重大信息报告责任人 - 包括公司董事、高管、控股股东等[3] - 持股5%以上股东等出现重大信息应通报证券部[4] 重大信息要求 - 报告应真实准确完整，无虚假遗漏[5] - 含需审议事项、交易、风险等情形[7] 重大风险界定 - 公司营业用主要资产被查封等超总资产30%属重大风险[8] 股票买卖通知 - 董事、高管买卖本公司股票前提前20个交易日通知证券部[11] 重大信息判断标准 - 金额达净资产5%或500万元以上等[12] 信息报告流程 - 各部门责任人及时向证券部报告重大事项[15] - 证券部收到后及时向董事会秘书汇报[15] 信息报告联络人 - 各部门等应指定并向证券部报备[15] - 发生变化需2个工作日内重新指定并报备[15] 保密与责任追究 - 相关人员在信息未公开前有保密义务[17] - 瞒报等导致问题公司将追究责任[19] 时间定义与制度执行 - “及时”指重大事项最先触及任一时点24小时内[22] - 未规定事宜按有关法律法规及文件执行[22] - 制度由董事会负责解释并经审议批准后执行[22]

委员会组成 - 委员会由3名董事组成，至少含一名独立董事[4] 职权行使 - 委员低于规定人数的2/3时，暂停职权，董事会及时增补[5] 会议规则 - 会议召开前3日发通知，紧急情况除外[9] - 2/3以上委员出席方可举行[12] - 所作决议经全体委员过半数通过方有效[14] 委员管理 - 委员连续两次不出席，董事会可撤销其职务[14] 文件保存 - 决议书面文件和会议记录保存期不少于十年[18] 细则执行 - 工作细则自董事会审议通过之日起执行[20] - 细则与新规或修改后《公司章程》抵触时按新规定执行并修改报审议[20] 其他说明 - 规则中“以上”“内”含本数，“过”“低于”不含本数[20] - 细则未尽事宜按国家规定和《公司章程》执行[20] - 细则由董事会负责解释[20] - 会议包含议程内容[21] - 会议有委员发言要点[21]

市值管理制度 - 制定市值管理制度提升投资价值和股东回报能力[2] - 目的是使市场与内在价值趋同，保护投资者利益[4] - 原则包括合规、系统、科学、常态和诚实守信[4][5] 管理职责 - 董事会领导，管理层协同，董事会秘书组织执行[7] - 董事会负责总体策划、监督等并建立匹配薪酬[7] - 董事长督促决议执行，完善内部制度[8] - 董事和高管参与工作、评估效果并参加活动[8][9] - 董事会秘书组织实施，做好关系和披露[9] - 证券部拟订策略、统筹工作、监测分析股价[10] 实施方式 - 通过资本运营等促进投资价值反映质量[13] - 监测预警市值等指标，偏离时调整策略[16] 股价异常处理 - 短期异常下跌核实异动、分析原因、摸排事项[13] - 短期异常下跌加强与投资者沟通说明情况[13] - 符合条件可制定、披露并实施股份回购计划[13] - 连续20日跌幅累计达20%或低于一年最高50%属异常[14] 禁止行为 - 不得操控信息披露误导投资者[18] - 不得内幕交易牟取非法利益[18] - 不得对交易价格作预测或承诺[18] 制度生效 - 制度由董事会解释和修订，审议通过生效[20]

委员会组成 - 委员会由3名董事组成，1/2以上委员须为独立董事[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3以上提名，董事会选举产生[4] 人数规定 - 人数低于规定人数的2/3时，董事会应及时增补，未达前暂停职权[5] 会议通知 - 会议召开前3日（不含开会当日）发通知，紧急情况不受限[11] - 快捷通知方式下，2日内未接书面异议视为收到通知[11] 会议举行 - 2/3以上委员出席方可举行[13] 决议生效 - 所作决议经全体委员过半数通过方有效[14] 委员履职 - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[15] 表决方式 - 会议表决方式为记名投票，形式为同意、反对、弃权[16] 记录人员 - 会议记录人员为董事会秘书或其指定的证券部人员[17] 决议生效及通报 - 决议经出席会议委员签字后生效，不得擅自修改[19] - 不迟于决议生效次日向董事会通报，书面文件保存不少于十年[19] 责任承担 - 决议违规致公司损失，参与委员负连带赔偿责任，表明异议者可免责[19] 会议记录 - 会议应有书面记录，出席委员和记录人签名，保存不少于十年[19] - 记录应包含会议日期、地点等内容[19][20] 利害关系 - 委员有利害关系应披露，自行回避，其他委员可决定其是否表决[22][23] - 不计有利害关系委员法定人数审议议案，不足提交董事会[22] - 记录及决议应包含有利害关系委员情况[22] 细则执行 - 细则未尽事宜按相关规定执行，抵触时修改，董事会解释并执行[24]

内部控制评价原则与内容 - 公司实施内部控制评价应遵循六项原则[3] - 内部控制评价内容围绕要素进行[6] 评价类型与时间 - 公司内部控制评价包括年度和日常评价[10] - 年度评价在规定时间完成[10] 评价程序与缺陷分类 - 内部控制评价程序包括多个环节[12] - 内部控制缺陷按成因、表现、程度分类[14] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷有不同标准[14][15][16][17] - 非财务报告内部控制缺陷有量化和定性标准[16][17] 缺陷认定与整改 - 不同层级认定不同程度缺陷[17][18] - 各单位整改缺陷，审计部协调监督[18] 报告编制与审议 - 审计部编制评价报告提交董事会审议[20] - 年度报告基准日及报出时间规定[20] 制度生效 - 制度由董事会修订解释，审议通过生效[23]

制度范围 - 制度适用公司及下设部门、子公司、相关人员和外部单位或个人[2] 报告流程 - 公司人员按要求履行报告传递、审核和披露流程[5] 保密义务 - 定期报告披露前公司人员负有保密义务[6] 信息报送 - 向外部报送未公开重大信息需履行程序、审批并提供保密提示[7] 材料保管 - 相关材料由证券部统一保管10年[7]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[6] 登记备案 - 董事会秘书应同时登记备案内幕信息，材料保存不少于10年[9] - 内幕信息知情人5个交易日内交档案备案[9] - 公司董事等配合登记备案并及时告知情况[10] - 相关主体保证档案真实准确完整，送达不晚于信息披露[11] - 重大事项做好登记和档案汇总，制作进程备忘录[11][12] 信息管理 - 拒绝无法律依据报表报送要求，依法报送登记人员[12] - 知情人告知秘书，秘书组织填写核实[12] - 内幕信息流转审批经相应负责人批准[13] - 对外提供内幕信息经审核批准[14] 保密责任 - 知情人保密，不得泄露或利用交易[16] - 董事等控制知情范围，部门领导担责[16] - 财务人员公告前不泄露数据，信息不内网传播[17] 违规处理 - 发现违规核实追责，2个工作日报送监管机构[18] 制度说明 - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[20]

选聘流程 - 选聘需审计委员会审议同意，提交董事会审议，由股东会决定[2] - 选聘方式包括竞争性谈判等，续聘符合要求可不公开选聘[8] - 选聘流程含提议、审议、审查、决策等环节[8] 选聘条件 - 选聘的会计师事务所应具备开展证券期货相关业务的执业资格等多项条件[4] 评价要素 - 选聘评价要素包括审计费用报价等，质量管理水平分值权重不低于40%[10] 审计费用 - 审计费用报价得分按公式计算，以所有报价平均值为选聘基准价[12] - 选聘原则上不设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[13] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司需在信息披露文件说明情况[12] 聘期规定 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘[11] - 续聘时审计委员会应评价，肯定则提交审议，否定则改聘[11] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] - 审计项目合伙人、签字注册会计师承担首次公开发行股票等审计业务，上市后连续执行期限不得超过两年[12] 信息披露 - 公司应在年度报告披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[13] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] 改聘情况 - 出现5种情况公司应改聘会计师事务所[14][15] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[15] 审核处理 - 审计委员会审核改聘提案可约见前后任事务所并发表审核意见[15] - 审计委员会发现违规操作按程序处理相关责任人[18] - 会计师事务所6种严重违规行为，公司不再续聘并扣减审计费用[21]

募集资金监管 - 保荐机构至少每半年度对公司募集资金情况现场核查，年度结束后出具专项核查报告并披露[3][4][25][26] - 会计师事务所年度审计时对募集资金情况出具鉴证报告[4][25] - 公司内部审计部门至少每半年对募集资金存放与使用情况例行检查并报告[25] 协议与通知 - 公司应在募集资金到账后1个月内签订三方监管协议，提前终止需两周内签新协议并公告[6][7] - 支取金额超5000万元且达募集资金净额20%，应通知保荐机构或独立财务顾问[6] 募投项目管理 - 募投项目搁置超1年等情形需重新论证可行性[9] - 公司应每半年度全面核查募投项目进展情况[11] - 募投项目延期需董事会审议等并披露情况[17] 资金使用与置换 - 以自筹资金预先投入募投项目，可在6个月内置换[11] - 暂时闲置募集资金可现金管理，产品期限不超12个月[12] - 单次临时补充流动资金期限最长不超12个月[14] 资金节余处理 - 单个募投项目节余资金低于100万或5%，用于其他项目可免审议[16] - 募投项目完成后，节余资金占净额10%以上需股东会审议[16] - 节余资金低于500万或5%，使用情况在定期报告披露[17] 项目变更与转让 - 取消或终止原项目等视为改变用途，需相关审议[19] - 变更募投项目应投资主营业务并公告[20] - 转让或置换募投项目提交董事会审议后公告[21] 制度相关 - 本制度由董事会制定，经股东会审议通过实施，董事会负责解释，修订需股东会审议生效[29]

人员设置与聘任 - 公司设总经理1名、财务总监1名，副总经理若干名[4] - 总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘[4] - 副总经理等由总经理提名，董事会聘任[4] 总经理职责 - 总经理主持公司生产经营管理，维护资产保值增值[6][8] - 大额款项支出实行总经理、分管财务人员联签制度[11] 会议与报告 - 总经理办公会议每月至少召开一次，会前1日通知[14] - 总经理应随时向董事会报告公司情况并保证真实[16] 薪酬与奖惩 - 总经理及其他高级管理人员薪酬制度由董事会负责[18] - 总经理任期成绩显著获奖励，失职失误被追责[18][19] 细则实施 - 工作细则自公司董事会审议通过之日起实施[21]