会议召开情况 - 报告期内召开3次股东大会、6次董事会会议[5] - 2024年审计委员会召开4次会议[6] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议[6] 报告披露情况 - 报告期内按时披露多份报告[9] 议案审议情况 - 2024年审议通过续聘审计机构、薪酬方案等议案[9][10][11] 独立董事工作 - 2024年有效履职，关注中小股东权益[12] - 2025年将继续履职，促进公司发展[12]

会议情况 - 2024年召开3次股东大会、6次董事会会议[5] - 2024年提名委员会召开2次会议[6] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议[6] - 2024年审计委员会召开4次会议[7] 审议事项 - 2024年4月27日审议通过2023年度募集资金存放与使用情况专项报告等议案[10] - 2024年8月29日审议通过2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告等议案[11] - 2024年4月27日审议通过董事、高级管理人员2023年度薪酬执行情况及2024年度薪酬方案[12] - 2024年6月24日审议通过2024年限制性股票激励计划草案及实施考核管理办法等议案[13] - 2024年8月2日审议通过调整2024年限制性股票激励计划相关事项及授予激励对象限制性股票议案[13] 其他情况 - 报告期内未发生应披露的关联交易事项[10] - 公司及股东持续严格履行承诺，无违反承诺情况[10] - 报告期内续聘大信会计师事务所为2024年度审计机构[11] - 2025年独立董事将继续为公司发展建言献策[14]

审计机构聘任 - 公司拟聘任大信为2025年度财务及内控审计机构，议案待股东会审议[3] - 2025年4月17日董事会通过续聘议案，尚需股东会审议生效[9] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，大信从业人员3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[4] - 2023年度大信业务收入15.89亿元，审计业务收入13.80亿元，证券业务收入4.50亿元[5] 审计客户数据 - 2023年大信上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[5] - 2023年度大信同属制造业的上市公司审计客户约134家[5] 其他情况 - 大信职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿，近三年诉讼金额1219万[5] - 近三年大信受刑事处罚0次、行政处罚6次等[5] - 2025年度审计费用拟以2024年为基础协商确定[7]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，2024年1月1日起执行[4][6] - 2025年4月17日，董事会和监事会会议审议通过变更议案[4][5] 财务数据调整 - 2023年度合并报表营业成本调整后为1,092,573,277.71元[7] - 2023年度合并报表销售费用调整后为16,437,599.63元[7] - 2023年度母公司报表营业成本调整后为1,053,298,519.33元[7] - 2023年度母公司报表销售费用调整后为9,707,158.64元[7] 变更影响 - 本次变更不会对公司财务等产生重大影响，不损害股东利益[7] 相关同意情况 - 监事会、董事会审计委员会同意本次会计政策变更[8][9][10]

募集资金概况 - 公司2020年8月4日首次公开发行2170万股A股，发行价39.43元/股，募集资金净额7.9677090569亿元[1] - 截至2024年12月31日，以前年度募集资金项目累计投入5.6647105604亿元，利息、理财净收益2455.13109万元，节余资金永久补充流动资金3514.863961万元[3] - 2024年期初募集资金余额2.1970252094亿元，年度投入4450.630079万元，利息、理财净收益304.775366万元[3][4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额1.7824397381亿元，专项账户余额7824.397381万元，现金管理余额1亿元[4] 现金管理 - 2023年8月15日同意使用不超2亿元闲置募集资金现金管理，2024年8月29日同意不超1.5亿元，截至2024年12月31日未到期金额1亿元[13][14] - 2023/12/8至2024/3/11，1亿元结构性存款收益率2.79%；2024/3/15至2024/7/3，1亿元结构性存款收益率1.96%[14] - 2024/5/20至2024/5/31，7000万元结构性存款收益率2.70%；2024/6/3至2024/6/28，7000万元结构性存款收益率2.75%[15] 项目变更 - 2021年调减“发动机核心零部件智能制造项目”投资2.7亿元，终止“技术中心升级项目”，剩余资金用于新项目[17] - 累计变更用途的募集资金总额为38,567.05万元，比例为48.40%[21] 项目进展 - 发动机核心零部件智能制造项目承诺投资57,942.49万元，截至期末投入进度91.54%，2024年未达预计收益[21] - 新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目未达计划进度，一期已基本完成投产，二期待建[21] - 轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目承诺投资3,675.00万元，截至期末投入进度100.21%，2024年未达预计效益[21]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2170万股A股，发行价39.43元/股，募集资金总额8.55631亿元，净额7.9677090569亿元，2020年8月4日到账[1] - 截至2024年12月31日，以前年度募集资金项目累计投入5.6647105604亿元，利息及理财净收益2455.13109万元，节余资金永久补充流动资金3514.863961万元[3] - 2024年期初募集资金余额2.1970252094亿元，当年投入4450.630079万元，利息及理财净收益304.775366万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额1.7824397381亿元，其中专项账户7824.397381万元，现金管理1亿元[4] - 募集资金总额为79,677.09万元，本年度投入4,450.63万元，累计投入61,097.74万元[36] - 累计变更用途的募集资金总额为38,567.05万元，比例为48.40%[36] 银行账户情况 - 截至2024年12月31日，中国工商银行潍坊东关支行账号1607001229200399660余额645.576799万元，招商银行潍坊分行账号536902000510536余额7178.820582万元[8] - 公司银行账号1105020119000750326于2020年11月3日销户，1607001229200366686于2021年9月22日销户[8][9] - 公司银行账号1105020119000750202项目变更，2023年5月26日销户，余额2172.82元转入1607001229200399660[8][10] - 公司银行账号1105020119000750601项目变更，2022年10月销户，资金转入1105020119000757686[9][10] - 公司银行账号536902000510505、377010100100982505项目结项，2023年5月26日销户，资金转自有账户[10] 现金管理情况 - 公司于2024年12月24日购买中国工商银行结构性存款1亿元，2025年4月23日到期[12] - 2023年8月15日公司同意使用不超过2亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[21] - 2024年8月29日公司同意使用不超过1.5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[21] - 截至2024年12月31日，公司正在进行现金管理尚未到期的金额为1亿元[22] - 2023年12月8日至2024年3月11日，公司投入1亿元购买工商银行结构性存款，收益率2.79%[22] - 2024年3月15日至2024年7月3日，公司投入1亿元购买工商银行结构性存款，收益率1.96%[22] 项目投资情况 - 2021年公司将“发动机核心零部件智能制造项目”投资总额调减2.7亿元用于“新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目”[28] - 2021年公司终止“技术中心升级项目”，将剩余募集资金用于“新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目”[28] - 2022年公司终止“企业信息化建设项目”，将剩余募集资金用于对全资子公司增资以实施“轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目”[29] - 发动机核心零部件智能制造项目调整后投资总额30,942.49万元，累计投入28,325.66万元，投入进度91.54%，2024年未达预计收益[36] - 新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目调整后投资总额34,892.05万元，本年度投入4,450.63万元，累计投入18,799.28万元，投入进度53.88%，预计2025年12月达到预定可使用状态[36] - 轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目调整后投资总额3,675.00万元，累计投入3,682.81万元，投入进度100.21%，2024年未达预计效益[36] - 新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目拟投入募集资金34,892.05万元，本年度实际投入4,450.63万元，实际累计投入18,799.28万元，投资进度53.88%，预计2025年12月达到预定可使用状态，本年度实现效益27,531.60万元[1] - 轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目拟投入募集资金3,675.00万元，本年度实际投入0.00万元，实际累计投入3,682.81万元，投资进度100.21%，已在2024年1月达到预定可使用状态，本年度实现效益121.66万元，项目已结项[1] - 两个项目合计拟投入募集资金38,567.05万元，本年度实际投入4,450.63万元，实际累计投入22,482.09万元[1] 项目风险与调整原因 - 新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目未达计划进度，因2022年重卡市场需求下滑等因素，公司暂缓二期工程投入，采用工艺优化提升产能[1] - 公司于2024年4月27日审议通过部分募投项目延期议案，将新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目达到预定可使用状态日期延期至2025年12月[2] - 新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目仍存在未达计划进度、再次延期或募投项目变更风险[2] - 轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目未达预计效益，因2024年度尚未大规模量产[2] - 公司部分募集资金投资项目变更，是根据战略定位及实际业务发展需要进行的优化调整[1] 其他情况 - 2020 - 2021年公司使用190,531,887.41元募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金[38] - 发动机核心零部件智能制造项目结项，节余募集资金35,147,313.44元用于永久补充流动资金[38] - 截至2024年12月31日，除10,000.00万元购买银行理财产品外，78,243,973.81元尚未使用的募集资金存放于专户[38] - 轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目“截至期末累计投入金额”与“调整后投资总额”差额为募集资金利息收入所致，募集资金已全部使用完毕[3] - 公司于2023年5月26日办理轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目募集资金专户注销手续[3] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与实际使用情况符合相关规定，无违规情形[33]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比90.25%[8] - 纳入评价范围单位营收占比97.79%[8] 内控情况 - 财务报告内控有个别一般缺陷已整改[20] - 非财务报告内控有个别一般缺陷风险可控[21]

独立董事评估 - 公司评估在任独立董事袁新文、项思英、ATUL DALAKOTI独立性情况[1] - 上述独立董事未在公司及主要股东担任除独立董事外职务，无利害关系[1] - 公司独立董事符合相关独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月18日[2]

人员情况 - 截至2024年12月31日，大信从业人员总数3957人，含合伙人175人、注册会计师1031人[4] 审计相关 - 2024年8 - 9月公司会议审议通过并同意续聘大信为2024年度审计机构[4] - 大信认为公司财报和内控有效，出具标准无保留意见审计报告[6] - 审计委员会核查大信资质，沟通保障年报披露，同意提交审核[7]