大元转债时间节点 - 最后交易日（2025年9月11日）仅剩3个交易日[4] - 最后转股日（2025年9月16日）仅剩6个交易日[4] - 2025年9月17日起在上海证券交易所摘牌[4] - 赎回登记日为2025年9月16日，赎回款发放日为2025年9月17日[6] 大元转债价格 - 转股价格为20.59元/股，赎回价格为100.7836元/张[4] 赎回触发与税收 - 2025年8月4 - 22日连续15个交易日收盘价格触发赎回条款[7] - 个人投资者税后赎回金额为100.6269元[9] - 居民企业税前赎回金额为100.7836元[10] - 非居民企业暂免征税，赎回金额为100.7836元[10] 提醒 - 提醒持有人限期内转股或卖出[5]

赎回条款触发条件 - 公司股票在2025年8月4日至8月22日连续15个交易日内收盘价格均不低于当期转股价格20.59元/股的130% [3][5] - 触发条件符合《可转换公司债券募集说明书》中"连续三十个交易日中至少有15个交易日收盘价不低于转股价格130%"的约定 [3][5] 赎回关键时间节点 - 最后交易日为2025年9月11日（截至9月5日剩余4个交易日） [2][10][12] - 最后转股日为2025年9月16日（截至9月5日剩余7个交易日） [2][10][12] - 赎回登记日定为2025年9月16日 [4][5] - 赎回款发放日及摘牌日为2025年9月17日 [3][4][9] 赎回价格与计算方式 - 赎回价格确定为100.7836元/张（含当期应计利息） [3][4][6] - 当期应计利息计算公式：IA=B×i×t÷365，其中票面金额100元、年利率1%、计息天数286天（2024年12月5日至2025年9月17日） [6] - 实际每张利息0.7836元，税后个人投资者实得100.6269元（扣除20%利息税） [6] 赎回后续安排 - 赎回完成后可转债将于2025年9月17日起从上海证券交易所摘牌 [3][11] - 公司委托中国证券登记结算公司上海分公司进行资金清算及赎回款发放 [9] - 赎回结果及对公司影响将通过指定媒体及交易所网站公告 [8] 投资者操作选择 - 持有人可选择在最后交易日前二级市场卖出或按20.59元/股转股价格转换为股票 [3] - 未操作债券将按100.7836元/张强制赎回，与二级市场价格存在显著差异 [3][12] - 质押或冻结债券需在停止交易日前解除以避免无法转股 [12]

强制赎回条款 - 投资者持有可转债可选择在二级市场交易或按20.59元/股转股价格转换为股票 [2] - 未在规定时限内操作的可转债将被强制赎回 赎回价格为100元/张票面价格加当期应计利息 [2] - 强制赎回实际支付金额为100.7836元/张 可能造成投资者较大损失 [2]

转债赎回 - 2025年8月4 - 22日触发“大元转债”赎回条款[7] - “大元转债”最后交易日9月11日，转股日9月16日[4] - 赎回登记日9月16日，价格100.7836元/张，17日发放赎回款[6] 利息与税收 - 当期应计利息0.7836元/张[9] - 个人投资者税后赎回金额100.6269元/张[9] - 2021 - 2025年境外机构债券利息收入免税[10] - 非居民企业赎回金额100.7836元/张[11] 其他 - “大元转债”9月17日起在上交所摘牌[4] - 未及时转股或卖出可能面临较大投资损失[14]

要约收购与现金选择权 - 抚顺特钢(600399)要约收购申报期为2025年8月12日至9月10日[1] - *ST天茂(000627)现金选择权申报期为2025年9月15日至9月19日[1] 异常波动与风险警示 - 开普云(688228)出现严重异常波动[1] - 天普股份(605255)面临可能暂停上市风险[6] - *ST东通(300379)存在可能终止上市风险[4] 可转债操作关键日期 - 雪榕转债(123056)赎回登记日为2025年10月14日[6] - 强联转债(123161)赎回登记日为2025年9月30日[6] - 海亮转债(128081)赎回登记日为2025年9月26日[6] - 金轮转债(128076)最后交易日为2025年10月9日[6] 基金操作与调整 - 科技ETF(515000)份额拆分日为2025年9月5日[6] - 深创100ETF(159716)转型选择期为2025年8月26日至9月8日[6] - 纳指100ETF(513390)出现基金溢价风险提示[6]

核心观点 - 大元泵业宣布提前赎回"大元转债"并实施摘牌 因公司股票价格触发赎回条款 赎回价格为100.7836元/张 最后交易日为2025年9月11日 最后转股日为2025年9月16日 [1][2][4] 赎回条款触发条件 - 公司股票在2025年8月4日至8月22日连续15个交易日收盘价均不低于当期转股价格20.59元/股的130% 满足赎回条件 [2][4] - 赎回条款规定两种情形可触发赎回：①连续30个交易日中至少15日收盘价≥转股价130% ②未转股余额不足3000万元 [3] 赎回安排细节 - 赎回登记日为2025年9月16日 赎回款发放日为2025年9月17日 [1][6] - 赎回价格由债券面值100元/张加当期应计利息0.7836元/张构成 计息天数为286天（自2024年付息日起）票面利率1% [4] - 债券将于2025年9月17日起从上交所摘牌 [2][7] 投资者操作窗口 - 最后交易日为2025年9月11日（公告时仅剩5个交易日） [1][7] - 最后转股日为2025年9月16日（公告时仅剩8个交易日） [1][7] - 投资者可选择二级市场交易、转股（转股价20.59元/股）或被强制赎回 [2] 税务处理差异 - 个人投资者实际赎回金额为100.6269元/张（税后） 征税税率20% [4] - 居民企业投资者实际赎回金额为100.7836元/张（税前） 所得税自行缴纳 [5] - 境外机构投资者2021年11月7日至2025年12月31日期间暂免征收企业所得税 [5] 清算与实施程序 - 赎回登记日后一日起所有登记在册债券将被冻结 [5] - 通过中国结算上海分公司资金清算系统向指定交易投资者派发赎回款 [6] - 赎回结果及影响将通过上交所网站及三大证券报公告 [5]

可转债时间信息 - 截止2025年9月4日，距“大元转债”最后交易日剩5个交易日[4] - 截止2025年9月4日，距“大元转债”最后转股日剩8个交易日[4] - “大元转债”赎回登记日为2025年9月16日，赎回款发放日为9月17日[6] - 2025年9月17日起，“大元转债”将在上海证券交易所摘牌[4] 可转债价格及触发情况 - “大元转债”转股价格为20.59元/股[4] - “大元转债”赎回价格为100.7836元/张[6] - 公司股票2025年8月4 - 22日触发赎回条款[7] 可转债赎回金额 - 个人投资者每张可转债实际发放赎回金额为100.6269元（税后）[9] - 居民企业每张可转债实际发放赎回金额为100.7836元（税前）[10] - 非居民企业每张实际发放赎回金额为100.7836元[11]

赎回条款触发条件 - 公司股票自2025年8月4日至2025年8月22日连续15个交易日内有15个交易日收盘价格不低于当期转股价格20.59元/股的130% [7][4] - 触发可转债赎回条款的条件包括公司A股股票连续三十个交易日中至少有15个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%或未转股票面总金额不足3000万元 [4] 赎回时间安排 - 最后交易日为2025年9月11日 截至2025年9月3日收市后仅剩6个交易日 [1][16] - 最后转股日为2025年9月16日 截至2025年9月3日收市后仅剩9个交易日 [2][16] - 赎回登记日为2025年9月16日 登记在册持有人将全部被赎回 [8][14] - 赎回款发放日为2025年9月17日 [15] - 债券摘牌日为2025年9月17日起 [17] 赎回价格计算 - 赎回价格为100.7836元/张 包含票面价格100元/张加当期应计利息0.7836元/张 [9][11] - 当期应计利息计算公式为IA=B×i×t÷365 其中票面金额100元 年利率1% 计息天数286天（自2024年12月5日至2025年9月17日） [10][11] - 税后赎回金额对个人投资者为100.6269元/张（征税税率20%） 对居民企业为100.7836元/张（自行缴税） 对非居民企业暂免征税 [11][12] 投资者操作选择 - 投资者可选择在2025年9月11日前通过二级市场交易或按20.59元/股转股价格转换为股票 [3] - 未操作的可转债将按100.7836元/张被强制赎回 可能面临较大投资损失 [3][18] - 存在质押或冻结的债券需在停止交易日前解除 否则无法转股 [18]

赎回安排 - 大元转债最后转股日为2025年9月16日 距离公告日仅剩9个交易日 [2] - 赎回完成后可转债将于2025年9月17日起在上海证券交易所摘牌 [2] - 投资者可选择二级市场交易或按20.59元/股转股价格进行转换 [2] 赎回条款 - 强制赎回价格为100元/张票面价格加当期应计利息 合计100.7836元/张 [2] - 未及时操作可转债将面临较大投资损失风险 [2]

赎回条款触发条件 - 公司股票在2025年8月4日至8月22日连续15个交易日内收盘价格均不低于当期转股价格的130% [2][4] - 触发可转债赎回条款的具体条件为连续三十个交易日中至少15日收盘价达转股价格130%以上 [3] - 董事会依据募集说明书约定通过提前赎回决议 [2] 赎回关键时间节点 - 最后交易日为2025年9月11日 距9月3日仅剩6个交易日 [1][7] - 最后转股日为2025年9月16日 距9月3日仅剩9个交易日 [1][7] - 赎回登记日定为2025年9月16日收盘后 [4] - 赎回款发放日确定为2025年9月17日 [1][6] - 可转债将于2025年9月17日起正式摘牌 [2][5] 赎回价格计算细节 - 赎回价格按面值加当期应计利息定为100.7836元/张 [1][4] - 当期应计利息计算公式为IA=B×i×t÷365 其中票面金额100元 年利率1% 计息天数286天 [4] - 实际计算结果为利息0.7836元/张 加100元面值构成全额赎回价 [4] 投资者操作选择及税务处理 - 投资者可选择二级市场交易、按20.59元/股转股或被强制赎回 [2] - 个人投资者税后实际到手金额为100.6269元/张 征税税率20% [4] - 居民企业需自行缴纳债券利息所得税 税前金额100.7836元/张 [5] - 境外机构投资者暂免征收企业所得税和增值税 可获全额100.7836元/张 [5] 赎回执行程序安排 - 公司将通过上交所网站及三大证券报公告赎回结果及影响 [5] - 中登上海分公司负责赎回款清算及债券数额减记 [6] - 已办理指定交易的投资者可直接在证券营业部领取赎回款 [6] - 未转股债券将在赎回登记日后被冻结并停止交易转股 [5][8]