关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人、直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联人[3] 交易审议规则 - 与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上，经独立董事会议同意后提交董事会审议并披露[8] - 交易（除担保外）3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，或为关联人提供担保，提交董事会和股东会审议[8] - 向关联人购买资产成交价溢价超100%，交易对方需提供盈利担保等承诺[9] 交易限制与条件 - 委托理财关联交易额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[11] - 不得为关联人提供财务资助[12] - 向关联人提供担保需经特定董事同意并提交股东会，为控股股东等提供担保需其提供反担保[12] - 与关联人交易有条件确定金额以预计最高金额为成交金额[12] - 连续12个月内与关联人相同交易类别下标的相关交易按累计计算适用程序[12] 审议流程 - 各部门拟与关联人交易达审议标准，提交证券事务部门履行程序，此前不得签合同和提前实施（附生效条件除外）[13] - 董事会审议关联交易关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[27] - 股东会审议关联交易关联股东回避表决[28] 租赁与价格管理 - 与关联人租赁交易价格不得高于评估价，且每3年至少评估一次[18] - 内部审计及风控部门每年至少一次抽查关联交易价格公允性[18] 日常关联交易披露 - 已审议日常关联交易协议主要条款未变在年报和半年报披露，有变化或期满续签按总金额审议[19] - 首次发生日常关联交易按总金额履行程序披露，无总金额提交股东会[19] - 可对当年度拟发生日常关联交易预计，超出重新履行程序披露[20] - 与关联人签订日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行义务[20] 数据反馈与制度生效 - 财务部门每月将关联交易数据反馈给证券事务部门[35] - 本制度自董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[41]

对外投资决策 - 单项对外投资交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等需董事会审议后提交股东会审议[4][5] - 单项对外投资成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上需提交董事会审议[6] - 未达董事会审议标准的对外投资由董事长决定[8] - 相同交易类别下标的相关对外投资按连续12个月内累计计算适用审议和披露规定[9] - 股东会、董事会、董事长为对外投资决策机构[11] - 董事长为对外投资总负责人，总裁为执行负责人[11] 对外投资管理 - 财务部门负责对外投资财务管理，包括审计评估等[11] - 内部审计及风险控制部门负责对外投资项目内部审计及风险控制[20] - 法律事务部门负责对外投资项目法律审核及政府审批等手续[21] 投资业务限制 - 不得使用募集资金从事证券投资和套期保值业务[19,25] - 对未来12个月内证券交易额度进行预计，使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超审议额度[19,20] - 超募资金用于永久性补充流动资金后12个月内，不得与专业投资机构共同投资，但特定投资基金除外[22] - 从事非套期保值的期货及衍生品交易需提交股东会审议[25] - 套期保值业务品种限于与生产经营相关的产品等，要与风险敞口匹配[25] 信息披露与制度 - 达到一定标准的对外投资需及时履行信息披露义务，如交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等[8] - 与专业投资机构共同投资无论金额大小均应及时披露并按最大损失金额履行审议程序[22] - 从事期货及衍生品交易业务前需建立专项制度[26] - 制度“以上”包含本数，“超过”不包含本数[28] - 制度由董事会负责解释，自审议通过之日起生效[28]

莱绅通灵珠宝股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行 或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不 良社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度所称年报信息披露的重大差错，包括年度财务报告存在重大 会计错误、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存 在重大差异等情形，或出现被证券监管部门认为重大差错的其他情形。 第四条 本制度适用于以下人员： （一）公司董事、高级管理人员、控股股东及实际控制人； （二）公司各部门负责人、子公司负责人； （三）与年报披露有关的其他人员。 第五条 本制度遵循实事求是、客观公正、有错必究、过错与责任相适应、 责任与权利对等的原则。 第一条 为提高莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称公司）年报信息披露 的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据 《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上 市规则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 独立董事工作制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第一条 为规范独立董事行为，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促 进独立董事尽责履职，根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定，制定本制度。 第二条 公司独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及 公司主要股东、实际控制人不存在直接或者间接厉害关系，或者其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务，应当按照相关法 律法规、上海证券交易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在 董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，尤其 要保护中小股东的合法权益。 第四条 独立董事应当确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职 责。原则上已在 3 家境内上市公司担任独立董事的，不得再被提名为公司独立 董事候选人。在公司连续任职独立董事已满 6 年的，自该事实发生之日起 36 个 月内不得被提名为 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 董事和高管所持本公司股份及其变动管理制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第一条 为规范对莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称公司或本公司）董事 和高级管理人员（以下简称高管）所持本公司股份及其变动的管理，根据《公司 法》《证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司董事和高级管 理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——股份变动管理》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 15 号——股东及董事和高级管理人员减持股份》《公 司章程》等规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事和高管所持本公司股份及其变动的管理。 第三条 董事和高管所持股份，指登记在其名下和利用他人账户持有的所有 本公司股份；董事和高管从事融资融券交易的，还包括记载在其信用账户内的本 公司股份。 第四条 董事和高管所持本公司股份变动行为应当严格遵守法律法规、监管 规则、《公司章程》及本制度的规定。 第五条 董事和高管对持有本公司的股份变动相关事项作出承诺的，应当严 格遵守。 第六条 存在下 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第一条 为加强莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称公司）内幕信息管理， 做好内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，保护投资者的合法权益，根 据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 5 号——内 幕信息知情人登记管理制度》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——信息披露事务管理》《公司章程》等规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事会应当按照本制度的要求及时登记内幕信息知情人档案， 并保证内幕信息知情人档案的真实、准确和完整，董事长为主要责任人，董事会 秘书负责组织实施，证券事务部门负责协助董事会秘书办理登记汇总等具体事宜， 为内幕信息知情人登记的日常管理部门。 第三条 本制度适用于公司、子公司、公司能够对其实施重大影响的参股公 司。 第四条 本制度所称内幕信息，是指《证券法》所规定的，涉及公司的经营、 财务或者对公司股票及其衍生品种交易的市场价格有重大影响的尚未公开的信 息，以及《证券法》第八十条第二款、第八十 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 对外担保管理制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为保护投资者合法权益，规范莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称 公司）对外担保行为，有效防范对外担保风险，确保公司资产安全，根据《公司 法》《担保法》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监 管要求》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等有关规 定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司（含子公司，下同）以第三人身份为公 司合并报表范围外的法人或其他组织提供的担保。公司子公司对外担保除履行子 公司决策程序外，还须视同公司对外担保提交公司董事会、股东会审议（若无特 别说明，本制度所指董事会、股东会，均为公司董事会、股东会）。公司为子公 司提供的担保视为对外担保。 第三条 公司对外担保实行统一管理，非经董事会或股东会批准、授权，任何 人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第四条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利 ...

财务表现 - 营业收入8.7亿元 同比增长37.00% [1] - 归属于上市公司股东的净利润6060.9万元 同比扭亏为盈 [1] - 扣除非经常性损益的净利润7027.96万元 同比实现扭亏 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入8.7亿元，同比增长37.00% [1] - 净利润6060.94万元，上年同期净亏损3706.52万元，实现扭亏为盈 [1] 利润分配政策 - 2025年半年度不进行利润分配，不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本 [1]

市场表现 - 饰品板块整体上涨1.43%，领涨股为潮宏基，涨幅达4.21% [1] - 上证指数上涨1.04%至3766.21点，深证成指上涨0.89%至11926.74点 [1] - 板块内10只个股涨幅超1%，其中深中华A涨4.11%、莱绅通灵涨2.79%、曼卡龙涨2.29% [1] 个股交易数据 - 潮宏基成交29.09万手，成交额4.46亿元，居涨幅榜首 [1] - 金一文化成交量达112.47万手，为板块最高，成交额4.39亿元 [2] - 老凤祥收盘价47.67元为板块最高，成交额8559万元 [1][2] 资金流向 - 主力资金净流入8707.55万元，游资资金净流入5051.55万元 [2] - 散户资金净流出1.38亿元，呈现资金分化态势 [2] - 瑞贝卡成交36.55万手，飞亚达成交额3.07亿元，显示活跃个股资金集中度较高 [2]