利润分配 - 公司2024年度每10股派送现金红利3.80元（含税），共分配利润96,616,615.00元（含税）[3] 资金运用 - 公司与控股子公司用闲置自有资金买理财产品，投资期限一年，额度不超60,000万元[8] 授信额度 - 公司2025年度计划向银行申请综合授信额度不超10亿元，期限一年[9] 审计工作 - 同意续聘众华会计师事务所担任公司2025年审计工作，聘期一年[6] 会计政策 - 公司根据财政部准则变更会计政策，对财务无重大影响[11] 减值损失 - 公司2024年度计提信用减值损失和资产减值损失[11] 报告审议 - 审议通过《上海联明机械股份有限公司2025年第一季度报告》[15] 股东大会 - 同意于2025年5月21日下午14时在上海浦东新区召开2024年年度股东大会，将审议八项议案[16] - 授权董事会秘书安排向股东发出召开年度股东大会的通知[16]

业绩总结 - 2024年度公司合并报表净利润56,799,090.23元，归属股东净利润63,027,777.58元[3] - 2024年末可供股东分配利润714,292,067.63元[3] 利润分配 - 每股派现0.38元（含税），共分配利润96,616,615.00元（含税）[2][4] - 2024年度现金分红比例153.29%[4] 历史数据 - 近三年现金分红总额分别为96,616,615.00元（2024年）、71,191,190.00元（2023年）、96,616,615.00元（2022年）[5] - 近三年归属股东净利润分别为63,027,777.58元（2024年）、105,490,100.10元（2023年）、147,999,877.56元（2022年）[5] - 近三年累计现金分红总额264,424,420.00元，平均净利润105,505,918.41元[5] 方案进展 - 2025年4月24日董事会和监事会通过利润分配方案[8] - 方案需提交2024年年度股东大会审议[4][8][9] 风险情况 - 公司不触及可能被实施其他风险警示的情形[2][5]

审计相关 - 审计公司对上海联明机械股份2024年12月31日财报内控有效性审计[3] - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 审计公司对财报内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[5] 审计结论 - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 审计公司认为公司该日财报内控重大方面有效[7]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入7.80亿元，较2023年下降31.16%[6] - 2024年末存货账面余额3.20亿元，存货跌价准备2313.30万元[8] - 2024年末公司合并资产总计21.62亿元，较2023年末下降4.17%[18] - 2024年末公司合并负债合计4.60亿元，较2023年末下降14.76%[20] - 2024年末公司资产总计18.58亿元，较2023年末增长9.66%[22] - 2024年末交易性金融资产2.00亿元，较2023年末增长185.60%[22] - 2024年度营业收入782,882,617.11元，较2023年度下降31.18%[26] - 2024年度净利润56,799,090.23元，较2023年度下降42.81%[26] - 2024年度基本每股收益0.25元，较2023年度下降39.02%[26] - 2024年营业收入350,741,523.99元，较2023年下降约23.46%[28] - 2024年营业利润200,328,845.55元，较2023年增长约106.75%[28] - 2024年净利润195,405,141.93元，较2023年增长约111.49%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额95,153,690.59元，较2023年下降约62.56%[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -116,444,288.61元，较2023年亏损扩大约142.47%[30] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -72,394,677.50元，较2023年亏损缩小约32.04%[30] 审计情况 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 审计将收入确认识别为关键审计事项，认为管理层收入确认合理[6][7] - 审计将存货跌价准备识别为关键审计事项，认为管理层列报与披露适当[8][9] 公司历史与现状 - 2003年1月30日公司成立，注册资本4500万元[42] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数254,254,250股，注册资本为254,254,250元[54] - 公司业务为汽车零部件制造业，从事相关产品生产销售等业务[55] - 本年纳入合并范围的子公司共12户，较上期未变[55] 会计政策与税务 - 2024年会计政策变更对公司财务报表无重大影响[189] - 增值税境内销售等税率为13%等，企业所得税应纳税所得额税率为15%等[190] - 公司及部分子公司因高新技术企业证书享受15%企业所得税优惠税率[191] 资产负债情况 - 2024年末货币资金合计402,002,630.70元，较期初减少[194] - 2024年末受限制货币资金为1,860,669.24元，较期初减少[195] - 2024年末交易性金融资产（理财产品）为200,341,637.00元，较期初增加[196] - 2024年末应收账款小计368,937,879.81元，坏账准备53,813,773.08元[197]

会议召开情况 - 2024年召开3次董事会、2次股东大会[5] - 召开2次薪酬与考核委员会、1次战略委员会、1次独立董事专门会议[6] - 召开三次业绩说明会[9] 独立董事履职 - 刘榕参加相关会议并实地考察[6][9] - 刘榕认为关联交易、报告等合规[10][11][12]

会议情况 - 2024年召开3次董事会，2次股东大会[4] - 2024年召开审计委员会4次、独立董事专门会议1次[6] 审计相关 - 拟聘请众华会计师事务所担任2024年度审计机构[7] - 吕秋萍及审计委员会同意聘请[13] 独立董事履职 - 吕秋萍2024年履职无缺席，2025年将继续履职[6][14] 其他事项 - 2024年度关联交易价格公允，报告真实准确完整[10][11]

上海联明机械股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （唐勇） 作为上海联明机械股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年的工作中， 我严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《上 市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件以及《上海联 明机械股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等规定，谨慎认真、勤勉、忠实地履 行独立董事的职责，积极出席了公司 2024 年度召开的相关会议，详细了解了公司重大事项 和经营管理状况，充分发挥自身专业优势和独立作用，对相关事项发表意见，切实维护了公 司及全体股东的合法权益。现就 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 唐勇：男，1965 年出生，法学专业硕士。曾荣获全国优秀律师、上海市优秀律师、静 安区领军人才等荣誉。历任原川沙县第一律师事务所律师，原浦东新区律师事务所副主任。 现任上海联明机械股份有限公司独立董事，上海市金石律师 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.703亿元，同比微降0.02%[4] - 2025年第一季度营业总收入为170,320,094.93元，同比2024年同期下降0.02%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为1055万元，同比下降23.49%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为622万元，同比下降37.76%[4] - 2025年第一季度净利润为9,296,256.42元，同比2024年同期下降25.81%[18] - 归属于母公司股东的净利润为10,554,986.49元，同比2024年同期下降23.48%[19] - 基本每股收益为0.04元/股，同比下降20.00%[4] - 2025年第一季度基本每股收益为0.04元/股，同比2024年同期下降20%[19] - 加权平均净资产收益率为0.73%，同比减少0.22个百分点[4] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本为162,923,860.48元，同比2024年同期增长2.65%[18] - 2025年第一季度研发费用为5,324,539.92元，同比2024年同期下降25.33%[18] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为8646万元，同比大幅增长2238.51%[4] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为86,455,684.22元，同比2024年同期大幅增长2238.47%[22] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为204,570,483.66元，同比2024年同期增长7.75%[21] 投资活动现金流 - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-39,167,733.24元，同比2024年同期由正转负[22] 现金及现金等价物 - 公司2025年3月31日货币资金为453,377,593.08元，较2024年12月31日的402,002,630.70元增长12.78%[13] - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为447,047,037.01元，同比2024年同期下降17.31%[23] 资产变化 - 应收账款同比下降32.94%，主要系未收回客户款项减少[7] - 应收账款从315,124,106.73元下降至211,317,748.14元，降幅达32.94%[13] - 预付款项同比增加46.25%，主要系预付采购款增加[8] - 存货从296,920,803.14元微降至290,700,446.17元，降幅2.09%[13] - 固定资产从560,073,354.30元减少至546,723,275.68元，降幅2.39%[14] - 交易性金融资产从2024年底的200,341,637.00元增至2025年3月的230,341,637.00元，增幅15.0%[13] - 总资产为21.20亿元，较上年度末下降1.97%[4] - 公司总资产从2,162,209,726.01元下降至2,119,576,101.59元，降幅1.97%[15] 负债变化 - 应付账款从219,985,361.08元下降至201,903,690.80元，降幅8.22%[14] - 应交税费从36,365,436.95元大幅减少至21,377,042.21元，降幅41.22%[14] 股东权益 - 未分配利润从949,572,663.29元增长至960,127,649.78元，增幅1.11%[15] - 前十名股东中倪皓冰持股613,900股，占比最高；控股股东为上海联明投资集团有限公司[11] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，政府补助为174万元，金融资产公允价值变动损益为322万元[5][6]

收入和利润（同比环比） - 2024年公司合并报表实现净利润5679.91万元，归属于上市公司股东的净利润为6302.78万元[8] - 2024年母公司报表实现净利润1.95亿元，提取法定盈余公积金1901.01万元[8] - 2024年营业收入7.83亿元，同比下降31.17%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润6302.78万元，同比下降40.25%[24] - 2024年基本每股收益0.25元/股，同比下降39.02%[25] - 2024年加权平均净资产收益率为4.39%，同比下降2.96个百分点[25] - 2024年公司营业收入为78,288.26万元，同比下降31.17%[34] - 公司营业收入782,882,617.11元，同比下降31.17%[46] - 2024年度主营业务收入为人民币780,006,680.16元，较2023年度下降31.16%[184] 成本和费用（同比环比） - 营业成本587,162,736.62元，同比下降30.38%[46] - 研发费用31,431,537.06元，同比下降24.61%[46] - 销售费用为9,094,737.77元，同比下降24.78%[56] - 研发费用为31,431,537.06元，同比下降24.61%，研发投入总额占营业收入比例为4.01%[56][58] - 直接材料成本为202,205,935.60元，占总成本比例34.46%，同比下降33.80%[52] 各条业务线表现 - 2024年公司汽车零部件业务主营业务收入46,320.35万元，同比下降31.57%[45] - 供应链综合服务业务主营业务收入31,680.32万元，同比下降30.56%[45] - 汽车零部件行业营业收入为463,203,477.76元，同比下降31.57%，毛利率为17.45%，同比增加0.63个百分点[49] - 仓储物流业营业收入为316,803,202.40元，同比下降30.56%，毛利率为35.46%，同比减少3.43个百分点[49] - 车身零部件生产量为19,934,544件，同比下降28.04%，销售量为19,878,918件，同比下降28.43%[51] 各地区表现 - 烟台万事达金属机械有限公司总资产219,776,944.30元，净利润-6,248,681.05元[77][78] - 沈阳联明机械有限公司总资产88,877,430.76元，净利润-19,692,159.65元[77][79] - 武汉联明机械有限公司总资产177,031,621.78元，净利润-4,439,559.62元[77][80] - 上海联明晨通物流有限公司总资产176,227,873.31元，净利润41,335,809.75元[77][81] - 天津骏和实业有限公司总资产572,261,567.09元，净利润-12,711,606.84元[77][83] - 武汉联明汽车包装有限公司总资产292,635,635.64元，净利润23,304,000.36元[77][84] 管理层讨论和指引 - 公司通过采购控制、精益管理等措施推进降本增效，应对汽车零部件业务竞争压力[34] - 公司持续关注产业整合机会，利用资本市场平台优化产业结构[35] - 2025年公司将重点推进降本增效，通过资源整合、采购管控等措施降低运营成本[90] - 公司计划加大研发投入，推动车身零部件新工艺新产品研发及物流智慧化改造[91] - 公司供应链综合服务业务将整合汽车零部件制造与物流服务，发挥协同效应[88] - 2025年国内汽车市场竞争激烈，公司将深化市场布局拓展新客户[90] 其他财务数据 - 2024年末公司可供股东分配的利润为7.14亿元[8] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为9515.37万元，同比下降62.56%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为14.39亿元，同比下降0.56%[24] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利3.80元（含税），共分配利润9661.66万元[8] - 经营活动产生的现金流量净额95,153,690.59元，同比下降62.56%[46] - 投资收益3,445,202.26元，同比下降79.27%[46] - 公允价值变动收益2,651,128.29元，同比上升126.94%[46] - 资产处置收益517,711.84元，同比上升326.77%[46] - 营业外支出798,378.28元，同比下降87.76%[46] 市场趋势 - 2024年中国汽车产销量分别为3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比增长3.7%和4.5%[36] - 2024年中国乘用车产销2,747.7万辆和2,756.3万辆，同比增长5.2%和5.8%[36] - 2024年全国社会物流总额360.6万亿元，同比增长5.8%，工业品物流总额318.4万亿元[38][39] - 新能源汽车年产销突破1,000万辆，销量占比超过40%[67] - 2024年中国社会物流总额达360.6万亿元，同比增长5.8%，物流业总收入13.8万亿元，同比增长4.9%[70] - 2024年全国汽车保有量达到3.53亿辆，96个城市汽车保有量超过100万辆[85] - 2025年国家发改委和财政部发布《关于2025年加力扩围实施大规模设备更新和消费品以旧换新政策的通知》，预计进一步释放汽车市场潜力[85] 公司治理 - 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名[96] - 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名[97] - 2023年度股东大会审议通过7项议案，包括2023年度利润分配预案等[99] - 2024年第一次临时股东大会审议通过变更会计师事务所的议案[99] - 报告期内公司共召开两次股东大会，程序合法有效[101] - 公司控股股东未干预公司决策或经营活动，业务独立性无损害[96] - 公司高级管理人员聘任公开透明，符合法律法规[97] - 公司及时披露信息，内容真实准确完整[97] - 公司建立了与绩效挂钩的员工收入体系[97] - 公司未为控股股东及其下属企业提供担保[96] 股东和股权结构 - 上海联明投资集团有限公司年初限售股数为63,176,064股，本年全部解除限售，年末限售股数为0股[164] - 截至报告期末普通股股东总数为15,654户，较上一月末的18,924户减少17.28%[166] - 上海联明投资集团有限公司期末持股数量为177,215,652股，占总股本的69.70%，报告期内减持550,000股[168] - 吉蔚娣期末持股数量为6,699,200股，占总股本的2.63%，为第二大股东[168] - 张桂华期末持股数量为1,960,000股，占总股本的0.77%，报告期内减持1,800,000股[168] - 华建栋期末持股数量为1,544,900股，占总股本的0.61%，报告期内增持1,544,900股[168] - 倪皓冰期末持股数量为613,900股，占总股本的0.24%，报告期内增持152,500股[168] - 朱珏期末持股数量为590,000股，占总股本的0.23%，报告期内增持578,000股[168] - 潘传奎期末持股数量为536,048股，占总股本的0.21%，报告期内增持67,100股[168] - 徐正期末持股数量为509,300股，占总股本的0.20%，报告期内增持509,300股[169] 审计和内部控制 - 审计报告确认财务报表公允反映联明股份2024年度财务状况及经营成果[182] - 收入确认为关键审计事项，因存在管理层操纵收入确认时点的固有风险[184] - 存货跌价准备为关键审计事项，因减值测试涉及重大判断且对财务报表影响较大[186] - 审计程序包括对收入确认时点、存货可变现净值的评估及样本检查[184][186] - 管理层对收入确认的假设和方法被审计认为可接受[185] - 管理层对存货跌价准备的列报与披露被审计认为适当[187] - 审计未发现其他信息存在重大错报[188] - 公司2024年度内部控制评价报告显示财务报告内部控制无重大缺陷[132] - 公司2024年度内部控制审计报告意见类型为标准的无保留意见[134]

审计委员会情况 - 公司第六届董事会审计委员会由3名成员组成[1] - 2024年审计委员会共召开4次会议[2] 会议审议内容 - 2024年3月沟通年度内部审计计划并明确内控目标[2] - 4月审议2023年度报告等，确认武汉联明业绩承诺完成[3][4] - 8月审议2024年半年度报告并明确下半年内控目标[4] - 10月审议2024年第三季度报告及变更事务所议案[4] 审计意见 - 认为财务报告编制合规，无欺诈舞弊及重大错报[5] - 认为内审计划符合实际，能促进内控改进[7] - 认为财务和审计部门及其负责人履职尽责[8] 审计机构安排 - 拟聘请众华会计师事务所担任2024年度审计机构[5]