陕西建设机械股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 陕西建设机械股份有限公司（以下简称"公司"）聘请希格玛会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"希格玛事务所"）作为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等制度的规定和要求，公司对 希格玛事务所 2023 年度履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、资质条件 希格玛事务所是 1998 年在原西安会计师事务所（全国成立最早的八家会计师事务 所之一）的基础上改制设立的大型综合性会计师事务所。2013 年 6 月 27 日经陕西省财 政厅陕财办会[2013]28 号文件批准转制为特殊普通合伙制会计师事务所。2013 年 6 月 28 日，经西安市工商行政管理局批准，希格玛事务所登记设立，注册地址为陕西省西安 市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层。截至 2023 年末，希格玛事务所拥有合伙人 共 51 人，首席合伙人为吕桦先生。希格玛事务所于 1994 年获得财政部、中国证券监督 管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，是我国最早从事证券 服务业务的会计师事务所之一。 希格玛事务所在北 ...

并购情况 - 2015年发行67,258,065股股份购买天成机械100%股权，并购成本32,111.34万元[1] - 2015至2017年对天成机械累计投入21,501.72万元[1] 减值情况 - 以前年度累计已计提长期股权减值准备39,316.55万元[1] - 本期需计提天成机械长期股权投资减值准备1,125.74万元[4] - 本次计提影响母公司2023年度净利润1,125.74万元，对合并净利润无影响[5]

关于陕西建设机械股份有限公司 兴业证券股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"或"保荐机构"）作为陕西 建设机械股份有限公司（以下简称"建设机械"或"公司"）2020 年非公开发行 股票项目的保荐机构，根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引的规定，对建设 机械 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会 2020 年 1 月 3 日证监许可〔2019〕2284 号《关 于核准陕西建设机械股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发 行人民币普通股 139,163,401 股股份募集配套资金，每股面值为人民币 1 元，每 股发行价格为人民币 10.82 元，共募集配套资金 1,505,747,998.82 元，扣除尚未 支付的承销及保荐费用 46,855,195.97 元后，实 ...

陕西建设机械股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》《公司章程》等规定和要求，陕西建设机械股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则认真履职。现将审计委员会对 会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 按照《财务报表审计业务约定书》和《内部控制审计业务约定书》，遵循《中国注 册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年度审计工作安排，希格玛事务所 对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审 计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，希格玛事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金 流量；公司按照《企业内 ...

证券代码：600984 证券简称：建设机械 公告编号：2024-031 陕西建设机械股份有限公司 关于与陕西建设机械（集团）有限责任公司签订 机械设备租赁合同的关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 交易内容：公司拟与控股股东陕西建设机械（集团）有限责任公司签订《机械设 备租赁合同之补充协议二》，租赁期限为 6 年，自 2024 年 5 月 1 日起计算，设备租金 为每年 5,865,258 元。 本次交易经公司第八届董事会第二次会议审议通过，关联董事回避表决。根据《上 海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定，本次关联交易尚需提交股东大会 审议。 一、关联交易概述 2018 年 5 月，根据生产经营中机器设备的实际使用情况，公司与控股股东陕西建设 机械（集团）有限责任公司（以下简称"建机集团"）签订了《机械设备租赁合同之补 充协议二》，双方约定，公司向建机集团租赁生产用机器设备共 111 台套，主要为机械 加工设备和起重设备，租金以设备年折旧额为定价依据，年租金为 5,865 ...

陕西煤业化工集团有限责任公司 关于《陕西建设机械股份有限公司关于股票交易异常波动 相关情况问询函》的回复 截至目前,陕西煤业化工集团有限责任公司作为陕建机股份的控股股 东及实际控制人,不存在涉及陕建机股份的应披露而未披露的重大信息; 除已披露的非公开发行事项外,不存在涉及陕建机股份的正在筹划中的重 大资产重组、股份发行、收购、债务重组、业务重组、资产剥离、资产注 入、股份回购、股权激励、破产重整、重大业务合作、引进战略投资者等 重大事项;在本次异常交易波动期间,不存在买卖陕建机股份股票的情形。 特此回复。 陕西煤 八百 024年,49月22日 陕西建设机械股份有限公司: 你公司发来的《陕西建设机械股份有限公司关于股票交易异常波动相 关情况问询函》已收悉,现就你公司的询证事项回复说明如下: ...

公司基本信息 - 公司注册地址为西安市泾渭新城泾朴路11号，办公地址为西安市金花北路418号[10] - 公司股票种类为A股，股票代码为600984[11] 公司财务表现 - 公司2023年度归属于母公司的净利润为-744,790,029.63元，年末资产负债率为70.05%[4] - 公司全年完成营业收入322,770.17万元，同比下滑16.98%；实现利润总额-78,316.11万元，较上年同期减少75,414.62万元；实现归母净利润-74,479.00万元，较上年同期减少70,021.45万元[16] - 公司实现主营业务收入321,626.24万元，较上年同期减少16.98%；全年租赁业务收入287,686.85万元，较上年同比减少18.52%；全年设备销售收入6,400.26万元，较上年同比减少35.36%[18] - 公司2023年实现主营业务收入321,626.24万元，较上年同期减少16.98%[25] - 公司全年租赁业务收入287,686.85万元，较上年同比减少18.52%[25] - 公司全年设备销售收入6,400.26万元，较上年同比减少35.36%[25] - 公司工程施工业务收入27,539.13万元，较上年同期增加12.90%[25] - 公司庞源租赁实现收入28.88亿元，同比下降18.58%[25] - 公司2023年新增设备采购额6.19亿元，期末共拥有塔式起重机10721台，塔机总吨米数226.48万吨米[25] - 公司营业收入本期为3,227,701,666.63元，较上年同期减少16.98%[26] - 公司营业成本本期为2,924,292,744.31元，较上年同期减少2.96%[26] - 公司管理费用本期为381,585,492.63元，较上年同期增长6.92%[26] - 公司经营活动产生的现金流量净额为412,459,458.37元，较上年同期增长55.85%[26] - 公司2023年度报告显示，陕西建设机械股份有限公司营业外支出为45,895,549.08万元，同比增长144.43%[27] - 公司所得税费用为-38,308,255.51万元，同比下降344.94%[27] 主营业务 - 公司主营业务包括工程机械租赁和工程机械制造两大板块，主要产品包括适用于路面工程的沥青混凝土摊铺机、压路机、铣刨机等，以及适用于市政建设、桥梁建造的旋挖钻机等[19] - 公司主要在工程机械租赁板块中有筑路施工机械租赁和建筑机械租赁两项业务，子公司庞源租赁是全球最大的塔式起重机租赁商，在全国设有多家分、子公司，并已涉足海外市场[20] - 公司在工程机械制造板块中主要以路面施工机械和建筑起重机械为主导产品，公司研发的高端塔式起重机已初具规模，实现了量产量销；子公司建设钢构具有钢结构生产制造专业一级资质，在西北地区拥有较强的竞争力[20] 公司发展战略 - 公司积极开拓新基建、工业以及公共设施等其他业务市场，以弥补因房产业务下滑出现的业务缺口[16] - 公司持续强化深耕策略，深耕存量客户，加大与国企、央企合作范围，先后中标多家全国性施工企业年度集中采购业务[16] - 公司通过债务结构优化，长期借款平均利率同比下降0.27个百分点，降低融资成本1,000万元；通过采购集中管理，加强采购成本控制，累计实现采购价格下降物资902种[17] - 公司积极开拓海外市场，加快中亚地区等海外市场的布局，持续开展“一带一路”沿线市场调研、区域试点[53] - 公司全力消解资产“滞胀”压力，倡导经营抢单、提高订单转化率，加强盘活闲置低效设备[53] - 公司全力攻坚应收账款压降，建立财务与业务条线紧密协同，制定详细进度计划[53] - 公司全力强化综合成本费用管控，规范各项成本费用管理流程，压缩各项费用，确保成本费用总额管控目标实现[53] - 公司聚焦成本领先战略，持续推动技术创新在成本潜力挖掘、效益提升方面发挥关键作用[53] 公司治理与内部控制 - 公司修订了《股东大会网络投票工作制度》、《董事会工作规则》等相关制度[56] - 公司与控股股东、实际控制人完全做到了资产、人员、财务、机构和业务独立[57] - 公司重大决策由公司独立作出和实施，没有发生控股股东、实际控制人越过股东大会干预公司决策和生产经营活动的情况[57] - 公司董事、监事和高级管理人员的学历和工作经历显示，杨宏军为正高级工程师，柴昭一曾任庞源租赁执行董事，胡立群为高级讲师，杨娟曾任陕煤财司结算业务部经理，耿洪彬曾任庞源租赁副总经理等[60] 环保与社会责任 - 公司报告期内投入环保资金369.03万元，严格执行环保法律法规和标准，废气污染防治设施完备，所有污染物达标排放[100] - 公司建立有机废气净化处理系统、

会议召开情况 - 2023年召开董事会10次、股东大会3次[3] - 提名等3个委员会各召开1次[4] 议案审议情况 - 2023年4月审议通过股东推荐董事候选人等议案[9][11] - 2023年12月审议通过未来三年分红回报规划议案[12] 其他事项 - 续聘希格玛会计师事务所提供2023年度审计服务[11] - 无违规担保和资金占用，关联交易合规[8] - 严格履行承诺和信息披露义务[12][13] - 深化完善内控体系，未发现重大缺陷[14]

陕西建设机械股份有限公司 审 计 报 告 希会审字(2024) 3624 号 录 m | 审计报告 … | | --- | 二、财务报表 (一) 合并财务报表 (二)母公司财务报表 四、证书复印件 1. 合并资产负债表 ······························ (6-7) 2. 合并利润表 ……………………………………(8) 3. 合并现金流量表 …………………………………(9) 4. 合并股东权益变动表 …………………(10-11) 1. 母公司资产负债表 ……………………(12-13) 2. 母公司利润表 …………………………………(14) 3. 母公司现金流量表 …………………………(15) 4. 母公司股东权益变动表 ………………(16-17) 三、财务报表附注 ………………………………(18-125) (一)注册会计师资质证明 (二) 会计师事务所营业执照 (三) 会计师事务所执业证书 补格玛会计师事务所（特殊普通合伙 我们审计了陕西建设机械股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2023年12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、 合并及 ...