公司股权 - 济宁城投控股集团有限公司为恒润股份控股股东[1] 信息披露 - 截至目前无影响股票交易异常波动重大事项[1] - 截至目前无应披露未披露重大信息[1] 时间信息 - 回复日期为2025年4月11日[2]

文章核心观点 公司以集中竞价交易方式首次回购股份，用于员工持股计划或股权激励，已完成部分回购，后续将按规定继续实施并披露信息 [1][2] 分组1：回购方案基本情况 - 回购方案首次披露日为2024/11/22 [1] - 回购方案实施期限为待董事会审议通过后12个月 [1] - 预计回购金额为5000万元~9000万元 [1] - 回购用途为用于员工持股计划或股权激励 [1] - 公司于2024年11月21日召开第五届董事会第五次会议审议通过回购议案，使用自有或自筹资金，回购价格不超过20元/股，具体数量以期满实际回购为准 [1] 分组2：回购股份进展情况 - 累计已回购股数307,500股，占总股本比例0.07% [1][2] - 累计已回购金额4,128,738.00元 [1][2] - 实际回购价格区间为13.25元/股~13.49元/股 [1][2] - 本次回购符合相关法规及公司回购方案要求 [2] 分组3：其他事项 - 公司将按规定在回购期限内择机决策并实施回购，及时履行信息披露义务 [2]

回购方案 - 首次披露日为2024年11月22日[2] - 实施期限为董事会通过后12个月[2] - 预计回购金额5000 - 9000万元[2][3] - 回购价格不超过20元/股[3] - 用途为员工持股或股权激励[2] 回购进展 - 2024年11月21日董事会通过议案[3] - 2025年3月31日首次回购[4] - 累计回购307,500股，占比0.07%[2][4] - 累计回购金额4,128,738元[2][4] - 实际回购价13.25 - 13.49元/股[2][4]

文章核心观点 - 2024年恒润股份聚焦“风电 + 算力”双轮驱动，以技术创新为核心驱动力破局，推动企业高质量发展 [1] 风电业务 - 2024年公司明确“做强做优风电新能源”战略目标，重点部署大兆瓦风电塔筒法兰、风电轴承研发与试制工作 [2] - 成功研发适用于不同兆瓦级风力发电机的塔筒法兰制造工艺，成为海上风电塔筒法兰重要供应商 [2] - 全年研发投入6734.33万元，攻克主轴轴承“卡脖子”技术，致力于国产替代 [2] - 恒润传动研发的主轴轴承已通过台架试验并实现批量生产，恒润环锻成功开发异形碾环技术并进行适应性改造和优化 [2] - 新增专利申请33项，新增专利授权51项，新增软件著作权5项，技术研发与知识产权保护成果丰硕 [2] 算力业务 - 随着全球算力需求指数级攀升，公司积极布局算力业务，控股子公司上海润六尺自第三季度开始恢复运作并产生稳定营收 [3] - 通过上线ERP系统新模块、开展智慧工厂数字化项目等举措，加速智能制造进程，助力数智化转型 [3] - 算力业务的恢复与拓展为公司在数字经济领域开辟新增长点 [3] 未来展望 - 2025年公司业务发展围绕现有主营业务展开 [4] - 风电领域紧抓清洁能源发展和全球风电市场扩容机遇，发展大兆瓦海上风电法兰、风电轴承和齿轮业务，兼顾汽轮机等发电设备用锻件及精加工产品 [4] - 算力领域继续加快业务发展，为我国数字化进程贡献力量 [4] 结语 - 公司秉承“恒久品质，润泽工业”愿景，将ESG理念融入经营，构建精密制造体系，推动产业转型升级 [5]

文章核心观点 恒润股份2024年在“风电+算力”双轮驱动下积极发展，2025年将围绕现有主营业务，紧抓风电机遇并加快算力业务发展，推动产业转型升级 [1][3] 行业情况 - 2024年全球经济复苏动能分化，国内经济持续承压，风电行业面临产能结构性过剩与降本增效双重挑战，数字经济与人工智能产业爆发式增长 [1] - 人工智能、大数据等技术爆发，全球算力需求指数级攀升，算力有望成数字经济核心引擎 [2] 公司2024年发展情况 战略规划 - 围绕长期战略目标，夯实“风电+算力”两大业务板块发展内核 [1] 风电业务 - 明确“做强做优风电新能源”目标，部署大兆瓦风电塔筒法兰、风电轴承研发试制，研发出适用于不同兆瓦级风力发电机的塔筒法兰制造工艺，成海上风电塔筒法兰重要供应商 [1] - 聚焦核心技术攻关，全年研发总投入6734.33万元，攻克主轴轴承“卡脖子”技术，实现国产替代 [1] 数智化转型 - 上线ERP系统新模块、开展智慧工厂数字化项目，加速智能制造进程 [2] 技术研发 - 恒润传动主轴轴承通过台架试验，实现批量生产；恒润环锻开发异形碾环技术并改造优化 [2] - 深化“产学研”融合，新增专利申请33项，新增专利授权51项，新增软件著作权5项 [2] 算力业务 - 控股子公司上海润六尺算力业务自三季度开始恢复运作，逐步产生稳定营收 [2] 公司2025年经营计划 业务发展 - 围绕现有主营业务，紧抓清洁能源和全球风电市场机遇，发展大兆瓦海上风电法兰、风电轴承和齿轮业务，兼顾汽轮机等发电设备用锻件及精加工产品 [3] - 加快发展算力业务，助力我国数字化进程 [3] 企业愿景与理念 - 秉承“恒久品质，润泽工业”愿景，将ESG理念融入经营决策与实践，构建精密制造体系，推动产业转型升级 [3]

募集资金基本情况 - 公司通过非公开发行A股股票募集资金总额14.74亿元，扣除发行费用后实际募集资金净额为14.54亿元，资金于2021年9月30日到账 [4] - 截至2024年末累计投入募投项目12.67亿元，利息收入净额0.39亿元，永久补充流动资金2.27亿元，募集资金专户余额为0元 [4] - 募集资金使用进度达87%（12.67亿元/14.54亿元），剩余资金已全部转为流动资金 [4][8] 募集资金管理情况 - 公司设立7个募集资金专户，与交通银行、浦发银行、建设银行等机构签订三方/四方监管协议，严格执行专户存储制度 [5] - 2024年完成所有募集资金专户销户手续，监管协议相应终止 [7] - 管理制度符合《上市公司监管指引第2号》及上交所自律监管指引要求 [4] 募投项目执行情况 - 年产4000套大型风电轴承项目：2022Q3开始投产，因市场竞争尚未盈利，结余204万元转流动资金 [9][8] - 年产10万吨齿轮深加工项目：实施地点变更至江阴市祝塘镇新地块，基本完成投资，结余1852万元 [9][8] - 年产5万吨12MW海上风电锻件项目：因市场需求下滑终止建设，已投入产能满足需求，结余2.06亿元转流动资金 [9][8] 募集资金变更情况 - 2024年4月经董事会决议终止海上风电锻件项目，结项风电轴承和齿轮项目，合计2.24亿元剩余资金永久补充流动资金 [8] - 变更主要由于海上风电行业需求放缓、技术轻量化导致原12MW产品需求减少 [9] - 募集资金实际投入金额超出承诺金额系利息收入使用所致 [9]

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 - 天健会计师事务所对江阴市恒润重工股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行了专项审计 [1] - 审计范围包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表以及相关财务报表 [1] - 审计报告仅供恒润股份公司年度报告披露使用，不得用作其他目的 [1] 管理层责任 - 恒润股份公司管理层负责提供真实、合法、完整的相关资料 [2] - 管理层需按照《上市公司监管指引第8号》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号》的规定编制汇总表 [2] - 管理层需保证汇总表内容真实、准确、完整，无虚假记载或重大遗漏 [2] 注册会计师责任 - 注册会计师的责任是对恒润股份公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见 [2] - 审计工作依据中国注册会计师执业准则进行 [2] - 审计过程包括核查会计记录等必要程序，以确保审计结论的合理性 [2] 审计结论 - 恒润股份公司管理层编制的汇总表符合《上市公司监管指引第8号》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号》的规定 [3] - 汇总表如实反映了公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 [3] - 审计结论由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具，日期为2025年3月28日 [3] 附件说明 - 附件仅为说明天健会计师事务所及注册会计师的执业资质和合法经营 [5][6] - 附件文件不得用作其他用途或向第三方披露 [5][6]

关于营业收入扣除情况的专项核查意见 - 天健会计师事务所对恒润股份2024年度财务报表进行审计并出具审计报告 在此基础上核查了公司编制的《2024年度营业收入扣除情况表》[1] - 专项核查意见仅供恒润股份年度报告披露使用 不得用于其他目的 需与已审财务报表一并阅读[1] - 公司管理层对扣除情况表的真实性 准确性 完整性负责 需符合上交所自律监管指南规定[1] 注册会计师核查工作 - 核查工作依据中国注册会计师执业准则开展 对扣除情况表是否存在重大错报获取合理保证[2] - 核查程序包括会计记录核查等必要程序 为发表意见提供合理基础[2] - 最终认为扣除情况表符合上交所监管规定 如实反映2024年度营业收入扣除情况[2] 营业收入扣除项目分类 - 扣除项目包括新增贸易业务收入 无关关联交易收入 企业合并子公司收入 不稳定业务模式收入[2] - 不具备商业实质的收入涵盖未改变现金流的交易 虚假构造交易 价格显失公允业务等[4] - 其他扣除项涉及非标准审计意见收入 无商业合理性交易收入等[4] 文件使用限制 - 提供的会计师事务所资质文件 注册会计师资质文件仅限专项核查使用 禁止第三方传播[5] - 所有附件材料未经书面同意不得用于其他用途[5]

募集资金情况 - 公司非公开发行74,129,541股A股，每股19.88元，募集资金总额1,473,695,275.08元，净额1,454,395,759.94元，2021年9月30日到账[1] - 2024年度公司募集资金总额为145,439.58万元，本年度投入24,771.98万元，已累计投入149,340.64万元[30] - 2024年度变更用途的募集资金总额为20,616.71万元，占比14.18%[30] 项目投入与效益 - 截至期初累计项目投入124,568.66万元，利息收入净额3,522.98万元[3][5] - 本期项目投入2,099.32万元，利息收入净额378.08万元[5] - 截至期末累计项目投入126,667.98万元，利息收入净额3,901.06万元[5] - 年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目截至期末累计投入17,061.78万元，投入进度47.13%，本年度实现效益 -773.00万元[30] - 年产10万吨齿轮深加工项目截至期末累计投入33,345.86万元，投入进度98.72%，本年度实现效益 -953.85万元[30] - 年产4000套大型风电轴承生产线项目截至期末累计投入76,260.34万元，投入进度101.06%，本年度实现效益 -11,524.72万元[30] 资金补充与结余 - 永久补充流动资金22,672.66万元，应结余和实际结余募集资金均为0元[5] - 2024年6月，公司将22,672.66万元剩余募集资金转入自有资金账户用于永久补充流动资金[9] - 上述项目剩余22,368.05万元募集资金永久性补充流动资金[19] - 2024年度剩余资金永久补充流动资金投入22,672.66万元[30] - 公司将剩余募集资金2.24亿元永久性补充流动资金[32] 项目情况 - 公司将“年产4,000套大型风电轴承生产线项目”“年产10万吨齿轮深加工项目”结项，“年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目”终止[19] - “年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目”实施地变更，2023年12月已投入使用，2024年终止[31][32] - “年产10万吨齿轮深加工项目”实施地变更，2023年12月募集资金基本投入完成[31] - “年产4000套大型风电轴承生产线项目”2022年第三季度开始阶段性生产销售，本年度未盈利[31] 其他 - 2022年6月公司审议通过调整部分募投项目实施地点等议案[31] - 2024年4月公司审议通过部分募投项目结项及终止并补充流动资金议案，5月股东大会通过[31][32] - 天健会计师事务所认为公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合规定，如实反映实际情况[24][25] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2.86亿元[31] - “年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目”结余2.06亿元[32] - “年产10万吨齿轮深加工项目”结余1851.92万元[32] - “年产4000套大型风电轴承生产线项目”结余204.04万元[32] - 截至2024年12月31日，公司7个募集资金专户均已销户[10] - 2024年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换、用闲置募集资金暂时补充流动资金、进行现金管理、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款、超募资金用于在建项目及新项目、募集资金使用的其他情况[13][14][15][16][17][20] - 2024年度公司未变更募集资金投资项目资金至新项目[21] - 2024年度公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换情况[22] - 2024年度公司募集资金使用及披露不存在重大问题[23]

人员数据 - 截至2024年12月31日，天健合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务审计报告的904人[2] 业绩数据 - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3] - 2023年为707家上市公司提供年报审计服务，收费7.21亿元，同行业上市公司审计客户513家[3][4] 风险保障 - 截至2024年末，天健累计计提职业风险基金和职业保险赔偿限额超2亿元[5][24] 执业情况 - 天健近三年受行政处罚4次、监管措施13次等，67名从业人员受罚多次[6] 审计变更 - 因立信服务超8年，公司2024年聘请天健为审计机构，费用150万元[12][14] 人员资质 - 项目合伙人等2024年开始服务，近3年未受处罚[7][9]