财务业绩表现 - 公司第三季度实现营业收入3.3亿元，同比增长33.26% [1] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为847.88万元 [1] - 第三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1164.46万元 [1] - 第三季度基本每股收益为0.02元 [1]

门店情况 - 2025年前三季度公司门店净减少42家，期末335家[1][2] - 直营门店净减少33家，期末223家；加盟门店净减少9家，期末112家[1] - 江苏地区门店净减少22家，期末151家；鲁豫皖地区净减少15家，期末90家[2] 业绩情况 - 2025年前三季度主营业务收入1192728833.14元，同比增长36.19%[4][6][8] - 直营渠道收入同比增长45.37%；加盟渠道增长89.59%；线上渠道下降1.37%[4] - 江苏地区销售收入同比增长66.44%；鲁皖豫地区增长27.36%[6] - 镶嵌钻石饰品销售收入同比增长60.73%；传统黄金产品增长16.16%[8] - 翡翠饰品销售收入同比增长2.56%；其他产品增长10.77%[8]

业绩数据 - 截止2025年9月30日，母公司报表期末未分配利润168,818,164.32元[5] - 2025年前三季度归母净利润69,088,225.90元[5] 分红情况 - 2025年前三季度拟每股派现0.10元（含税）[5] - 以343,023,840股总股本计，拟派现34,302,384.00元（含税）[5] - 拟派现占前三季度归母净利润49.65%[5] 股本变动 - 2025年前三季度不进行资本公积金转增股本和送红股[5]

股东会信息 - 2025年第一次临时股东会于11月11日召开[4] - 现场会议14点30分在公司总部会议室召开[4] - 网络投票起止时间为11月11日[3] 审议事项 - 本次股东会审议2025年前三季度利润分配方案[5] 登记信息 - 股权登记日为11月5日[11] - 登记时间为11月6 - 10日[18] - 登记地点为公司证券法务部[18] - 登记邮箱为603900@leysen1855.com[18] - 登记电话为025 - 52486808[18] 议案披露 - 议案于10月24日披露于相关媒体及网站[5]

会议情况 - 公司第五届董事会第十一次会议于2025年10月23日召开，9名董事全出席[1] 审议事项 - 审议通过2025年第三季度报告[1] - 审议通过2025年前三季度利润分配方案，待股东会审议[2] - 审议通过修订部分公司基本管理制度的议案[3][4] - 审议通过召开2025年第一次临时股东会的议案[5]

业绩总结 - 2025年前三季度净利润69,088,225.90元[2] - 截止2025年9月30日期末未分配利润168,818,164.32元[2] 利润分配 - 拟每股派现0.10元，共派34,302,384.00元，占净利润49.65%[2] - 2025年前三季度不转增股本、不送红股[2] - 利润分配方案待股东会审议，不影响现金流[4][5][6]

收入和利润（同比环比） - 本报告期（第三季度）营业收入为329,652,988.39元，同比增长33.26%[4] - 年初至报告期末营业收入为1,199,683,618.52元，同比增长35.95%[4] - 营业收入同比增长35.9%至11.997亿元，去年同期为8.825亿元[17] - 营业利润扭亏为盈，实现7301万元，去年同期亏损5503万元[18] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为8,478,788.87元[4] - 公司2025年前三季度实现归属于母公司所有者的净利润69,088,225.90元[3] - 归属于母公司股东的净利润为6909万元，去年同期亏损4639万元[18] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为81,924,208.93元[5] - 基本每股收益为0.20元/股，去年同期为-0.14元/股[19] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长36.7%至7.631亿元，去年同期为5.583亿元[17] - 销售费用同比下降5.2%至2.585亿元，去年同期为2.727亿元[18] - 财务费用显著改善，为净收入530万元，去年同期为净支出54万元[18] 现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为91,431,587.92元[5] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，2025年前三季度为9143.16万元，而2024年同期为负的1.33亿元[22] - 经营活动现金流入总额增长31.3%，从2024年前三季度的982.59亿元增至2025年同期的1289.89亿元[22] - 经营活动现金流量流入的销售商品、提供劳务收到的现金同比增长30.4%至12.731亿元[21] - 支付给职工及为职工支付的现金略微下降0.8%，从2024年前三季度的17.29亿元降至2025年同期的17.15亿元[22] - 支付的各项税费显著增长99.1%，从2024年前三季度的3.69亿元增至2025年同期的7.34亿元[22] - 投资活动产生的现金流量净额同比变动-127.41%，主要因委托理财滚动购买和赎回时间差异[8] - 投资活动产生的现金流量净额大幅下降127.4%，从2024年前三季度的18.65亿元流入转为2025年同期的5112.00万元流出[22] - 筹资活动产生的现金流量净额改善53.5%，净流出从2024年前三季度的7145.73万元收窄至2025年同期的3321.63万元[23] - 现金及现金等价物净增加额由负转正，2025年前三季度为728.39万元，而2024年同期为净减少1792.46万元[23] - 期末现金及现金等价物余额为16.71亿元，较期初的15.98亿元增长4.6%[23] 资产状况 - 截至2025年9月30日，公司货币资金为1.70亿元，较2024年底的1.60亿元增加6.3%[13] - 交易性金融资产为9044.60万元，较2024年底的5026.92万元大幅增长80.0%[13] - 本报告期末交易性金融资产同比增长79.92%，主要因本期理财产品购买赎回净增加[8] - 应收账款为1.46亿元，较2024年底的9390.66万元增长55.0%[13] - 存货为16.13亿元，较2024年底的17.01亿元减少5.2%[14] - 资产总计为22.64亿元，较2024年底的22.84亿元下降0.9%[14] - 本报告期末总资产为2,264,464,029.87元，较上年度末减少0.84%[5] 负债和权益状况 - 流动负债为2.54亿元，较2024年底的3.39亿元下降25.2%[15] - 应交税费为3844.14万元，较2024年底的2437.37万元增长57.7%[15] - 所有者权益合计增长3.7%至19.784亿元，去年同期为19.083亿元[16] - 未分配利润增长20.1%至4.120亿元，去年同期为3.429亿元[16] 股东信息和股权交易 - 控股股东马峻持股8324.21万股，其一致行动人蔄毅泽持股1890.00万股[11] - 股东王丽丽持股3446.92万股，其控制的企业克复荣光持股183.25万股[11] - 控股股东股权转让款累计支付1.46亿元，占总额的40.49%[12] 利润分配 - 公司2025年第三季度拟每股派发现金红利0.10元[3]

选聘规定 - 选聘先后经审计委员会、董事会、股东会审议并披露信息[2] - 改聘时新聘事务所近三年未受相关行政处罚[4] - 续聘时签字注册会计师近三年未受相关处罚[5] - 1/3以上董事或独立董事可提聘请议案[7] - 采用公开招标等方式，官网发含评价要素的招标文件[7] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[8] 选聘流程 - 参照《招标管理制度》，经审核批准后签约定书[9][10] 审计规定 - 审计委员会拟续聘可评价替代调查，项目合伙人满5年后5年不得参与[11] - 审核改聘提案约见前后任事务所并发表意见[12] - 年报审计期非特定情况不改聘，改聘在四季度结束前完成[13] - 除港和境外子公司，其他由聘任事务所审计，专项优先选[3] 履职评估 - 审计委员会至少每年提交对事务所和自身履职评估报告[15] - 检查结果涵盖财务审计法规政策执行情况[15] 违规处理 - 选聘违规造成严重后果，董事会可通报批评责任人[15] - 股东会解聘事务所，违约损失由直接责任人承担[15] - 情节严重对责任人经济或纪律处分[15] - 事务所分包转包、报告质量问题严重，公司不再选聘[16] 资料保存 - 选聘等文件资料保存至少10年[18] 制度生效 - 制度由董事会解释，自通过之日起生效[18]

人员设置 - 公司设总裁1名，副总裁若干名，财务负责人1名[2][8] 人员职权 - 总裁可决定50万元以内日常经营合同签署[6] - 总裁可决定100万元以内法律诉讼事项[6] - 总裁不能履职可指定副总裁代行职权[7] - 董事会可指定副总裁代行未指定代行职权总裁的职权[7] 人员管理 - 高级管理人员每届任期三年，连聘可连任[6] - 高级管理人员绩效评价由董事会负责组织[19] - 总裁应定期向董事会报告重大经营情况并接受监督[17] - 遇重大事故高级管理人员应尽快报告董事长[18] 细则生效 - 细则自2025年10月23日审议通过之日起生效[2]

莱绅通灵珠宝股份有限公司 第三条 各专门委员会对董事会负责，向董事会报告。 第四条 各专门委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责。 第五条 公司须为各专门委员会提供必要的工作条件，由董事会秘书和证券 事务部门承担工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。各专门委 员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 人员组成 董事会专门委员会工作规程 （2025 年 10 月 23 日第五届董事会第十一次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为完善公司治理结构，强化董事会决策功能，根据《公司法》《证 券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等相关规范性文件 规定，制定本工作规程。 第二条 董事会设立审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委 员会等 4 个专门委员会，以下统称各专门委员会。 第九条 各专门委员会设召集人 1 名，负责主持委员会工作。战略委员会召 集人由董事长担任；其他委员会召集人由独立董事担任，由董事会任命（董事会 换届后首次组成委员会时）或在各专门委员会的委员 ...