财务表现 - 心脉医疗科技2025年上半年收入7.14亿元，同比下降9.24% [1] - 归属于心脉医疗科技股权持有人的净利润3.15亿元，同比下降22.03% [1] 经营数据 - 收入及净利润均出现同比下滑，净利润降幅显著高于收入降幅 [1]

融资审批 - 单次或累计流动资金融资金额未超5000万元，报总经理办公会审批[7] - 单次或累计流动资金融资金额超5000万元但未超最近一期经审计净资产值50%（含）或未超15000万元，总经理办公会审议后报董事会审批[9] - 单笔或累计融资金额超最近一期经审计净资产值50%且超15000万元，董事会审议后报股东会批准[10] 融资合同管理 - 融资合同签署之日起7日内报送公司档案室和财务部备案[9] - 已获批融资事项，获批准后90日内未签合同，再办理视为新事项需重新审批[10] 担保审批 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％，董事会审议后提交股东会审议[16] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50％后提供的担保，董事会审议后提交股东会审议[16] - 为资产负债率超70％的担保对象提供的担保，董事会审议后提交股东会审议[16] - 按担保金额连续12个月内累计计算超公司最近一期经审计总资产30%的担保，董事会审议后提交股东会审议且需经出席股东会的股东所持表决权的三分之二以上通过[16] 担保合同管理 - 经批准的对外担保事项，获批准后30日内未签合同，超时限办理视为新担保事项[22] - 担保合同签署后7日内报公司档案室和财务部备案[24] 担保后续管理 - 被担保人于债务到期后15个交易日内未履行偿债义务，公司应及时披露[17] - 财务部应在被担保人债务到期前15日前了解债务偿还财务安排[25] - 公司有关部门（人员）、下属企业得知担保诉讼等突发情况，应在第1个工作日内向公司管理部门报告[26] - 公司为债务人履行担保义务后，财务部应追偿并披露情况[26] 担保申请与审查 - 被担保人提交担保申请书时应附企业法人营业执照复印件等资料[19] - 董事会、股东会审议对外担保事项时，利害关系董事或股东应回避表决[19] - 子公司对外担保须报公司董事会审议通过，再由子公司董事会/执行董事决定并实施[19] - 财务部审查担保合同，对不利条款要求对方修改或拒绝担保[21] - 财务部应密切关注被担保人情况，发现异常向公司总经理报告[24]

决策制度 - 公司实行股东会、董事会、总经理分层决策制度[5] - 制度由股东会审议通过生效，解释权属董事会，修改权属股东会[25] 审批标准 - 经营投资事项经股东会批准需满足多项50%以上标准[11][12] - 经营投资事项经董事会批准需满足多项10%以上标准[13] 投资事项 - 证券投资由董事会或股东会审议，不授予个人或经营管理层[9] - 关联交易按关联交易决策制度执行[9] 执行流程 - 投资前相关部门调查提供资料报总经理审议后审批[18] - 执行时总经理签署文件，相关部门制定计划，审计部门审计[21][22] - 项目完成后职能部门评估进展、资金和效益[23]

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会、董事会审议，由股东会决定[4] - 过半数独立董事等可提聘请议案[8] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] 审计费用与人员规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[11] - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后，连续5年不得参与[12] 文件保存与通知解聘 - 选聘文件及相关决策资料保存至少10年[13] - 解聘或不再续聘提前10天通知[15] 更换与关注情况 - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成[15] - 审计委员会需关注多种异常情形[17][18] 信息披露与制度生效 - 每年披露履职和监督情况报告[18] - 变更事务所应披露相关信息[18] - 制度自董事会审议通过生效[20] - 由董事会负责解释修订[20] - 未尽事宜按法规和章程执行[20]

资金占用防范 - 公司制定防范大股东及其关联方资金占用制度[4] - 资金占用分经营性和非经营性[5] - 不得为大股东及关联方垫支费用、拆借资金等[6] 关联交易与审查 - 公司与大股东及关联方关联交易须按规定决策实施[7] - 财务部应定期检查并上报非经营性资金往来审查情况[9] 资产侵占处理 - 大股东及关联方侵占资产时董事会应采取措施[9] - 被占用资金原则上以现金清偿，非现金资产清偿有规定[10] 违规责任追究 - 董事等协助侵占资产时董事会将给予处分或提议罢免[12] - 董事应对违规对外担保损失承担责任[12] - 非经营性资金占用给投资者造成损失将追究法律责任[12]

审计委员会设置 - 公司在董事会下设立审计委员会，独立董事应占半数以上并担任召集人，至少有一名为会计专业人士[7] 内审部职责与报告 - 内审部对公司财务和内控检查监督，对董事会负责，向审计委员会报告[7] - 至少每季度向审计委员会报告一次，年度和半年度后提交内部审计工作报告[11] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[16] 内部控制审查 - 内部审计涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节[13] - 审查重点为对外投资等事项内控完整性、合理性及有效性[16] 报告披露 - 披露年度报告时，披露年度内部控制评价报告及会计师事务所核实评价意见[18] - 若会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，董事会应做专项说明[24] 监督考核与责任 - 建立内审部激励与约束机制监督考核内审人员工作[21] - 被审计单位重大违法违纪依法追究责任并赔偿[21] - 审计发现违规依制度处理，内审部可提处分建议[21] - 内审人员违规给予行政处分、追究经济责任[22] 制度相关 - 本制度由董事会制定并负责解释[24] - 本制度自董事会审议通过之日起生效[25] 公司信息 - 公司为上海微创心脉医疗科技(集团)股份有限公司[27]

关联交易定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的相关方及其一致行动人为关联人[9] 关联交易审批 - 与关联自然人成交超30万元交易需独董同意后经董事会审议披露[13] - 与关联法人成交超特定标准交易需独董同意后经董事会审议披露[13] - 交易金额超特定标准应提交股东会审议并提供评估或审计报告[13] - 公司为关联人担保需非关联董事审议并提交股东会审议[17] - 公司向关联参股公司提供财务资助需相关审议并提交股东会[18] - 低于一定标准关联交易由公司总经理审批[13][18] 其他规定 - 经审计财务报告、评估报告有使用期限要求[13] - 关联交易按连续12个月累计计算适用决策标准[19] - 日常关联交易协议超3年需重新履行审议披露义务[21] - 关联交易披露需经独董会议审议后提交董事会[25] - 董事会、股东会对关联交易有表决要求[27][30] - 子公司关联交易视同公司行为[33] - 制度自股东会通过生效，解释权属董事会[37][38]

董事选举规则 - 累积投票制用于选举或变更两名及以上董事[4] - 1%以上股份股东可提名非职工代表和独立董事[7] - 选举独董和非独董投票权数计算方式[11] - 股东投票限制及有效性规定[13] - 董事当选及特殊情况处理规则[15][16]

董事会构成 - 公司董事会由7 - 9名董事组成，含3名独立董事和1名职工代表董事[5] 会议召开 - 董事会每年至少召开两次会议[11] - 代表1/10以上表决权股东等可提议召开临时会议，董事长10日内召集主持[13] - 定期会议提前10日通知，临时会议提前5日通知[14] - 定期会议变更通知需在原定会议召开日前3日发出[16] 会议举行 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[16] - 董事委托他人出席，一名董事不得接受超两名董事委托[20] - 会议以现场召开为原则，可用通讯方式并作决议[22] 提案审议 - 审议通过提案需超全体董事半数投赞成票，担保事项需全体董事2/3以上同意[26] - 董事回避表决，过半数无关联关系董事出席可举行会议，决议经无关联关系董事过半数通过，不足3人提交股东会审议[28] - 提案未获通过且条件未重大变化，1个月内不应再审议相同提案[30] - 1/2以上与会董事或2名以上独立董事认为提案不明等可要求暂缓表决[30] 会议记录与决议 - 会议记录应包含多方面内容，相关人员需签字[31] - 决议需与会董事签字确认[33] 档案保存与规则生效 - 会议档案保存期限为10年[35] - 本规则经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[37]

公司基本信息 - 公司于2019年7月22日在上海证券交易所科创板上市，首次发行1800万股[5] - 公司注册资本为12326.2117万元，已发行股份总数为12326.2117万股[8][18] 股权结构 - MicroPort Endovascular CHINA Corp.持股60.9560%，认购3290.2933万股[18] - 上海联木企业管理中心（有限合伙）持股11.2791%，认购608.8238万股[18] - 上海虹皓投资管理中心（有限合伙）持股9.8079%，认购529.4140万股[18] - 上海阜釜企业管理咨询中心（有限合伙）持股7.0249%，认购379.1911万股[18] - 上海久深股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股4.8634%，认购262.5183万股[18] - 中金佳泰贰期（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股2.7830%，认购150.2212万股[18] 股份转让与限制 - 公开发行股份前已发行股份，上市1年内不得转让[28] - 董事等高管任职期间每年转让股份不得超所持同类别股份总数的25%，上市1年内及离职后半年内不得转让[28] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可查阅会计账簿、凭证[33][34] - 股东对决议有异议，60日内可请求法院撤销[35] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，可就董高人员违规致损请求诉讼[37] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应当日书面报告公司[41] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度完结后6个月内举行[55] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会[55] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[77] 董事相关 - 董事任期3年，任期届满可连选连任[94] - 兼任高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2[94] - 公司设职工代表董事1名，由公司职工通过职工代表大会选举产生[95] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束后4个月内披露年报，上半年结束后2个月内披露中期报告[153] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[155] - 公司原则上每年进行一次利润分配，现金分配利润不少于当年度可分配利润的20%[157] 其他 - 会计师事务所聘期1年，可续聘，审计费用由股东会决定[169][170] - 公司合并支付价款不超本公司净资产10%，可不经股东会决议[178]