内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是西部矿业董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内部控制情况 - 西部矿业2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

2024年情况 - 召开8次董事会和5次股东大会[5] - 变更会计师事务所，由安永华明换为德勤华永[7][11] - 关联交易正常，定价合规，审议表决合法[10] - 部分董事和高管辞职，新提名人选符合条件[10] 独立董事履职 - 黄大泽各委员会会议全勤参加[6][7] - 参加业绩说明会与中小股东沟通[7] - 考察新疆瑞伦和哈密博伦矿业[8] 2025年展望 - 深入下属单位考察工艺和产能[12] - 参加业绩说明会加强与投资者沟通[12] - 为决策提供独立专业意见[12]

独立董事履职 - 任职期为2024年11月至今，出席1次董事会、1次股东大会，均投赞成票[2][4] - 在各专门委员会有相应席位，薪酬与考核委员会担任召集人[6] 公司事务处理 - 2024年度变更会计师事务所，沟通审计工作[8] - 考察子公司了解生产运营情况[8] 合规审查 - 关联交易定价合规，公司及控股股东无违反承诺情形[9][10] - 认为内控评价符合要求，审查新董事任职资格合格[11] 建议 - 建议公司常态化开展对下属单位实地调研[11]

会议情况 - 2024年1 - 5月公司召开2次董事会和2次股东大会，独立董事童成录均出席[2] - 2024年3月童成录现场参加公司“2023年年度业绩说明会”[4] 任职情况 - 童成录在运营与财务等委员会有相应席位及参会次数[2] 审核工作 - 童成录审核2023年度高管薪酬与考核结果，认为报酬相符[5] - 童成录审核关联交易，认为合规[5]

公司治理 - 2024年1 - 11月公司召开7次董事会和4次股东大会，邸新宁均出席[4] - 邸新宁在薪酬与考核等多个委员会任职[4] - 邸新宁参加各委员会会议任职期内应参加与实际参加次数相同[4] 审计相关 - 邸新宁审核2023年度高管薪酬与考核结果，认为符合规定[7] - 2024年公司更换审计机构为德勤华永[10]

会议参与 - 2024年5月起独立董事参与6次董事会和3次股东大会[4] - 运营与财务等委员会任职期内会议均按要求参加[7] 机构聘用 - 2024年9月聘用德勤华永为2024年度审计机构[8] 活动参与 - 2024年6月参加青海辖区投资者集体接待日[8] - 2024年8月现场参加半年度业绩说明会[8] 委员会席位 - 运营与财务等委员会成员席位占比不同[5]

会计政策变更 - 2025年4月10日会议全票通过会计政策变更[3] - 变更涉及流动负债与非流动负债划分等内容[4] - 变更后执行准则解释第17号及18号规定[8] 影响与认可 - 变更对所有者权益、净利润无重大影响[2] - 监事会认为变更合理并同意[10]

业绩总结 - 德勤华永于2025年4月10日对西部矿业2024年度财报签发无保留意见审计报告[3] 资金往来 - 2024年期初与西部矿业集团往来资金余额1221267443元，年度利息41780335元，偿还累计发生额81821889元，期末余额1181225889元[8] - 2024年期初与青海西矿资产管理往来资金余额173077505元，年度偿还累计发生额173077505元[8] - 2024年期初与西矿建设往来资金余额613074810元，年度利息23411720元，偿还累计发生额37382677元[8] 关联交易 - 与关联方经营性往来中，西矿（天津）国际贸易其他反映占用实质科目金额11.41922452亿美元，含贷款及利息[9] - 与关联方非经营性往来中，青海铜业其他应收款5.60326445亿美元，含借款及利息[9] - 与关联方交易总计借方发生额48.57125622亿美元，贷方发生额61.77298492亿美元[10] - 与关联方交易总计其他反映占用实质科目金额59.31526651亿美元[10] 其他事项 - 青海西矿杭萧钢构2024年度其他变动系预付项目服务费已结算[12] - 青海西矿稀贵金属2024年9月由青海西豫有色金属更名而来[13] - 西矿建设2024年度其他变动系预付购置商用物业款转固定资产核算[11] 往来款项 - 青海西矿杭萧钢构应收账款37226美元用于销售货物[9] - 西矿（天津）国际贸易预付款项898027美元用于采购货物[9] - 康赛铜业其他应收款11400000美元为借款[9]

财务资助 - 截至2024年12月31日，公司为8家子公司提供财务资助127,620万元[1][2][3] - 各子公司获资助金额：稀贵金属19,690万元[2]，青海铜业56,000万元[2]等 - 公司对外财务资助占最近一年经审计净资产的7.5%[12] 子公司业绩 - 截至2024年12月31日，稀贵金属营收95,252万元，净利润 - 17,036万元[4] - 截至2024年12月31日，野马泉矿业总资产34900万元，净资产979万元[11] 担保情况 - 公司为民生银行西宁分行5000万元贷款提供连带责任担保[11]

独立董事评估 - 公司对独立董事黄大泽、秦嘉龙、李计发独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司担任除独立董事外任何职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1]