审计机构续聘 - 公司拟续聘天健所为2025年度审计机构，议案待股东会审议[2] - 公司拟确定2025年度审计费用为125万元[8] - 董事会审计委员会同意续聘，董事会会议通过续聘议案[9] 天健所情况 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告904人[2] - 2023年业务收入34.83亿元，审计30.99亿元，证券18.40亿元，收费7.20亿元[2] - 2023年证券业务客户707家[2] - 上年末计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超2亿[3] - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多次[4] 项目人员 - 项目合伙人龙琦2023年签金徽股份等审计报告[5][6] - 签字注册会计师肖斌2023年签中控技术等审计报告[6]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行117,964,243股，发行价每股15.20元，募集资金179,305.65万元，净额177,700.23万元[1] - 本期项目投入49,472.84万元，利息收入净额1,280.35万元[4] - 应结余募集资金129,507.74万元，实际结余129,581.47万元，差异-73.73万元[4] - 截至2024年12月31日，公司有4个募集资金专户、4个理财专户，存放合计1,295,814,709.37元[6] - 2024年度募集资金总额为177,700.23万元，本年度投入49,472.84万元，累计投入49,472.84万元[29] 资金使用与置换 - 2024年4月24日审议通过使用募集资金置换自筹资金4,722.96万元，7月24日完成置换[8] - 报告期内未使用闲置募集资金暂时补充流动资金[9] - 鹤山世茂电子科技有限公司年产300万平方米线路板新建项目（二期）承诺投资109,700.23万元，截至期末累计投入4,297.92万元，投入进度3.92%[29] - 广东世运电路科技股份有限公司多层板技术升级项目承诺投资30,000.00万元，截至期末累计投入7,174.92万元，投入进度23.92%[29] - 补充流动资金承诺投资38,000.00万元，截至期末累计投入38,000.00万元，投入进度100.00%[29] 现金管理 - 2024年4月1日审议通过使用不超过150,000万元闲置募集资金进行现金管理[10] - 公司购买多笔广发证券收益凭证等理财产品，多笔起始日期为2024/4/26，结束日期多为2024/10/24[12][13] - 多笔委托理财截至报告期末未到期金额为0美元，本金全部收回[12][13] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期余额为110,000万元[30] 其他情况 - 公司不存在超募资金[19][20] - 报告期内不存在将募投项目节余资金用于其他项目或变更募投项目资金使用情况[21][22] - 天健会计师事务所认为公司《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合规定[24] - 保荐人认为公司2024年度募集资金存放和使用符合规定，无变相改变用途和违规使用情形[25]

2024年情况 - 监事会召开9次会议[2][3] - 重大事项决策程序合法，内控管理制度完善[2] - 财务管理规范，无违规担保[5] - 关联交易符合需要，定价公平[6] - 募集资金存放、使用与管理合规[6][7] 2025年展望 - 1月13日第五届监事会完成换届选举[8] - 加强法规和知识学习[8] - 监督董高履职情况[8] - 围绕多方面监督，加强风险防范[8]

内部控制标准 - 财务报告内控资产总额潜在错报≥2%为重大缺陷等[7] - 非财务报告内控直接财产损失≥2%为重大缺陷等[10] 内控情况 - 报告期及基准日无财务和非财务内控重大、重要缺陷[11][12][14][15][13][16] - 基准日至发出日无影响内控有效性评价因素[19] 内控工作安排 - 2024年审计部牵头评价内控有效性[16] - 聘请天健审计内控有效性[16] - 下一年按方案推进内控实施[17] 相关方意见 - 天健认为公司2024年末财务报告内控有效[20] - 保荐人认为内控符合法规及评价报告属实[21][22]

业绩总结 - 2024年营业收入50.22亿元，同比增长11.13%[3] - 2024年归属股东净利润6.75亿元，同比增36.17%[3] - 2024年扣非净利润6.56亿元，同比增长34.15%[3] 未来展望 - 2025年计划营收和净利润稳定增长，加强成本管控[12] 市场扩张和并购 - 2024年计划在泰国投资新建工厂，金额不超2亿美元[6] 其他新策略 - 2024年募资用于线路板新建项目（二期）等[9] - 2025年计划加大研发、完善架构等[12] - 2025年持续推进泰国项目建设、投产进度[14]

审计会议 - 2024年审计委员会召开4次会议，委员均出席[2] - 各次会议分别审议不同时期报告并同意提交董事会[2][3][4] 审计相关 - 提议续聘天健为2024年度审计机构[5] - 认为内部审计、内控、财报无重大问题[6][8][9] 换届情况 - 2025年1月13日董事会换届选出第五届审计委员会[10]

关联交易审议 - 2025年4月15日通过2025年度日常关联交易预计议案[3] - 董事会表决6票赞成，0票反对，0票弃权，1票回避[3] 关联交易数据 - 2024年向朝佳、世运预计租赁39万、195万，实际384762元、1906220.88元[7] - 2025年向朝佳、世运、佘英杰预计租赁39万、195万、297600元，占比10.26%、51.32%、7.83%[7] - 2025年关联交易预计总金额2637600元，占比69.41%[7] - 年初至披露日已发生关联交易786500元[7] - 2024年关联交易实际总金额2588582.88元，占比68.12%[7] 关联方信息 - 朝佳注册资本港币1400万元，世运注册资本港币390万元[9] 关联交易说明 - 关联交易参照市场同类价格定价[10] - 关联交易为正常经营所需，不损害公司及股东利益[11]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[9] 未来展望 - 2025年公司按计划推进内控实施工作，确保内控管理长效运行[20] 其他新策略 - 公司依据企业内部控制规范体系及方案开展评价工作，缺陷认定标准与以前年度一致[12][13] 内控标准 - 财务报告内控缺陷评价有定量和定性标准[14] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失分重大、重要、一般缺陷[15]

人事变动 - 公司2025年4月15日召开会议审议通过聘任王鹏为副总经理[2] - 王鹏任期同第五届董事会任期一致[2] - 王鹏2025年1月至今任董事，4月起任副总经理[5]

业绩总结 - 天健所2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元，审计收费总额7.20亿元[1] 用户数据 - 天健所2024年上市公司审计客户家数707家，同行业上市公司审计客户家数544家[1] 人员相关 - 上年末合伙人数量241人，执业人员中注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人[1] - 67名天健所从业人员近三年因执业行为受多种处分[3] - 项目合伙人龙琦2023年签署多家公司审计报告[4][5] - 签字注册会计师肖斌2023年签署多家公司审计报告[5] - 质量控制复核人叶卫民2019年开始为公司提供审计服务[5] 风险与合规 - 上年末累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超2亿元[2] - 天健所在华仪电气诉讼案中承担连带赔偿责任并履行判决[2] - 天健所近三年因执业行为受多种处罚[3] 审计工作 - 2024年多次会议审议通过续聘天健所为2024年度审计机构[8] - 天健所对公司2024年度财务报告及内控有效性审计并出具报告[9] - 天健所核查公司相关资金情况并出具报告[9] - 天健所认为公司财务报表合规，保持有效内控并出具标准无保留意见报告[9] - 天健所担任2024年度审计机构配置专业团队[9] - 审计工作方案关注多方面，配合公司报告披露时间要求[10] - 天健所实施严格项目质量复核程序，过去一年未发现质量管理缺陷[11] 其他 - 公司在聘任合同中明确天健所信息安全责任义务，天健所制定并执行相关制度[11] - 公司评估认为天健所在2024年年报审计中表现良好[12]