中信证券股份有限公司关于中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为中国黄 金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称"中国黄金"或"公司"）首次公开发 行股票并上市的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行注 册管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》等有关法律法规规定，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行 了认真、审慎的核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到位情况 根据中国证监会《关于核准中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2020]3063 号）核准，公司于 2021 年 1 月 27 日采 用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A 股）12,600.00 万股（启 动回拨机制后最后发行数量 1,800.00 万股），于 2021 年 1 月 27 日采用网上定 价方式公开发行人民币普通股（A 股）5,400 万股（启动回拨机制后最终发行数 量 16,200.00 万股）， ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为110.03亿元人民币，同比下降39.71%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为1.35亿元人民币，同比下降62.96%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.33亿元人民币，同比下降63.91%[4] - 基本每股收益为0.08元/股，同比下降63.64%[4] - 稀释每股收益为0.08元/股，同比下降63.64%[4] - 加权平均净资产收益率为1.79%，同比下降3.01个百分点[4] - 2025年第一季度营业总收入为110.03亿元，同比下降39.7%（2024年同期为182.51亿元）[18] - 2025年第一季度净利润为1.36亿元，同比下降62.8%（2024年同期为3.65亿元）[20] - 归属于母公司股东的净利润为1.35亿元，同比下降63%（2024年同期为3.63亿元）[20] - 基本每股收益0.08元/股，同比下降63.6%（2024年同期为0.22元/股）[20] 成本和费用（同比环比） - 营业成本占营业总收入比例升至94.4%（2025年103.82亿元/110.03亿元），同比上升3.2个百分点[18] - 研发费用356万元，同比增长16.7%（2024年同期305万元）[18] - 公允价值变动损失达2.87亿元，同比扩大250%（2024年同期损失0.82亿元）[18] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-7.23亿元人民币，同比下降166.02%[4] - 经营活动现金流量净额为-7.23亿元，同比由正转负（2024年同期为10.94亿元）[23] 资产和负债变化 - 货币资金从2024年末的6,804,140,810.86元降至2025年3月末的6,076,270,186.12元[14] - 应收账款从2024年末的342,093,360.46元增至2025年3月末的1,108,589,726.70元[14] - 存货从2024年末的3,794,336,830.01元增至2025年3月末的4,136,469,200.96元[14] - 交易性金融负债从2024年末的4,042,223,100.96元增至2025年3月末的4,178,808,606.44元[15] - 合同负债从2024年末的237,968,056.85元增至2025年3月末的366,066,299.91元[15] - 负债总额57.20亿元，较期初增长6.8%（期初53.56亿元）[16] - 未分配利润31.90亿元，较期初增长4.4%（期初30.55亿元）[16] 投资活动现金流 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为2,077,378.77元[24] - 投资活动现金流出小计为8,607,163.09元[24] - 投资活动产生的现金流量净额为-8,607,163.09元[24] 筹资活动现金流 - 取得借款收到的现金为3,600,000,000元[24] - 收到其他与筹资活动有关的现金为82,367,646.21元[24] - 偿还债务支付的现金为3,600,000,000元[24] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为16,243,474.20元[24] - 支付其他与筹资活动有关的现金为4,206,484.18元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为-20,449,958.38元[24] - 期末现金及现金等价物余额为7,069,471,187.87元[24] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为118,631人[10] - 中国黄金集团有限公司持有646,050,000股，占总股本的38.46%[10] - 中金黄金股份有限公司持有98,700,000股，占总股本的5.88%[10] - 龙口彩凤聚鑫商贸中心持有96,750,000股，占总股本的5.76%[10] - 香港中央结算有限公司持有33,856,244股，占总股本的2.02%[10] 其他财务数据 - 总资产为134.01亿元人民币，较上年度末增长3.88%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益为75.84亿元人民币，较上年度末增长1.81%[4] - 非经常性损益项目中政府补助为193.82万元人民币[5]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入604.64亿元，同比增长7.27%；归属于上市公司股东的净利润8.18亿元，同比下降15.93%[25] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7.90亿元，同比下降10.33%[25] - 2023年营业收入563.64亿元，2022年营业收入471.24亿元，显示连续两年增长[25] - 2023年归属于上市公司股东的净利润9.73亿元，2022年为7.65亿元，2024年净利润回落至8.18亿元[25] - 2024年营业总收入达到604.64亿元，同比增长7.27%[69] - 2024年利润总额为10.21亿元，同比下降15.12%[69] - 归属于上市公司股东净利润为8.18亿元，同比下降15.93%[69] - 基本每股收益2024年为0.49元，同比下降15.52%[27] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.47元，同比下降9.62%[27] - 2024年第一季度营业收入为182.51亿元，第二季度为169.05亿元[30] - 2024年归属于上市公司股东的净利润第一季度为3.63亿元，第二季度为2.31亿元[30] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长7.05%至578.50亿元[70] - 销售费用同比增长2.26%至5.10亿元[70] - 财务费用同比下降91.94%至159.46万元[70] - 研发费用同比下降53.63%至1267.31万元[70] - 销售费用509,949,392.40元，同比增长2.26%[78] - 研发费用12,673,122.23元，同比下降53.63%[78] - 销售费用同比增加2.26%，主要由于代理服务费增加[79] - 管理费用同比下降3.8%，主要因员工绩效与利润指标挂钩[79] - 研发费用同比大幅减少53.63%，研发投入总额为1267.31万元，占营业收入0.02%[79][80] 经营活动现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额16.56亿元，同比增长5.04%[26] - 2023年经营活动产生的现金流量净额15.77亿元，2022年为11.93亿元，2024年继续增长至16.56亿元[26] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长5.04%至16.56亿元[70] - 经营活动现金流量净额16.56亿元，同比增长5.04%[83] - 2024年经营活动产生的现金流量净额第一季度为10.94亿元，第二季度为-7.71亿元[30] 资产和负债 - 2024年末归属于上市公司股东的净资产74.49亿元，同比增长0.89%；总资产129.01亿元，同比下降1.60%[26] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产73.84亿元，2022年末为69.18亿元，2024年末增至74.49亿元[26] - 2023年末总资产131.10亿元，2022年末为116.30亿元，2024年末略降至129.01亿元[26] - 应收账款大幅减少72.34%，从12.37亿元降至3.42亿元[84] - 交易性金融负债期末余额为404.22亿元，当期变动-4.40亿元[35] 业务线表现 - 黄金珠宝销售收入59,741,186,228.11元，同比增长6.98%，营业成本57,603,932,662.01元，同比增长7.19%，毛利率3.58%，同比减少0.18个百分点[73] - K金珠宝产品收入234,372,552.04元，同比下降34.13%，毛利率18.82%，同比增加0.52个百分点[73] - 电商渠道黄金珠宝产品本年度营业收入为48.73亿元，毛利率为3.68%，上年度营业收入为44.95亿元，毛利率为3.60%[93] - 自行生产占比提升至73.14%，产量84.48吨；委外加工占比26.86%[91] - 原材料采购全部来自上海黄金交易所，采购量75.17吨，金额357.05亿元[92] 地区表现 - 华东地区营业收入35,366,029,406.75元，同比增长31.83%，毛利率2.93%，同比增加0.03个百分点[74] - 直销模式营业收入45,154,875,992.78元，同比增长37.10%，毛利率3.12%，同比增加0.31个百分点[74] - 直销模式收入451.55亿元，毛利率3.12%；经销模式收入150.41亿元，毛利率7.87%[90] - 中金珠宝（三亚）有限公司营业收入为10.49亿元，同比下降31.40%，净利润为7110.63万元，同比下降9.38%[98] - 中金珠宝电子商务（长沙）有限公司营业收入为4.74亿元，同比增长307.41%，净利润为946.20万元，同比增长897.79%[98] - 电商业务迁移至中金珠宝电子商务（长沙）有限公司导致其营业收入及净利润大幅增长[99] 管理层讨论和指引 - 黄金基础金价上涨是营业收入和营业成本增长的主要原因[70] - 公司计划通过跨境电商、合作拓展全球免税店等方式推动国际化战略[101] - 公司将加速推动大数据、物联网、人工智能等新技术应用，全面赋能全产业链业务发展[101] - 公司将以培育宝石等新兴业务深化产业链协同，培育更多新质生产力[101] - 行业竞争加剧，公司存在市场份额下降的风险[103] - 黄金价格波动可能对公司主营的黄金产品消费需求产生影响[104] 股东回报 - 公司拟向全体股东每10股派发现金股利3.50元（含税），总股本16.8亿股，拟派发现金红利5.88亿元，占归属于上市公司普通股股东净利润的71.85%[9] - 公司拟派发现金红利5.88亿元，占归属于上市公司普通股股东净利润的71.85%[146] - 现金分红方案为每10股派发现金股利3.50元（含税），总股本16.8亿股[146] - 最近三个会计年度累计现金分红金额18.48亿元，占年均净利润的216.80%[152] - 最近一个会计年度合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润为8.18亿元[152] - 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润为7.72亿元[152] 行业趋势 - 2024年我国珠宝玉石首饰产业市场规模约7788亿元，同比下降5.02%[45] - 2024年金银珠宝类商品零售类累计值约3300亿元，同比下降3.1%[47] - 上海黄金交易所Au9999黄金2024年12月底收盘价614.80元/克，比年初上涨27.87%[50] - 2024年我国黄金消费量985.31吨，同比下降9.58%，其中黄金首饰532.02吨（同比下降24.69%），金条及金币373.13吨（同比增长24.54%）[54] 公司治理 - 公司严格按照法律法规要求完善公司治理结构，保障股东权益[108] - 公司控股股东行为规范，未干预公司决策和经营活动[109] - 公司监事会依法履行职责，监督公司财务状况和定期报告编制[109] - 公司制定了严格的信息披露制度，确保股东平等知情权[110] - 公司内部控制未发现非财务报告重大缺陷[156] - 公司2024年度内部控制审计报告获得标准无保留意见[158] 董事会和监事会变动 - 公司董事会换届选举，刘科军当选为董事、董事长，王宇飞、贾玉斌、周志岩、鲍海文、郑强国、沈冰洁、朱然等补选或换届选举为董事[127][128] - 公司聘任新总经理和总会计师，刘炜明、王琪、魏浩水等原董事、总经理、总会计师离任[127] - 公司独立董事缪慧频、王旻、曹鎏等换届选举，陈景善、闫梅等原独立董事离任[128] - 公司监事会主席卢月荷、监事金渊锚、高博文等换届选举，王万明、王正浩等原监事离任[128] - 中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司监事会主席金渊锚于2024年3月上任[120] - 王万明自2024年3月起不再担任中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司监事会主席[120] 关联交易 - 2024年度日常关联交易预计金额为5,721.22万元，实际发生额为5,413.91万元[197][198] - 向关联人采购商品及接受劳务实际发生额超出预计，达841.87万元[198] - 向关联人销售商品及提供劳务实际发生额为91.75万元[198] - 公司与中国黄金集团财务有限公司的关联交易预计已通过董事会审议[197] - 2024年预计关联交易总额为39.20百万，实际发生额为91.75百万[199] - 其他关联交易——承租部分2024年预计金额为4,425.96万，实际发生额为2,361.83万[199] 诉讼风险 - 公司涉及重大诉讼，诉讼金额为57,460,200元，涉及应收账款逾期还款风险[193] - 一审判决胜诉，判决被告支付54,531,800元及日万分之六点六的违约金[193][194] - 2022年3月28日因被执行人无财产可供执行，收到法院中止执行裁定书[193] - 2024年3月4日公司向法院提交账户冻结期限延长申请书[194] - 公司应收账款对象为实力较强、信誉良好的长期合作客户，但仍存在坏账风险[105] - 公司已对应收账款计提了充分的坏账准备[105]

改基金董事，南京证券股份有限公司(SH601990)、天津七一 二通讯广播股份有限公司(SH603712)、中证信用股份有限公 司、睿远基金管理有限公司独立董事；2024 年 3 月至今，任 中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》 第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情形。 独立董事述职报告（王旻） 作为中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称 "公司"）的独立董事，报告期（2024 年 3 月至 2024 年 12 月）内，本人本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，以 关注和维护全体股东特别是中、小股东的利益为宗旨，恪尽 职守，认真负责，严格履行了国家法律法规、《公司章程》 以及各专门委员会工作实施细则规定的独立董事职责，为公 司规范运作与科学决策提供了专业依据。 一、独立董事基本情况 王旻，1969 年出生，中国国籍，无境外居留权，1994 年 7 月-1999 年 3 月，中国人民大学财政金融学院投资系助 教、讲师；1999 年 3 月-2014 年 2 月，历任中国证监会培训 中心一处主任科员、机构部检查三处主任科员、检查四处主 任科员、 ...

缪慧频，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，1986 年 7 月-1988 年 8 月，浙江省湖州税务学校教师；1991 年 3 月-1997 年 8 月，任浙江省税务局副处长、办公室副主任； 1997 年 8 月-2000 年 3 月，任浙江省国税局办公室主任； 2000 年 3 月-2003 年 3 月，任浙江舟山市国税局局长、党组 书记；2003 年 3 月-2004 年 4 月，任浙江省国税局征管处处 长；2004 年 4 月-2014 年 2 月，任国家税务总局所得税司副 司长；2014 年 2 月-2016 年 2 月，任国家税务总局集中采购 中心主任(正司长级)；2016 年 2 月-2021 年 1 月，任国家税 务总局大企业司司长；2021 年 1 月-2023 年 8 月，任中国保 险保障基金有限公司董事；2024 年 3 月至今，任中国黄金集 团黄金珠宝股份有限公司独立董事。 独立董事述职报告（缪慧频） 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》 一、独立董事基本情况 作为中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称 "公司"）的独立董事，报告期（2024 年 3 月至 20 ...

独立董事述职报告（曹鎏） 作为中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称 "公司"）的独立董事，报告期（2024 年 3 月至 2024 年 12 月）内，本人本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，以 关注和维护全体股东特别是中、小股东的利益为宗旨，恪尽 职守，认真负责，严格履行了国家法律法规、《公司章程》以 及各专门委员会工作实施细则规定的独立董事职责，为公司 规范运作与科学决策提供了专业依据。 一、独立董事基本情况 曹鎏，1983 年出生，中国国籍，无境外居留权，2011 年 10 月-2012 年 4 月，美国大学华盛顿法律学院访问学者；2012 年 7 月至今，历任中国政法大学讲师、副教授；现任中国政 法大学教授、博士生导师；2024 年 3 月至今，任中国黄金集 团黄金珠宝股份有限公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》 第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情形。 二、年度履职情况 2024 年度公司共召开 6 次董事会、3 次股东大会。本着 勤勉尽责的态度,本人就任后积极出席有关会议，就提交的 议案均认真审阅，对公司有关事项进行了解后，充分发表专 业、独立意见，严谨 ...

证券代码：600916 证券简称：中国黄金 公告编号：2025-012 中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司 关于计提资产减值损失及确认公允价值变动的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开第二届董事会第八次会议与第二届监事会第五次会议，分别审 议通过了《关于公司 2024 年度计提各项资产减值准备的议案》，现将公司 2024 年度计提信用减值准备及资产减值准备及确认公允价值变动情况公告 如下： 一、公司计提资产减值准备及公允价值变动情况概述 根据《企业会计准则第 8 号--资产减值》《企业会计准则第 1 号--存货》 《企业会计准则第 14 号--收入》《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和 计量》相关规定要求及公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映 2024 年度财务状况，公司本着谨慎性的原则根据相关资产的情况，分别确认计提 资产减值损失及公允价值变动。具体情况如下： （一）计提减值准备的方法、依据和标准 1. 金 ...

中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司关于 与中国黄金集团财务有限公司签订 《金融服务协议》暨关联交易的公告 证券代码：600916 证券简称：中国黄金 公告编号：2025-0xx 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、关联交易概述 为进一步拓宽融资渠道，降低融资成本，减少财务费用，公司根据《中华人 民共和国公司法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关 联交易》等法律法规及《中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的有关规定，以及与财务公司金融业务的实际开展情况，拟 与财务公司续签《金融服务协议》，协议有效期三年。 根据《金融服务协议》，财务公司可在其经营范围内向公司及公司子公司提 供金融服务，包括存款服务、贷款服务（包括贷款、贴现、担保、承兑等业务）、 结算服务以及经国家金融监督管理总局批准财务公司可从事的其他金融服务。公 司及子公司视自身的需要自主选择接受财务公司提供的全部或部分金融服务。 是否需要提交股东大会审议：是 中国黄金集团财务有限公司（以下 ...

证券代码：600916 证券简称：中国黄金 公告编号：2025-013 中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)（以 下简称"天职国际"）。 中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司(以下简称"公司")于 2025 年 4 月 28 日召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议 案》，拟续聘天职国际为公司 2025 年度财务审计机构和内部控制审计机构，现 将天职国际相关情况披露如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1. 基本信息 | 事务所名称 | | 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2012 年 3 月 5 日 | 组织形式 | 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 北京市海淀区车公庄西路 | 19 号 68 号楼 | A-1 和 A-5 区域 | | 首席合 ...

中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会对会计师事务 所履行监督职责情况报告 年 12 月 25 日召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通过 了《关于更换会计师事务所的议案》，聘任天职为公司 2024 年度财务决算及内部控制审计机构。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 公司第一届董事会审计委员会于 2023 年 12 月 8 日召开 会议，审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》。第一 届董事会审计委员会已对天职的相关情况进行了审查，天职 具备一定的上市公司审计经验，在专业胜任能力、投资者保 护能力、独立性和诚信状况等方面可以满足公司对于外部审 计机构的要求。经审议表决，建议公司董事会同意聘任天职 为公司 2024 年度财务决算及内部控制审计机构，负责公司 2024 年度财务报告审计和内部控制审计工作。 第二届董事会审计委员会于 2024 年度审计工作开始前 与天职协商确定年度财务报告审计计划及时间安排，并就审 计风险分析应对等进行了沟通，确保其能积极保障公司年度 审计工作正常运行。审计期间，第二届董事会审计委员会与 会计师就审计执行阶段审计进度、审计重要事项及初步审计 结果 ...