广东迪生力汽配股份有限公司 董事会秘书工作制度 第一章 总 则 第一条 为进一步明确广东迪生力汽配股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会秘书的职责、权利、义务和责任，充分发挥董事会秘书的作用，加强对董 事会秘书工作的管理与监督，促进公司规范运作，依据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）等相关法律、法规、规范性文件和《广东迪生力汽 第二条 公司设董事会秘书一名，为公司的高级管理人员，对公司和董事会 负责，公司董事（审计委员会成员除外）或其他高级管理人员可以兼任公司董事 会秘书。 第三条 董事会秘书应当遵守相关法律法规、《公司章程》及本制度的规定， 承担高级管理人员的有关法律责任。 第二章 董事会秘书的主要职责及任职资格 第四条 董事会秘书对公司负有诚信和勤勉义务，应当遵守公司章程，忠实 履行职责，维护公司利益，不得利用在公司的地位和职权为自己谋取私利。董事 会秘书依法承担以下工作职责： （一）负责公司及相关信息披露义务人与上海证券交易所及广东证监局之间 的沟通和联络，履行法定报告义务，配合广东证监局对公司的检查和调查，协调 落实各项监管要求，组织准备和及时递交监管部门所要求的文件。 （二）负责 ...

广东迪生力汽配股份有限公司 突发事件应急处理制度 第一章 总则 第一条 为提高公司处置突发事件和保障生产经营安全的能力，最大限度地 预防和减少突发事件及其造成的损害,维护公司正常的生产经营秩序，保障广大 投资者的合法利益,促进公司全面、协调、可持续发展,根据《中华人民共和国公 司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、中 国证监会《证券、期货市场突发事件应急预案》、《上海证券交易所股票上市规 则》等法律、法规、规范性文件以及《广东迪生力汽配股份有限公司章程》（以 下简称"公司章程"）、《广东迪生力汽配股份有限公司信息披露管理制度》的 有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"突发事件"是指突然发生的、有别于日常经营的、已 经或可能会对公司的经营、财务状况以及对公司的声誉、股价产生严重影响的、 需要采取应急处置措施予以应对的偶发性事件。 第三条 公司应对突发事件工作实行预防为主、预防与应急相结合的原则。 第四条 本制度适用于公司、分公司、公司各部门及各全资、控股子公司遭 遇突发事件时的处理。 第二章 突发事件范围 第五条 按照社会危害程度、影响范围等因素,突发事件 ...

广东迪生力汽配股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总则 第五条 公司不得为《上海证券交易所股票上市规则》规定的关联人提供资金 等财务资助，但向非由公司控股股东、实际控制人控制的关联参股公司提供财务 资助，且该参股公司的其他股东按出资比例提供同等条件财务资助的情形除外。 公司董事会审议财务资助事项，应当经全体非关联董事的过半数审议通过，还应 当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东会 审议。 第二章 审批权限及审批程序 4 第一条 为规范广东迪生力汽配股份有限公司（以下简称"公司"）及下属子 公司对外提供财务资助行为，防范财务风险，完善公司治理与内控管理，确保公 司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 海证券交易所股票上市规则》及公司章程等有关规定，结合公司的实际情况，制 定本制度。 第二条 公司及下属子公司对外提供财务资助，适用本制度的规定。 第三条 本制度所称"提供财务资助"，是指公司及下属子公司有偿或者无偿 以货币资金、实物资产、无形资产等方式向外部主体提供资助的行为，包括但不 限于： （一）借款或委托贷款； （二）承担费用； （三 ...

广东迪生力汽配股份有限公司 投资者接待工作管理制度 第一章 总则 第一条 为贯彻证券市场公开、公平、公正原则，规范公司对外接待行为， 加强公司对外接待及与外界的交流和沟通，提高公司投资者关系管理水平，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股 票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《广东迪生力汽配股份有限公司章 程》、《广东迪生力汽配股份有限公司投资者关系管理制度》的相关规定，结合 公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所述的投资者接待工作，是指公司通过接受投资者、媒体、 证券机构的调研、一对一沟通、现场参观以及分析师会议、路演和业绩说明会、 新闻采访、电话咨询等活动，增进资本市场对公司的了解和认同的工作。 第二章 接待工作内容与规范 第三条 公司投资者关系管理的具体负责人为董事会秘书。董事会秘书办公 室负责具体接待事务，由董事会秘书直接领导。 第四条 公司在定期报告披露前三十日内应尽量避免进行投资者关系活 动，防止泄漏未公开重大信息。 第五条 投资者关系负责人应持续关注新闻媒体及互联网上有关公司的各 类信息，并及时将信息反馈给公司董事会及管理层。 第六条 公司可以举办业绩 ...

财务管理制度 - 公司实行统一领导、分级管理的内部财务管理体制[4] - 财务管理部负责制定会计政策、组织核算等工作[5] - 任用财务人员实行回避制度[13] - 建立包含内部牵制等制度的内部管理会计制度[14] 会计核算 - 按《企业会计准则》设置会计科目，统一使用“金蝶财务软件”核算[10] - 每月至少对会计核算系统数据库进行一次整体备份[12] - 月末对存货清查盘点，年终对所有财产物资全面清查盘点[15] - 会计核算方法前后各期应一致，变动需在附注披露影响额[20] 货币资金管理 - 现金结算起点为2000元，库存现金限额一般为3 - 5天支用量[23][24] - 货币资金核算包括库存现金、银行存款、其他货币资金[23] - 货币资金内部控制遵循不相容职务分离原则[26] - 募集资金专户存储，变更用途需审批[31] 应收及预付款项 - 按实际发生额记账并建明细账户[33] - 应收账款超信用回款期需预警并催讨[35] - 1年以内应收账款和其他应收款计提比例均为1%，1至2年为5%，2至3年为30%，3年以上为100%[36] 存货管理 - 按实际成本记账，原材料、产成品发出时采用加权平均法核算[38][39] - 周转材料领用采用一次转销法进行摊销[39] - 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价[39] - 存货数量盘存方法采用永续盘存制，每年至少实地盘点一次[40] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分为四类，金融负债初始确认分为两类[41][42] - 初始确认按公允价值计量，部分交易费用处理有差异[42] - 金融资产转移根据风险报酬转移情况进行确认和计量[44][45] 对外投资 - 对外投资需签合同协议，长期投资合同需董事会批准[47] - 投资资产可委托专门机构或自行保管，自行保管需联合控制并记录[48] 固定资产 - 由行政部统一管理，各部门属地负责，需编号、建清册和备查账[53] - 按成本初始计量，不同取得方式有不同计价方法[55] - 房屋建筑物折旧年限20年，预计净残值率5%，年折旧率4.75%[56] 无形资产与长期待摊费用 - 土地使用权按法定使用年限摊销，非专利技术摊销年限5年，著作权摊销年限10年[63] - 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定期限内分期平均摊销[65] 负债与职工薪酬 - 负债按流动性分为流动负债和长期负债[66] - 应付职工薪酬中的社会保险费等按规定比例计提[68][69] 资产减值 - 资产负债表日判断除特定资产外的资产是否减值[72] - 可收回金额取公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量现值较高者[78] - 资产减值损失一经确认，以后会计期间不予转回[80] 成本核算 - 实行统一领导、分级管理的成本核算和管理体制[74] - 采用一级核算模式和分批法[75] 利润分配 - 按净利润10%提取法定盈余公积金，累积达注册资本的50%时可不再提取[82] - 用盈余公积金转增股本后，留存的盈余公积金不得少于转增前注册资本的25%[82] 财务报告与预算 - 按规定定期编制财务报告并报送相关部门[17] - 财务管理部门每年十月份启动全面预算编制工作，年底前完成合并预算报告编制[105] 子公司管理 - 对子公司财务负责人实行委派制，其他财务人员由子公司选聘报公司备案[108] - 子公司应于每年年底前完成下一年经营计划、财务预算编制并提交公司审批[109]

广东迪生力汽配股份有限公司 远期结售汇套期保值业务内部控制制度 第一章 总则 第一条 为规范广东迪生力汽配股份有限公司（以下简称"公司"）外币远期 结汇业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强对远期结汇业务的管理，根据中 国人民银行《结汇、售汇及付汇管理规定》、《上海证券交易所股票上市规则》等 相关法律、法规及规范性文件的规定，结合公司具体实际，特制定本制度。 第二条 远期结汇是指银行与客户签订远期结汇合约，约定将来办理结汇的 外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日按照该远期结汇合同约定的币种、金额、 汇率办理的结汇。 第三条 本制度适用于公司及各子公司，但未经公司同意，各子公司不得擅 自操作此业务。 第四条 公司从事远期结汇业务除应遵守国家相关法律法规及规范性文件规 定外，还应遵守本制度的相关规定。 第二章 职责和审批权限 第五条 本制度规定远期结汇业务的职责范围和审批权限，具体包括： 1、公司财务部门是远期结汇业务的经办部门，负责远期结汇业务的资金筹 集、业务操作、财务处理及日常联系； 2、各子公司总经理和财务经理负责远期结汇的配合工作和提出相关建议； 3、公司内部审计部门负责远期结汇业务的监督工作； 4、全 ...

第一章 总则 广东迪生力汽配股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一条 为规范公司的重大信息内部报告工作，确保公司信息披露的及时、 准确、完整，现根据《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"） 及其他有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称重大信息是指所有对公司股票及其衍生品种交易价格可 能产生较大影响的信息。 第二章 重大信息内部报告的范围 第三条 公司、各分公司及子公司将可能发生或发生下列事项或情形，应及 时、准确、真实、完整地向董事会秘书、董事长预告和报告： 1、购买或者出售资产； 2、对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）； 3、提供财务资助； 4、提供担保（反担保除外）； 5、租入或者租出资产； 6、委托或者受托管理资产和业务； 上述交易达到下列标准之一的，应当及时预报和报告： （一）交易涉及的资产总额占广东迪生汽配股份有限公司最近一期经审计 总资产的 10%以上；该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高 者作为计算数据； （二）交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占广东迪生 力汽配股份有限公司最近一个会计年度经审计 ...

广东迪生力汽配股份有限公司 信息披露事务管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范广东迪生力汽配股份有限公司（以下简称"公司"）的 信息披露行为，加强信息披露事务管理，保障公司信息披露的真实、准确、完 整、及时和公平，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 《上市公司信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《上海证券 交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等有关法律、行政法规、规 范性文件及《公司章程》，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司和相关信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披 露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向 任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。 在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得 公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非 法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。 信息披露义务人暂缓、豁免披露信息 ...

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免管理制度，确保合规披露[2] - 涉国家、商业秘密信息可豁免或暂缓披露[4] 披露流程与要求 - 暂缓、豁免披露需经多程序审核[7] - 未通过审核应及时披露，需登记相关事项[8] 后续处理与责任 - 特定情形应核实披露，原因消除或期满应公告[8][9] - 确立责任追究机制，报告公告后十日内报送登记材料[9]

广东迪生力汽配股份有限公司 证券投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东迪生力汽配股份有限公司（下称"公司"）证券投资行为 及相关信息披露工作，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《中华 人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》（下称"《上市规则》"）等法律 法规、规范性文件及《广东迪生力汽配股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"）的有 关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称证券投资，是指公司及公司全资或控股子公司（下称"控股子 公司"）作为独立的法人主体，在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率和 收益最大化为原则，在证券市场投资有价证券的行为。 第二章 证券投资的决策、执行和控制 本制度所称"证券投资"包括以下五类： 1、新股配售与申购； 2、上市公司增发、配股； 3、国债、公司债券（含可转债）； 4、已上市交易的证券及其衍生产品（含股票、基金、债券、股指期货等）； 5、以证券投资为目的的委托理财产品的投资； 6、上海证券交易所（以下简称"上交所"）认定的其他证券投资行为。 第三条 从事证券投资必须遵循"规范运作、量力而行、防控风险、力求效 益"的 ...