

财务表现 - 2025年上半年公司实现营收5.19亿元，同比增长26.48%，归母净利润0.85亿元，同比增长18.80% [1] - 2025年第二季度单季营收2.97亿元，同比增长23.65%，环比增长33.73%，归母净利润0.56亿元，同比增长2.72%，环比增长92.43% [1] - 主营业务收入5.13亿元，同比增长25.80%，其中数控刀片业务营收4.49亿元，整体刀具业务营收0.54亿元 [2] 盈利能力 - 2025年上半年毛利率为37.54%，同比下降5.05个百分点，净利率为16.46%，同比下降1.07个百分点 [2] - 数控刀片毛利率45.36%，同比上升0.32个百分点，整体刀具毛利率-23.6%，同比下降24.68个百分点 [2] - 期间费用率15.19%，同比下降5.4个百分点，销售/管理/研发/财务费用率分别同比下降1.02/1.23/2.79/0.36个百分点 [2] 业务发展 - 海外市场营收0.28亿元，同比增长20.62%，公司优化升级"经销+直销"双轮驱动销售体系 [3] - 针对航空航天、机器人等领域开发刀具产品，完成3项刀片型号开发，其中2项已开始测试 [3] - 产品性能提升、品类完善及渠道开拓推动营收增长，原材料碳化钨粉价格上涨及整体刀具业务盈利承压影响毛利率 [2][3] 未来展望 - 预计2025-2027年营业收入10.10/11.71/13.90亿元，同比增长33.01%/16.03%/18.62% [4] - 预计2025-2027年归母净利润1.69/2.18/2.74亿元，同比增长57.90%/29.35%/25.55% [4]