公司股东信息 - 宁波广达投资有限公司注册资本850万元，郑良才持股47.56%[13][14] - 宁波精微投资有限公司注册资本750万元，郑良才持股32.90%[15] - 浙江银万私募基金管理有限公司注册资本2000万元，深圳银万资本控股持股88.00%[18] 股东持股情况 - 截至报告签署日，郑良才持股24,739,904股，比例4.92%[19] - 截至报告签署日，一致行动人合计持股100,477,566股，比例20.00%[20] 减持计划 - 郑功计划减持不超1,004,775股，比例不超0.20%[23] - 徐俭芬计划减持不超502,387股，比例不超0.10%[23] 权益变动 - 本次权益变动前持股102,041,066股，占比20.31%；后持股100,477,566股，占比20.00%[27] - 2025年7月10日，股东合计减持1,563,500股，持股比例降至20.00%[30] 其他信息 - 上市公司为宁波精达成形装备股份有限公司，代码603088[53] - 本次权益变动方式为国有股行政划转或变更[53]

交易概况 - 宁波精达通过发行股份及支付现金方式购买无锡微研100%股权，并向控股股东成形控股非公开发行股票募集配套资金 [1] - 标的资产已完成交割过户，本次交易过渡期为2024年5月1日至2025年4月30日 [1] 过渡期间损益安排 - 过渡期内标的资产产生的收益或增加的净资产归上市公司享有，亏损或减少的净资产由交易对方以现金补偿 [2] - 评估基准日为2024年4月30日，交割完成日为2025年4月30日 [1] 过渡期间损益审计结果 - 信永中和会计师事务所审计显示，过渡期内标的公司实现归属于母公司净利润15,492,583.16元，未发生亏损或净资产减少 [2] - 交易对方无需承担补偿责任，过渡期收益由上市公司享有 [2]

公司基本情况 - 无锡微研有限公司成立于1994年5月10日，由日本微研出资90,000万日元组建，注册地为江苏省无锡市[6][7] - 公司主要从事精密模具及精密结构件的研发、生产、销售，注册资本为10,000万元人民币，股权结构为宁波精达成形装备股份有限公司持有100%股权[8] - 公司历史股权变更包括整体变更为股份有限公司、减资、定向增发及股权转让等[7][8] 资产重组交易 - 宁波精达公司以发行股份及支付现金方式购买无锡微研100%股权，交易定价基准日为2024年5月1日，最终作价36,000万元[9][11] - 交易过渡期为2024年5月1日至2025年4月30日，过渡期财务报表编制基于公允价值计量原则[11][12] - 中国证监会于2025年4月1日批准该交易（证监许可[2025]651号）[9] 财务报表审计 - 信永中和会计师事务所出具无保留审计意见，认为过渡期财务报表公允反映公司财务状况及经营成果[1][2] - 审计范围包括2025年4月30日合并资产负债表及2024年5月1日至2025年4月30日合并利润表[1] - 审计报告用途限定为宁波精达公司发行股份购买资产目的，非通用目的财务报表[3] 收入确认政策 - 模具类收入在客户验收合格并取得验收单时确认；设备类收入根据贸易条款（FOB/CIF等）以报关或交付为确认时点[52] - 非模具类收入中寄售业务以客户领用确认对账单为准，非寄售业务以客户入库确认为准[52] - 模具维保改造及光伏导轮加工业务收入在客户入库确认后确认[53] 会计政策与估计 - 金融资产分类为摊余成本计量、公允价值计量且变动计入其他综合收益或当期损益三类[21][22] - 存货采用成本与可变现净值孰低计量，库存商品采用个别计价法或加权平均法[35] - 研发支出分为研究阶段（费用化）和开发阶段（符合条件资本化）[45] 政府补助处理 - 与资产相关的政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益分期摊销[53][54] - 与收益相关的政府补助用于补偿未来费用的确认为递延收益，否则计入当期损益[54] - 政策性优惠贷款贴息按拨付对象不同分别采用冲减借款费用或确认递延收益[55]

长春高新H股上市计划 - 长春高新拟发行H股并在香港联交所上市，以深化全球化战略布局和增强境外融资能力 [1] - 公司已启动与中介机构的沟通合作，具体上市细节尚未确定 [1] 赛力斯新能源汽车销量 - 赛力斯6月新能源汽车销量46086辆，同比增长4.44% [1] - 1-6月累计销量17.21万辆，同比下降14.35% [1] 杭州高新控股股东变更 - 东杭集团拟向巨融伟业转让公司总股本19.03%的股份，控股股东将变更为巨融伟业 [1] - 实际控制人将由胡敏变更为林融升，股票自2025年7月2日起复牌 [1] 国脉科技业绩预增 - 预计2025年上半年净利润1.25亿-1.56亿元，同比增长60.52%-100.33% [2] - 第二季度单季度同比预增75%-236%，养老、身联网和AI技术研发推动增长 [2] 孩子王业绩预增 - 预计2025年上半年盈利1.2亿-1.6亿元，同比增长50%-100% [2] - 首家Ultra门店开业，推出自研AI智能情感伙伴系列玩偶 [2] 模塑科技项目定点 - 子公司获北美知名电动车企外饰件项目定点，预计总销售额12.36亿元 [3] - 项目预计2026年1月开始量产，生命周期5年 [3] 新大陆美国MSB牌照 - 子公司NovaPay US Inc取得美国MSB牌照，覆盖货币兑换、汇款、数字货币交易等场景 [3] - 注册资本1美元，旨在为跨境资金业务提供合法准入资质 [3] *ST元成被立案调查 - 因涉嫌年报等定期报告财务数据虚假披露被证监会立案 [4] - 若触及重大违法强制退市情形，股票将被实施强制退市 [4] 长城军工股价异常波动 - 股票交易连续3个交易日涨幅偏离值累计超20%，10个交易日内4次异常波动 [5] - 可能存在非理性炒作，存在短期大幅下跌风险 [5] 昂利康创新药项目 - 在研创新药项目仅ALK-N001一个，处于I期临床试验阶段 [6] - 创新药研发具有周期长、投入大、不确定性高的特点 [6] 经营业绩增长 - 北汽蓝谷子公司上半年销量同比增长139.73% [7] - 东安动力6月发动机销量同比增长82.79% [7] - 千里科技6月新能源汽车销量同比增长74.11% [7] - 新和成预计2025年上半年净利润同比增长50%-70% [7] 经营业绩下滑 - 石大胜华预计2025年上半年净亏损5200万-6000万元 [7] 并购重组 - 风范股份拟4800万元收购8个光伏电站项目公司100%股权 [7] - 中科环保以3.54亿元收购贵港环保和平南环保100%股权 [7] - 苏州规划拟购买东进航科控股权，股票停牌 [7] 股权转让 - 天晟新材出售兴岳资本100%股权，不再从事证券相关业务 [7] - 上纬新材控股股东筹划控制权变更，股票停牌 [7] 项目中标 - 浦东建设子公司中标重大项目，金额总计19.64亿元 [7] - 常铝股份子公司签订1.65亿元合同 [7] - 远东股份6月份子公司中标25.93亿元项目订单 [7] - 威胜信息中标中国南方电网2749.72万元项目 [8] 投资合作 - 仙鹤股份拟投资110亿元建设竹浆纸用一体化高性能纸基新材料项目 [10] - 永茂泰拟投资约4.5亿元建设墨西哥汽车零部件智能制造基地项目 [10] - 乐普医疗拟2000万元参与设立投资基金，投资分子诊断和靶向治疗用生物医药等领域 [10] - 中盐化工以92.9万元竞得吉兰泰天然碱探矿权 [10] 医药批准 - 微芯生物CS231295临床试验申请获FDA受理 [10] - 九洲药业控股子公司获得枸橼酸西地那非口崩片药品注册证书 [10] - 上海凯宝获得痰热清胶囊药品注册证书 [10] - 福安药业子公司收到腺苷钴胺胶囊药品注册证书 [10] - 人福医药盐酸羟考酮片获批 [10] - 海正药业HS387片获药物临床试验批准通知书 [10] - 北陆药业控股子公司碘普罗胺化学原料药获批上市 [10] - 众生药业获得环孢素滴眼液（III）及复方托吡卡胺滴眼液《药品注册证书》 [10] 其他事项 - 隆基绿能预计到2025年底HPBC2.0电池、组件产能均将超过50GW [10] - 双林股份控股股东将其公司名称无偿转让给上市公司 [10] - 三峡新材浮法玻璃生产一线停产冷修 [10] - 希荻微部分芯片产品应用于Meta的智能眼镜产品 [10] - 东风股份获得政府补助1000万元 [11] 增减持/回购 - 无锡振华股东拟减持不超过1%公司股份 [11] - 龙迅股份股东及董监高拟合计减持公司不超2%股份 [11] - 腾亚精工控股股东、实际控制人及其一致行动人承诺3个月内不减持 [11] - 浙江黎明易凡投资拟减持不超2.93%公司股份 [11] - 重庆港国投交通拟减持不超1%公司股份 [11] - 安恒信息阿里创投减持股份致权益变动触及1%刻度 [11] - 安路科技国家集成电路产业投资基金累计减持1%公司股份 [11] - 2连板凯美特气股东6月23日-6月30日减持0.65%公司股份 [11]

业绩总结 - 2024年5月1日至2025年4月30日营业总收入281,958,728.15元，营业总成本262,451,203.77元，营业利润18,923,194.65元，利润总额18,785,937.54元，净利润17,543,800.25元[16] - 2025年4月30日资产总计480,116,307.69元，较2024年5月1日减少约8.93%；负债合计157,820,048.15元，较2024年5月1日减少约28.79%；股东权益合计322,296,259.54元，较2024年5月1日增加约5.48%[14][15] 市场扩张和并购 - 2025年4月30日公司原股东将100%股权交割至宁波精达公司[19] - 截至2024年4月30日公司合并口径股东权益账面值18897.74万元，评估价值36200万元，交易作价36000万元[23] 财务数据变动 - 2025年4月30日流动资产合计250,249,635.63元，较2024年5月1日减少约12.21%；非流动资产合计229,866,672.06元，较2024年5月1日减少约4.90%[14] - 2025年4月30日交易性资产为17,704,365.83元，较2024年5月1日减少约63.12%；应收账款为74,219,542.23元，较2024年5月1日增加约13.75%；存货为70,882,275.92元，较2024年5月1日减少约9.53%；固定资产为176,582,439.24元，较2024年5月1日减少约4.39%；在建工程为2,022,401.50元，较2024年5月1日增加约1929.88%；无形资产为42,616,342.64元，较2024年5月1日减少约10.63%[14] - 2025年4月30日流动负债合计135,386,846.81元，较2024年5月1日减少约30.48%；非流动负债合计22,433,201.34元，较2024年5月1日减少约16.6%[15] 公司历史变更 - 2015年9月公司整体变更为股份有限公司，注册资本为11,381.1387万元人民币[17] - 2016年9月公司注册资本由11381.1387万元减至9000万元，减资2381.1387万股[18] - 2017年12月公司注册资本从9000万元增至10000万元，定向增发1000万元[18] 股份转让 - 2022年3月高昇投资转让股份，499万股1042.91万元、401万股838.09万元、100万股209万元[18] - 2024年4月无锡海明达3707.975万股按7415.95万元转让给蔡磊明[18]

市场扩张和并购 - 公司发行股份及支付现金购买无锡微研100%股权并募集配套资金[1] 数据相关 - 交易评估基准日为2024年4月30日，过渡期间为2024年5月1日至2025年4月30日[1] - 过渡期间标的资产收益归上市公司，亏损由交易对方现金补偿[2] - 过渡期间标的公司净利润为15492583.16元[3] - 过渡期间未亏损，交易对方无需补偿[4]

公司收购进展 - 宁波精达通过发行股份及支付现金方式收购无锡微研100%股权并募集配套资金 [1] - 标的公司无锡微研在过渡期内实现归属于母公司净利润1549.26万元 [1] - 标的公司未出现亏损或净资产减少情形交易对方无需承担补偿责任 [1] 财务表现 - 无锡微研过渡期净利润全部由上市公司宁波精达享有 [1]

股权收购基本情况 - 公司通过发行股份和支付现金方式合计支付36,000万元收购无锡微研有限公司100%股权，其中股份支付18,000万元，现金支付18,000万元 [5] - 交易标的无锡微研有限公司成立于1994年，注册资本10,000万元，主要从事模具制造、汽车零部件及配件制造、工业机器人等业务 [6] - 评估基准日为2024年4月30日，采用收益法评估无锡微研股东权益价值为36,200万元，较账面值18,897.74万元增值91.55%，最终交易作价36,000万元 [7] 业绩承诺条款 - 业绩承诺期为2024-2026年度，承诺扣非归母净利润分别不低于3,610万元、3,830万元和4,060万元 [8] - 补偿触发条件为累计实现净利润低于承诺总额90%或后两年累计净利润低于对应承诺90% [9] - 补偿金额计算分两种情况：若2024年达标则仅补偿后两年差额，若未达标则补偿全周期差额，均按交易对价比例折算 [9] 补偿机制 - 补偿方式优先以未支付交易对价或股份回购抵销，不足部分现金补足 [11][12] - 应补偿股份数量=应补偿金额÷发行股份价格，不足1股按现金补足 [13] - 若发生送转股等除权事项，需对应调整补偿股份数量 [14] 减值测试安排 - 承诺期结束后需进行减值测试，若期末减值额超过已补偿金额则需追加补偿 [10] - 减值额计算方式为交易对价减去评估值并扣除股东权益变动影响 [10] - 减值测试报告估值方法需与收购评估报告保持一致 [10]

交易概况 - 宁波精达通过发行股份及支付现金方式收购无锡微研100%股权，交易作价36,200万元，评估值采用收益法结果 [1][2] - 同时向控股股东成形控股非公开发行股票募集配套资金18,000万元 [1] - 交易完成后无锡微研成为上市公司全资子公司 [1] 业绩承诺条款 - 业绩承诺期为2024-2026年度，扣非归母净利润承诺值分别为3,610万元（2024年）、11,410万元（累计） [2][5] - 补偿触发条件：累计净利润低于承诺总和90%或2025-2026年累计净利润低于该两年承诺总和90% [3][4] - 补偿金额计算公式分两种情况：若2024年超额完成则按2025-2026年差额计算，若未完成则按全周期差额计算 [3][4] 业绩实现情况 - 2024年无锡微研实际扣非归母净利润3,644.21万元，超额完成承诺值3,610万元 [5][6] - 累计实现净利润3,644.21万元，占三年累计承诺总额11,410万元的31.93% [6] - 因2024年达标且承诺期未结束，交易对方无需支付补偿 [6] 财务顾问结论 - 独立财务顾问确认2024年业绩承诺已实现，当前无需补偿 [6]

市场扩张和并购 - 宁波精达购买无锡微研100%股权，交易作价3.6亿元，募集配套资金1.8亿元[3][4] 业绩总结 - 2024年无锡微研扣非后归母净利润3644.21万元，超承诺净利润[14] - 2024 - 2026年无锡微研累计承诺净利润1.141亿元，2024年累计实际净利润3644.21万元[15] 业绩承诺 - 无锡微研2024 - 2026年度承诺净利润分别不低于3610万元、3830万元、3970万元[5] - 业绩承诺期满，若累计实现净利润低于承诺总和90%，承诺方支付补偿[6] - 减值测试后满足条件，承诺方需另行补偿[12] - 2024年度无锡微研实现业绩承诺，交易对手无需补偿[14][16] - 业绩承诺期未结束，交易对方暂无需向上市公司补偿[16]