担保审批规则 - 董事会每年核查并披露公司全部担保行为结果[6] - 不符合条件的申请担保人经特定程序可担保[8] - 最近3年内财务有虚假记载不得担保[9] - 单笔担保额超净资产10%须股东会审批[11] - 对外担保总额超净资产50%后担保须股东会审批[11] - 对外担保总额超总资产30%后担保须股东会审批[11] - 12个月累计担保超总资产30%须股东会特定比例通过[11][12] - 为资产负债率超70%对象担保须股东会审批[11] 担保额度调剂 - 获调剂方单笔调剂金额不超净资产10%可调剂[14] - 资产负债率超70%对象调剂有特定规则[14] 担保合同管理 - 担保合同应包含主债权等内容[16] - 订立时审查主体和内容，违规处理有规定[16] - 法定代表人依决议签署合同[16] - 担保债务展期需重新履行义务[17] 部门职责 - 财务部门负责资信调查等工作[19] - 行政部协同调查等工作[20] 风险处理 - 被担保人未履约启动反担保追偿并报董事会[21] - 公司履行担保义务后追偿并报董事会[21] - 发现风险情况采取措施控制和追偿[23] 责任追究 - 责任人违规按情况处分、追责或赔偿[25]

制度适用人员和机构 - 制度适用于公司董秘和证券部等七类人员和机构[5] 信息披露要求 - 信息披露应真实准确完整，不得提前泄露[7] - 公司可自愿披露与投资决策有关信息，但不得冲突误导[8] 信息披露文件及发布渠道 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[9] - 依法披露信息应在上海证券交易所网站等发布[9] 定期报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束后4个月内披露[15] - 半年度报告应在会计年度上半年结束后2个月内披露[15] - 季度报告应在会计年度前3个月、前9个月结束后1个月内披露[15] 重大交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上应及时披露[25] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元应及时披露[25] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元应及时披露[25] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元应及时披露[25] - 交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元应及时披露[25] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元应及时披露[25] 关联交易披露标准 - 与关联自然人交易金额30万元以上应及时披露[27] - 与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上应及时披露[27] 重大合同披露标准 - 购买原材料等交易合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且绝对金额超5亿元应及时披露[27] - 出售产品等交易合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且绝对金额超5亿元应及时披露[27] 子公司信息提交要求 - 控股子公司应每月向公司提交月度财务报告等资料[35] 股份变动披露要求 - 公司董事和高级管理人员所持公司股份变动，应自事实发生之日起2个交易日内报告并公告[39] 股东情况报告要求 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化需报告[41] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[41] 信息披露责任人 - 董事会统一领导和管理信息披露工作，董事长是第一责任人[44] - 董事会秘书为信息披露工作主要责任人[44] 信息披露常设机构 - 证券部为公司信息披露的常设机构，地址为宁波市江北区金山路588号，邮编315033[47] 子公司重大事件报告要求 - 控股子公司召开董事会等会议就重大事件决议，应在会后两个工作日内报证券部[36] 定期报告审核流程 - 公司定期报告编制后，审计委员会对财务信息事前审核需全体成员过半数通过后提交董事会审议[30] 信息披露保密工作 - 董事会秘书负责信息披露保密工作，证券事务代表协助其工作[48] 信息披露文件档案管理 - 公司对外信息披露文件档案由证券部管理[51] 内部审计制度 - 公司实行内部审计制度，对财务收支和经济活动进行监督[54] 年度报告审计要求 - 公司年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[55] 投资者关系活动负责人 - 董事会秘书是投资者关系活动负责人[57] 违规处理 - 违反制度擅自披露或未按制度披露信息，公司将处分责任人并追究法律责任[59] 制度生效时间 - 本制度经董事会审议通过之日起生效并实施[61] 信息披露义务人 - 信息披露义务人包括公司及其相关主体等[62] “及时”的定义 - “及时”指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[62]

委员会构成与任期 - 提名委员会由三名董事组成，两名为独立董事[7] - 委员任期与同届董事会董事相同，独立董事连续任职不超六年[7] 职权行使与会议规则 - 人数少于三人时暂停职权，三分之二以上委员出席可开会[9][12] - 会议提前三日发通知，连续两次不出席或被撤职务[13][15] 决议规则与通报 - 决议经成员过半数通过，表决一人一票[16] - 视频等方式决议表决为签字，次日向董事会通报[17] 职责与资料保存 - 负责提候选人建议，拟定选标准程序并审核[9] - 会议记录等资料证券部保存不少于十年[18] 细则执行与生效 - 细则未尽依法规章程，抵触按新规定执行[20] - 细则经董事会审议通过生效，由其负责解释[20]

重大交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[10] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需报告[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需报告[10] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需报告[10] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元需报告[10] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需报告[10] 关联交易报告标准 - 与关联自然人交易金额30万元以上需报告[13] - 与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[13] 其他重大情况报告标准 - 公司营业用主要资产被查封等情况超过总资产30%需报告[13] - 诉讼涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上需及时报告[15] - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上应及时报告[15] - 扣除特定收入后营业收入低于3亿元且相关利润指标为负值需及时报告[15] - 任一股东所持公司5%以上的股份出现质押、冻结等情况应及时报告[14] - 预计年度净利润为负值或实现扭亏为盈应及时报告[15] - 期末净资产为负值应及时报告[15] - 公司股票交易发生异常波动董事会秘书需当日报告[17] 股东相关报告要求 - 持有公司5%以上股份的其他股东及其一致行动人属于重大信息报告义务人[6] - 持有公司5%以上股份的股东增持、减持公司股票应在变动当日收盘后告知公司[22] - 通过接受委托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应及时告知委托人情况[20] - 公司控股股东或实际控制人持有股份或控制公司情况发生较大变化需书面告知董事会秘书[19] 关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是公司的关联自然人[37] - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人是公司的关联法人（或其他组织）[37] - 在过去12个月内或者相关协议或者安排生效后的12个月内，符合特定情形的法人、自然人为公司的关联人[38] 信息报告流程 - 董事会或股东会就重大事件作出决议，信息报告义务人应在当日内报告决议情况[23] - 信息报告义务人就已披露重大事件与有关当事人签署协议，应在当日内报告协议情况[23] - 董事会秘书接到重大信息报告后，应在当日内进行评估、审核并判定处理方式[24] - 公司及其各部门等发生或即将发生重大事件，内部信息报告义务人应在当日内报告[28] 违规处理与制度生效 - 信息报告义务人未按规定履行义务致公司信息披露违规，将受批评、警告、罚款直至解除职务处分并承担损害赔偿责任[35] - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效并实施，修改时亦同[38]

爱柯迪股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 爱柯迪股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 二〇二五年八月 爱柯迪股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为建立健全爱柯迪股份有限公司（以下简称"公司"）董事（非独立董事） 及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，公司董事会特决定下设董 事会薪酬与考核委员会（以下简称"委员会"）。 第二条 为规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）等有关法律、法规和规范性文件以及《爱柯迪股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本工作细则。 第三条 委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负责制定公司 董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员 的薪酬政策与方案，对董事会负责。 第四条 委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有关法律、法 规的规定。 第二章 人员组成 第五条 委员会成员由三名董事组成，其中两名为独立董事。 第六条 委员会设主任一名，由独立董事委员担任。 第七条 委员会主任负责召 ...

独立董事任职条件 - 每年在公司现场工作时间不少于十五日[5] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其配偶等不得担任[8] - 直接或间接持股5%以上股东或前5名股东任职人员及其配偶等不得担任[8] - 最近36个月内受证监会处罚或司法刑事处罚不得为候选人[10] - 最近36个月内受交易所公开谴责或3次以上通报批评不得为候选人[10] - 设3名独立董事，至少一名会计专业人士[10] 提名与任期 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[15] - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超6年[16] - 连续任职6年，36个月内不得被提名[16] 补选与解除 - 提前解除或辞职致比例不符，60日内补选[17] - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解除职务[20] 职权行使 - 行使独立聘请中介等职权需全体过半数同意[20] - 特定事项经全体过半数同意后提交董事会[22] - 审计委员会事项经全体成员过半数同意后提交[23] 会议相关 - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席[25] 资料保存 - 工作记录及公司资料至少保存十年[26] 述职与知情权 - 向年度股东会提交述职报告并披露[27] - 保证独立董事与其他董事同等知情权[27] 会议通知与材料 - 及时发董事会会议通知，不迟于规定期限提供资料[28] - 专门委员会提前三日提供资料，资料保存十年[28] - 2名以上独立董事可提延期，董事会应采纳[28] 工作条件与配合 - 提供工作条件，董事会秘书协助[28] - 行使职权遇阻碍可报告[30] 信息披露与费用 - 履职信息应及时披露，否则可申请披露或报告[30] - 聘请中介费用由公司承担[30] 津贴与制度生效 - 给予与职责适应津贴，方案股东会审议并年报披露[30] - 制度经股东会通过生效，董事会解释[32]

内控建设 - 公司制定独立董事年报工作制度完善内控[3] 独立董事义务 - 年报编制和披露期间需履行忠实、勤勉及保密义务[3] 管理层职责 - 会计年度结束后向独立董事介绍生产经营和重大事项进展[5] - 制订年度报告工作计划并提交独立董事审阅[4] 审计相关 - 年度审计时独立董事可参与见面会[4] - 出具初步审计意见后应沟通问题[4] - 二分之一以上同意可独立聘请外部机构审计咨询[4] 其他规定 - 2名以上独立董事联名要求延期，董事会应采纳[5] - 应向年度股东会提交年度述职报告[6] - 制度自董事会审议通过生效并由其解释[6]

爱柯迪股份有限公司 对外投资管理制度 爱柯迪股份有限公司 对外投资管理制度 二〇二五年八月 爱柯迪股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强爱柯迪股份有限公司（下称"公司"）对外投资活动的内部 控制，规范对外投资行为，有效防范公司对外投资风险，确保公司对外投资安全， 提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程的相关规定， 特制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资，系指公司在境内外进行的下列以营利或保值 增值为目的的投资行为： (一)新设立企业的股权投资； (二)新增投资企业的增资扩股； (三)现有投资企业的增资扩股； (四)购买其他企业发行的股票或债券； (八)法律、法规规定的其他对外投资方式。 第三条 根据国家对投资行为管理的有关要求，相关投资项目需要报政府部 门审批或备案的，应履行必要的审批或备案手续。公司所有投资行为必须符合国 家有关法规及产业政策，符合公司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业 务，扩大再生产，有利于公司的可持续发展，有利于提高公司的整体经济利益。 第二章 投资决策权限 第四条 公司股东会、董事会、总经理负责公司对外投资的决策，各自在其 权限范 ...

审计报告与检查 - 审计部至少每季度向审计委员会报告工作，每年提交内部审计工作报告[9] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[13] - 督导审计部至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[13] 披露与档案 - 披露年度报告时，同时披露年度内控评价和审计报告[16] - 审计终结后十五日内建立审计档案[19] 证据与人员管理 - 内部审计证据保存不少于10年[19] - 建立激励约束机制，监督考核内审人员[21] 责任与处罚 - 发现重大问题追究责任，违规提处罚意见[21] - 内审部门和人员违规由董事会处理[21] 制度生效 - 制度由董事会解释，审议通过生效，修改亦同[23]

爱柯迪股份有限公司 投资者关系管理制度 爱柯迪股份有限公司 投资者关系管理制度 二〇二五年八月 爱柯迪股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总 则 第一条 为切实加强爱柯迪股份有限公司（以下简称"公司"）与投资者之间的信 息沟通，完善公司治理结构，切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益，公 司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票 上市规则》《上市公司投资者关系管理工作指引》等法律、法规和规范性文件及《爱 柯迪股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流和 诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解 和认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保护 投资者目的的相关活动。 第三条 投资者关系管理的目的是： (一)促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解和熟悉； (二)建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持； 第四条 投资者关系管理的基本原则是： (一)合规性原则。公司投资者关系管理应当 ...