资金募集 - 公司向特定对象发行11,066,398股A股，发行价19.88元/股，募资219,999,992.24元[2] - 扣除费用后，募集资金净额为216,076,344.75元[3] 资金使用 - 公司拟用不超6000万元闲置募集资金买保本型理财产品或结构性存款[6] - 购买决议有效期为董事会审议通过之日起12个月[8] 风险控制 - 公司严格筛选和评估投资产品，选期限不超12个月产品[10] - 财务部门分析跟踪，监事会监督检查，必要时聘专业机构审计[10]

项目投资 - 一期年产2万吨氧氯化锆项目实际投资超4亿已投产[1] - 二期项目预算缩减至4000万，暂搁置仅留基础工程[3] 市场情况 - 氧氯化锆市场低迷，价格震荡下行，副产品价走低[2] 技术研发 - 公司将获取锆铪分离纯化技术，拓展产业链[4] 产品用途 - 产品用于解决核电建设等领域原材料短缺问题[4]

人员与业务规模 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[2] - 2023年度业务收入27.03亿元，审计收入22.05亿元，证券收入5.02亿元[3] 客户情况 - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿元[3] - 挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元[3] - 同行业上市公司审计客户5家[3] 风险保障 - 致同所已购职业保险，累计赔偿限额9亿元[4] - 2023年末职业风险基金815.09万元[4] 处罚情况 - 致同所近三年受行政处罚2次等[6] - 58名从业人员近三年受行政处罚11次等[6] 审计相关 - 公司续聘致同所为2024年度审计机构，报酬共56万元[7] - 致同所认为公司财报编制合规，内控有效[8] - 2025年1月审计委员会会谈，4月听取汇报[10] - 审计委员会认为致同所审计勤勉尽职[11]

审计会议情况 - 2024年度公司审计委员会共召开4次会议[2] - 第四届董事会审计委员会第十二次会议于2024年4月18日召开[2] - 第五届董事会审计委员会第一次会议于2024年5月22日召开[2] - 第五届董事会审计委员会第二次会议于2024年8月22日召开[2] - 第五届董事会审计委员会第三次会议于2024年10月29日召开[3] 审计相关信息 - 致同会计师事务所为公司2024年度审计机构[4] - 公司内部审计工作未发现重大问题[5] - 公司财务报告真实完整，无重大会计差错调整等问题[6] - 公司内部控制运作符合上市公司治理规范要求[7] 未来展望 - 2025年公司审计委员会将继续遵循职业准则发挥职责[10]

授信与担保 - 2025年度公司及所属子公司拟申请不超20亿元银行综合授信额度[5] - 2025年度公司预计为所属子公司提供不超5亿元连带责任担保[7] - 为全资子公司提供最高额不超2亿元连带责任担保，已签合同4000万元，实际发生0元，担保余额4000万元[7] - 为控股子公司提供最高额不超3亿元连带责任担保，已签合同14500万元，截至2024年12月31日担保余额3470.87万元[7] - 截至目前公司累计对外担保发生总额为3470.87万元，实际担保额度为18500.00万元，占2024年12月31日经审计净资产的比例为2.53%，无逾期和代偿情况[20] 子公司情况 - 辽宁华祥新材料有限公司资产负债率98.44%，公司持股60%，担保余额3154.13万元，担保额度占上市公司净资产比例3.65%[11] - 宁德三祥纳米新材料有限公司资产负债率88.61%，公司持股100%，为其提供不超3亿元连带责任担保[11] - 福建三祥杨梅州电力有限公司资产负债率7.59%，公司持股100%，为其提供不超2亿元连带责任担保[11] - 三祥新材（福州）有限公司资产负债率68.18%，公司持股100%，担保余额4000万元，担保额度占上市公司净资产比例2.92%[11] - 辽宁华锆新材料有限公司资产负债率42%，公司持股80%，担保余额7875万元，担保额度占上市公司净资产比例6.93%[11] 子公司业绩 - 梅州电力有限公司2024年12月31日资产总额5240.35万元、净资产4842.58万元、净利润746.13万元、负债总额397.77万元、流动负债397.77万元、营业收入1707.40万元[15] - 福建三祥新材料研究院有限公司2024年12月31日资产总额585.43万元、净资产553.39万元、净利润 - 101.75万元、负债总额32.04万元、流动负债32.04万元[15] - 三祥新材（福州）有限公司2024年12月31日资产总额6121.72万元、净资产1948.21万元、净利润 - 90.86万元、负债总额4173.51万元、流动负债4142.78万元、营业收入3415.36万元[15] - 三祥新材（宁夏）有限公司2024年12月31日资产总额13729.28万元、净资产9571.99万元、净利润342.12万元、负债总额4157.29万元、流动负债4128.34万元、营业收入10561.54万元[15] - 辽宁华锆新材料有限公司2024年12月31日资产总额60653.56万元、净资产35178.43万元、净利润5844.59万元、负债总额25475.13万元、流动负债25246.24万元、营业收入40586.84万元[15] - 辽宁华祥新材料有限公司2024年12月31日资产总额54610.73万元、净资产850.85万元、净利润 - 4948.10万元、负债总额53759.88万元、流动负债51772.98万元、营业收入19071.71万元[15] - 宁德三祥纳米新材料有限公司2024年12月31日资产总额3246.54万元、净资产369.66万元、净利润 - 27.17万元、负债总额2876.87万元、流动负债2876.87万元、营业收入827.77万元[15] - 宁德三祥先进陶瓷科技有限公司2024年12月31日资产总额13.79万元、净资产13.78万元、净利润 - 0.05万元、负债总额0.02万元、流动负债0.02万元[15] 会议决议 - 2025年4月23日公司召开第五届董事会第八次会议，审议通过申请授信及提供担保议案[4] - 公司第五届董事会第五次会议以9票赞成，0票反对，0票弃权通过担保议案[19]

新产品和新技术研发 - 子公司辽宁华祥与金鸾科技等签锆铪分离纯化技术转让协议[1] - 专利对价2000万元，乙方、丙方技术入股获10%股权[4] 未来展望 - 技术转让利于拓展锆铪产业链，提高盈利能力[5][6] - 技术产业化建设未实施，规模生产有不确定性[7]

股权与股本变动 - 2025年新增股权激励限售股480,000股[1] - 2025年减少股权激励限售股642,390股[1] - 公司注册资本从423,462,140元减至423,299,750元[1] - 公司股份总数从423,462,140股减至423,299,750股[1] 章程修订 - 《公司章程》第六条修改后注册资本为423,299,750元[2] - 《公司章程》第二十条修改后股份总数为423,299,750股[3] - 修订公司章程事项需提交2024年年度股东大会审议[3] - 相关工商变更登记等事宜提请股东大会授权董事会办理[3]

独立董事补选 - 拟新增补独立董事周秋霞，任期至第五届董事会届满[1] - 补选议案2025年4月23日已通过董事会审议[1] - 本事项尚需提交公司股东大会审议[3] 任职信息 - 周秋霞1987年生，本科，有15年执业经验[6] - 接任詹俊森各委员会委员职务[1] 委员会构成 - 战略与发展等各委员会委员及主任委员确定[1][2]

独立董事任职要求 - 需具备5年以上法律等相关工作经验[1] - 持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属无独立性[2] - 持股5%以上股东或前五名股东任职人员及其亲属无独立性[2] 任职限制 - 近36个月受证监会处罚或刑事处罚不得担任[3] - 近36个月受交易所谴责或3次以上通报批评不得担任[3] 其他条件 - 兼任境内上市公司不超3家[4] - 在三祥新材连续任职不超六年[4] 声明时间 - 声明时间为2025年4月23日[6]

业绩总结 - 2024年1 - 12月各项资产合计计提减值准备5576.17万元[2] - 2024年合并报表计提减值损失5576.17万元，减少利润总额约5576.17万元[5] 数据详情 - 信用减值损失计提38.86万元，占2024年度净利润0.51%[4] - 应收账款减值损失计提47.04万元，占比0.62%[4] - 存货跌价损失计提5537.31万元，占比73.09%[4] 决策流程 - 2025年4月23日会议审议通过计提资产减值准备议案[1] - 本次计提经董事会和监事会审议通过，无需股东大会审议[7]