权益分派 - 2024年年度以169,007,951股为基数，每股派现金红利0.008元，共派1,352,063.61元[4] - 2023年度以169,005,534股为基数，每10股派现金红利1.50元[7] - 2024年半年度以169,007,404股为基数，每10股派现金红利0.14元[7] 股票发行 - 本次向特定对象发行股票原认购价8.85元/股，调至8.68元/股[6][9] - 发行股票数量不变，调整后募集资金总额为429,528,246.28元[9]

债券基本情况 - 晨丰科技公开发行面值总额41,500万元可转换公司债券，每张面值100元，募集资金总额为41,500.00万元 [2] - 可转债于2021年9月17日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称"晨丰转债"，债券代码"113628" [2] - 本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和支付最后一年利息 [3] - 初始转股价格为13.06元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价 [4] - 转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止 [4] 转股价格调整 - 当公司因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况时，将进行转股价格的调整 [5] - 转股价格调整公式包括派送股票股利或转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况的计算方法 [5] - 公司因实施2024年年度利润分配方案对"晨丰转债"的转股价格进行调整，转股价格将由12.78元/股调整为12.77元/股 [18] 赎回与回售条款 - 在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将以本次可转债票面面值的115%的价格向投资者赎回全部未转股的可转债 [7] - 在可转债转股期内，当公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%时，公司有权决定赎回全部或部分未转股的可转债 [8] - 可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的70%时，可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司 [9] 募集资金使用 - 本次公开发行可转债募集资金总额41,500万元，募集资金扣除发行费用后，将投资于大功率LED照明结构件及厨具配件生产线建设项目、智能化升级改造项目、收购明益电子16%股权项目和补充流动资金项目 [13] - 截至2024年8月22日，上述募集资金投资项目均已实施完毕，公司将节余募集资金永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营 [13] 担保与评级 - 本次公开发行的可转债采用股权质押担保方式，由公司股东香港骥飞实业有限公司将其持有的部分公司股票作为质押资产担保 [14] - 根据联合资信评估股份有限公司的信用评级报告，本次可转债主体信用评级为A，债券信用评级为A，评级展望稳定 [15]

可转债发行 - 2021年8月23日发行415.00万张面值100元可转换公司债券，总额41,500万元[7] - 2021年9月17日起在上海证券交易所挂牌交易[8] - 期限6年，自2021年8月23日至2027年8月22日[11] - 票面利率逐年递增，第一年0.5%至第六年3.0%[11] - 每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息[12] - 转股期限自2022年2月28日至2027年8月22日[17] - 初始转股价格为13.06元/股[19] 转股及赎回 - 连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价低于当期转股价格85%，董事会有权提向下修正方案[23] - 修正方案经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过方可实施[23] - 到期赎回以票面面值115%赎回未转股可转债[26] - 连续三十个交易日股票收盘价不低于当期转股价格130%或未转股余额不足3000万元触发有条件赎回[27] - 最后两个计息年度，连续三十个交易日股票收盘价低于当期转股价格70%触发有条件回售[32] 发行方式及担保 - 向原股东优先配售，余额网上发售，不足由保荐机构包销[37] - 原股东按每股配售2.455元面值可转债计算可配售金额[41] - 采用股权质押担保，香港骥飞、魏一骥、海宁求精依次补充[49] 资金使用 - 大功率LED照明结构件及厨具配件生产线建设项目拟投入20941万元，累计投入17104.28万元[48] - 智能化升级改造项目拟投入8479万元，累计投入7215.53万元[48] - 收购明益电子16%股权项目拟投入2880万元，累计投入2880万元[48] 信用评级及分红 - 2021年3月3日可转债主体和债券信用评级均为A，展望稳定[51] - 2024年5月31日公司主体和债项信用等级移出观察名单，维持A，展望稳定[53] - 2024年度拟以总股本169,007,951股为基数，每10股派现金红利0.08元，合计拟派1,352,063.61元[55] 转股价格调整 - “晨丰转债”转股价格因2024年利润分配由12.78元/股调为12.77元/股[58] - 调整后价格自2025年6月4日生效，5月27日至6月3日停转，6月4日恢复[58]

权益分派方案 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.08元（含税）[1] - 截至2024年12月31日公司总股本169,007,951股，合计拟派发现金红利1,352,063.61元（含税）[1] - 若股权登记日前总股本变动，将按照分配总额不变原则调整每股分配比例[1] 转股价格调整依据 - 根据《募集说明书》规定，公司派送现金股利需调整可转债转股价格[2] - 调整不包括因可转债转股而增加的股本情况[2] 转股价格调整结果 - 调整前转股价格为12.78元/股[3] - 调整后转股价格为12.77元/股[3] - 调整后的转股价格自2025年6月4日（除权除息日）起生效[2] 停复牌安排 - 晨丰转债自2025年5月27日至股权登记日（2025年6月3日）期间停止转股[2] - 2025年6月4日起恢复转股[2]

利润分配 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.08元（含税）[5] - 截至2024年12月31日，公司总股本169,007,951股[5] - 合计拟派发现金红利1,352,063.61元（含税）[5] 转股价格调整 - 调整前转股价格为12.78元/股，调整后为12.77元/股[5] - 晨丰转债本次转股价格调整实施日期为2025年6月4日[5] 转债交易与转股安排 - 晨丰转债于2025/6/3停牌，2025/6/4复牌[4] - 2025年5月27日至6月3日停止转股，6月4日起恢复[7] 方案审议 - 2025年5月20日，公司2024年度股东会审议通过利润分配方案[5]

利润分配方案 - 每股现金红利为0.008元（含税），以总股本169,007,951股为基数，共计派发现金红利1,352,063.61元 [1][2] - 分配方案已通过2024年年度股东会审议，实施日期为2025年5月20日 [1] 相关日期安排 - A股股权登记日为2025/6/3，除权（息）日和最后交易日均为2025/6/4 [1][2] - 现金红利发放日未明确标注 [1] 分配实施办法 - 无限售条件流通股红利通过中国结算上海分公司资金清算系统派发，已办理指定交易的股东可在红利发放日领取 [2] - 未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待指定交易完成后派发 [2] 税收政策 - 自然人股东及证券投资基金持股超过1年免征个人所得税，持股1年以内（含1年）暂不扣税，转让时按持股期限计税（1个月内税负20%，1个月至1年税负10%） [3] - 有限售条件流通股自然人股东按10%税率代扣代缴个人所得税，税后每股实际派发0.0072元 [4] - QFII股东按10%税率代扣所得税，税后每股派发0.0072元，可自行申请税收协定待遇 [5] - 香港市场投资者（含企业和个人）按10%税率代扣所得税，税后每股派发0.0072元 [6] - 其他机构投资者及法人股东自行缴税，实际派发每股0.008元（含税） [6] 咨询方式 - 联系部门为公司证券部，联系电话0573-87618171 [7]

利润分配 - 2024年以169,007,951股为基数，每股派0.008元，共派1,352,063.61元[4] - A股股权登记日2025/6/3，除权（息）和发放日2025/6/4[3][4] 税务情况 - 持股超1年自然人等每股实派0.008元[5] - 有限售股自然人、QFII等扣税后每股实派0.0072元[6][7] 其他 - 方案经2025年5月20日年度股东会通过[3] - 自行发放对象为香港骥飞等[5]

可转债情况 - 2021年8月23日发行415.00万张面值100元可转换公司债券，总额41,500万元[7] - 41,500.00万元可转债于2021年9月17日在上海证券交易所挂牌交易[8] - 可转债期限6年，自2021年8月23日至2027年8月22日[11] - 票面利率第一年0.5%、第二年0.7%、第三年1.0%、第四年2.0%、第五年2.5%、第六年3.0%[11] - 转股期限自2022年2月28日至2027年8月22日[17] - 初始转股价格为13.06元/股[19] - 公司按每年付息一次，到期归还本金和支付最后一年利息[12] - 转股时不足一股的可转债余额，五个交易日内现金兑付[18] - 到期赎回以可转债票面面值的115%赎回未转股部分[26] - 转股期内满足条件公司有权赎回，最后两年持有人有权回售[27][32] - 募集资金用途改变，持有人享有一次回售权利[33] - 本次可转债发行原股东优先配售，余额网上发售，不足部分保荐机构包销[37] - 原股东按每股配售2.455元面值可转债计算可配售金额[41] - 截至2024年8月22日，募集资金项目实施完毕，节余资金永久补充流动资金[48] 授信与担保 - 2025年度公司向金融机构申请综合授信额度不超过19亿元[55] - 2025年度对外担保额度合计不超过9.56亿元[57] - 多家下属公司新增不同额度担保，部分资产负债率超70%[58] - 2025年度拟为下属公司在授信额度内贷款担保不超9.56亿元，占比81.52%[60] - 截至公告披露日，实际对外担保累计余额8.676亿元，占比73.98%[60] 信用与业绩 - 2024年5月31日公司主体及债项信用等级移出观察名单，维持A评级，展望稳定[53] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1108.696384万元[63] - 2024年度拟向全体股东每10股派发现金红利0.08元，合计135.206361万元[63] - 2024年度合计派发现金红利371.817492万元，占净利润比例33.54%[63] 股东减持 - 股东方东晖计划2025年5月22日至8月21日减持股份，集中竞价不超1%，大宗交易不超2%[65] - 截至2025年4月29日，方东晖持有公司股份1413.0635万股，占比8.36%[65] 风险提示 - 公司实际对外担保比例高，部分被担保方资产负债率超70%[68] - 中德证券提醒投资者关注相关风险[69]

收购交易 - 晨丰科技拟以现金3284.54万元收购辽宁盛帆94.2752%股权，交易方包括公司实控人丁闵、董事张锐及其控制的上海华诺，属于关联交易 [1] - 收购目的是减少关联交易、增强新能源业务独立性和产业链协同效应，但标的公司辽宁盛帆由实控人旗下麒麟新能分立而来，目前0营收且未来收入高度依赖晨丰科技 [1][3] - 辽宁盛帆主业为电力设施安装维修及储能技术服务，承接了麒麟新能的EPC工程资质和业务人员，2024年晨丰科技向麒麟新能采购EPC服务金额达2.06亿元，占营业总成本16.31% [3] 财务状况 - 晨丰科技负债率从2017年上市时的8.6%大幅攀升至68%，有息负债逐年走高，仅2022年因可转债融资短暂缓解 [5] - 公司正在推进4.3亿元定增募资用于补充流动资金，已获证监会审核通过 [10] - 2024年宏亿电子、明益电子和东山新能源分别亏损770万元、1333万元和4.5万元，广星配售电净利润126万元接近亏损边缘 [10] 并购历史 - 2017年上市后累计耗资超5亿元进行多起并购，包括明益电子51%股权(3672万元)、宏亿电子67%股权(7537.5万元)等 [2][9] - 2023年5月以3.6亿元收购通辽金麒麟、辽宁金麒麟等多家新能源公司股权 [9] - 多数被收购标的在对赌期后业绩变脸，显示公司外延并购效果不理想 [7][10]

收购交易概述 - 晨丰科技子公司拟以3285万元收购辽宁盛帆94.2752%股权 [2] - 辽宁盛帆2024年及前4个月营业收入为0，净利润分别亏损323万元和193万元 [2][8] - 辽宁盛帆当前尚未正式开展经营，交易后将成为公司控股孙公司 [3][10] 关联交易背景 - 交易对手方包括公司实控人丁闵及其配偶张锐，以及关联法人上海华诺 [4] - 丁闵于2023年通过收购成为晨丰科技实控人 [5] - 辽宁盛帆成立于2024年6月，成立约一个月后实控人就计划出售给晨丰科技 [7] 标的公司财务情况 - 辽宁盛帆2024年末资产总额3704万元，负债26万元，净资产3677万元 [9] - 公司净资产账面价值3484万元，含510万元货币资金和3000万元结构性存款 [10] - 评估采用资产基础法，股东权益评估价值3484万元 [11] 交易目的与影响 - 收购旨在减少关联交易，提高公司独立性 [11] - 2024年公司新能源板块与关联方EPC交易额达2亿元，占营业成本16.31% [11] - 辽宁盛帆持有电力设施二级许可证等关键资质，可节省重新申请成本 [11] 业务整合规划 - 辽宁盛帆将全面承接麒麟新能EPC业务 [8] - 未来可参与公司新能源项目施工建设，避免大额关联交易 [11] - 分立设立时已转移EPC业务资质及专业人员 [8]