收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为83,964,171.47元，同比增长4.57%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为161,933,157.61元，同比下降36.29%[21] - 2024年度公司归属于母公司所有者的净利润为16,193.32万元[4] - 基本每股收益同比下降35.29%，从2023年的0.34元降至2024年的0.22元[22] - 2024年归属于上市公司股东的扣非净利润为1.61亿元，同比下降35.83%[197] 成本和费用（同比环比） - 营业成本5,130.97万元，同比增长7.38%，主要因投资性房地产增加[54][55] - 销售费用399.87万元，同比下降13.13%，主要因销售人员薪酬减少[54][55] - 管理费用1,070.56万元，同比下降10.42%，主要因职工薪酬等减少[54][55] - 研发费用276.92万元，同比下降30.80%，主要因研发人员及项目减少[54][55] 投资收益和公允价值变动 - 2024年投资收益为124,326,036.19元，同比下降70.53%[21] - 2024年公允价值变动收益为311,126,901.45元，同比增长100.16%[21] - 股票投资期末数为13.94亿元人民币，本期公允价值变动损益为-7431.1万元人民币[75] - 其他金融资产期末数为34.31亿元人民币，本期公允价值变动损益为-1.61亿元人民币[76] - 基金合计期末数为52.66亿元人民币，本期公允价值变动损益为3.11亿元人民币[76] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-110,306,014.70元[21] - 全年经营活动产生的现金流量净额为负，第四季度最差，达-9952万元[24] - 经营活动现金流量净额-11,030.60万元，较上年同期增加净流入2,726.28万元[65] - 投资活动现金流量净额-14,076.72万元，较上年同期减少净流入39,359.23万元[65] - 筹资活动现金流量净额-16,739.98万元，较上期增加净流入6,672.78万元[65] 业务线表现 - 磨具业务产量2,328吨，同比增加7.73%；销量2,215.00吨，同比增加0.05%[42] - 2024年磨料磨具行业累计进口金额7.2亿美元，累计出口金额35.8亿美元[44] - 公司创业投资板块在职员工109人，硕士以上学历占比超过86%，38%的员工获得CFA、ACCA等专业资格[51] 投资业务表现 - 公司作为主发起人设立的基金总认缴规模达218.98亿元，到位资金145.13亿元[29] - 报告期内完成一级投资项目25个，总投资额7.07亿元，主要投向生物医药、新能源新材料等领域[29][32] - 公司及旗下基金持有境内A股上市公司16家，香港H股上市公司1家[33] - 公司及参股基金在投项目212个，其中涉及公允价值估值项目占比86.8%[37] - 投资项目穿透后分行业占比：生物医药及医疗设备（22.92%）、高端装备制造（19.70%）、软件及信息技术服务业（10.96%）[38] - 公司及参股基金共有21个拟IPO项目，其中3个已受理（沪/深/港交易所），17个处于辅导期[36] - 公司投资项目中专精特新企业118家，其中国家级"小巨人"58家、省级90家[41] 管理层讨论和指引 - 加大权益性投资和直投比重，优化"直投+旗舰基金+市场化基金"多轮驱动[87] - 投资聚焦生命科学诊断工具、集成电路、新能源汽车等细分领域[87] - 构建大风控管理体系，实施项目投后管理双轨制[87] - 完善以DPI为导向的考核机制，重视现金回报和实际退出成效[88] 风险因素 - 宏观经济政策变化可能对公司投资进度产生影响[89] - 被投资企业盈利能力下降可能导致投资收益和分红减少[89] - 股权投资期限较长，被投项目运营受政策、市场、技术等因素影响[89] - 二级市场估值变化会影响一级市场估值，可能对公司经营业绩造成影响[89] 股东和股权结构 - 截至报告期末普通股股东总数为30,312户，年度报告披露日前上一月末为31,091户[159] - 山东省鲁信投资控股集团有限公司持有公司股份517,861,877股，占比69.57%[163] - 香港中央结算有限公司持有公司股份4,226,228股，占比0.57%[163] - 姚永海持有公司股份4,081,789股，占比0.55%[163] - 庄景坪持有公司股份3,619,128股，占比0.49%[163] 债券和债务 - 19鲁创01债券余额为5.00亿元，利率3.13%，到期日为2029年4月3日[172] - 20鲁创01债券余额为5.00亿元，利率2.28%，到期日为2027年1月17日[172] - 22鲁创K1债券余额为6.00亿元，利率3.39%，到期日为2032年9月9日[173] - 24鲁创K1债券余额为4.00亿元，利率2.70%，到期日为2034年4月18日[173] - 公司非合并口径有息债务余额从29.4亿元增至32.93亿元，同比增长12.0%，其中公司信用类债券占比91%（30亿元）[183][184] - 公司合并口径有息债务余额从32.67亿元增至33.55亿元，同比增长2.7%，公司信用类债券占比89%（30亿元）[185][186] 分红和利润分配 - 2024年度可供股东分配利润为267,922.28万元[4] - 2024年度母公司未分配利润为107,625.51万元[4] - 拟向全体股东每10股派息0.7元（含税），共计派发现金股利5,210.52万元[4] - 2024年每10股派息0.7元（含税），现金分红金额52,105,150.58元，占合并报表净利润的32.18%[121][122] - 最近三个会计年度累计现金分红金额305,187,310.54元，占年均净利润的102.07%[124] 公司治理 - 公司2024年共召开12次董事会会议，其中现场会议2次，现场结合通讯方式召开10次[107] - 公司董事出席率100%，无连续两次缺席情况，独立董事胡元木全年出席12次会议[106] - 审计委员会在报告期内召开5次会议，审议包括2023年度财务决算报告等事项[109] - 薪酬与考核委员会审议了高管2023年度薪酬及2024年度薪酬方案[112] 高管薪酬 - 公司董事、监事和高级管理人员2024年度税前报酬总额为863.51万元[95][96] - 董事长王旭冬2024年度税前报酬为83.77万元[95] - 总经理葛效宏2024年度税前报酬为112.95万元[95] - 独立董事胡元木和张志勇2024年度税前报酬均为15万元[95] - 副总经理于晖、邱方和李雪2024年度税前报酬分别为89.27万元、90.57万元和64.31万元[95] 环保和社会责任 - 报告期内投入环保资金17.25万元[130] - 公司减少二氧化碳排放当量211.41吨[134] - 公司使用减碳技术并在生产过程中实施减碳措施[134] - 公司磨具公司防治污染设施除尘率达99%[131] - 公司新购置低氮燃烧器取暖锅炉及符合环保排放的叉车[134] 市场环境 - 2024年中国股权投资市场全年新募得1.44万亿元，同比下降20.8%，新募基金3,981支，同比下降43.0%[46] - 2024年全年投资案例数8,408起，同比下降10.4%，披露投资总金额6,036.47亿元，同比下降10.3%[47] - 2024年共发生3,696笔退出案例，同比下降6.3%，其中被投企业IPO案例数为1,333笔，同比下降37.2%[47] - 半导体及电子设备领域获投金额超千亿，机械制造领域案例数及金额逆势上涨[47] - 2024年A股被投企业IPO案例数同比下降65.2%，境外被投企业IPO案例数同比上升12.0%[47]

业绩总结 - 非流动性资产处置损益为142,990.66元[9] - 计入当期损益的政府补助为349,431.62元[9] - 对非金融企业资金占用费损益为3,319,826.94元[9] - 债务重组损益为16,262.40元[9] - 其他营业外收支为 - 2,171,092.22元[9] - 其他非经常性损益项目为117,743.14元[9] - 非经常性损益小计为1,775,162.54元[9] - 所得税影响额为908,362.59元[9] - 少数股东权益影响额(税后)为49,740.06元[9] - 非经常性损益合计为817,059.89元[9]

独立董事评估 - 公司于2025年4月28日评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东任他职，无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1]

证券代码：600783 股票简称：鲁信创投 编号：临 2025-12 债券代码：155271 债券简称：19 鲁创 01 债券代码：163115 债券简称：20 鲁创 01 债券代码：137784 债券简称：22 鲁创 K1 债券代码：240884 债券简称：24 鲁创 K1 鲁信创业投资集团股份有限公司 公司分别自 2024 年 1 月 1 日、2024 年 12 月 6 日起执行《企业会计准则解 释第 17 号》、《企业会计准则解释第 18 号》的相关规定，执行该规定对本公司 财务报表无影响。 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是鲁信创业投资集团股份有限公司（以下简称"公 司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的企业会计准则进 行的相应变更，无需提交公司董事会、股东大会审议。 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生影 响，不存在损害公司及股东利益的情形。 一、概述 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《关于 ...

财务资助 - 公司拟与保利上海向上海隆奕提供同比例股东借款，各0.6亿元，免息半年[3][4][9] - 截至目前公司提供财务资助余额188790万元，完成本次后总余额194790万元，占比41.47%[12] - 公司及其控股子公司对合并报表外单位资助总余额15500万元，占比3.30%，无逾期[13] 上海隆奕业绩 - 2024年末资产75407.13万元，负债46836.47万元，净资产28570.66万元，营收554.35万元，净利润 - 3967.66万元[6] - 2025年一季度资产74797.60万元，负债46836.47万元，净资产27961.13万元，营收168.87万元，净利润 - 609.54万元[6] 上海隆奕资产 - 2016年6月购入保利绿地广场J楼，单价41429元/平，面积19632.19平，出租率22.13%[7] - 2018年申请写字楼按揭贷款4.05亿元，期限10年，利率2.96%[7] 过往借款 - 2023年11月公司向上海隆奕借款3500万元，年利率4.95%，2025年5月到期[7] - 2024年10月公司向上海隆奕借款6000万元，年利率3.56%，分两笔2026年5、6月到期[8] 未来策略 - 上海隆奕优化招租方案，改善现金流[14] - 鲁信创投与保利上海推动上海隆奕写字楼出售[14] 决策流程 - 2025年4月21日独立董事专门会议通过借款议案[15] - 2025年4月28日董事会会议通过借款议案[15] - 本次关联交易需股东大会审议[15]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人[4] - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元[5] 审计业务情况 - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元[5] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[7] 监管情况 - 截至2024年12月31日，近三年受行政处罚1次等[8] 2025年度审计安排 - 2025年度财务及内控审计总费用127万元不变[13] - 公司审议通过续聘信永中和议案将提交股东大会[14]

收入和利润（同比环比） - 公司第一季度营业收入为2190.72万元人民币，同比增长31.50%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为-3825.10万元人民币，较上年同期的-15175.39万元人民币有所改善[4] - 公司2025年第一季度净利润为-37,719,960.13元，同比改善75.2%（2024年第一季度为-152,134,137.64元）[21] - 2025年第一季度营业收入为1169万元，同比增长35.46%[30] - 2025年第一季度营业利润为-1803万元，同比减亏69.31%[31] - 2025年第一季度净利润为-1869万元，同比减亏48.86%[31] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本从65,013,704.29元减少至58,897,662.28元[20] - 公司2025年第一季度财务费用为25,660,306.58元，同比下降22.1%（2024年第一季度为32,939,366.97元）[21] - 公司2025年第一季度销售费用为988,987.62元，同比增长7.3%（2024年第一季度为921,976.27元）[21] - 公司2025年第一季度研发费用为835,033.23元，同比增长22.9%（2024年第一季度为679,667.48元）[21] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1239.11万元人民币，较上年同期的-578.50万元人民币有所下降[4] - 公司2025年第一季度经营活动现金流量净额为-12,391,127.66元，同比恶化114.2%（2024年第一季度为-5,785,038.34元）[24][25] - 公司2025年第一季度投资活动现金流量净额为23,714,201.44元，同比改善111.7%（2024年第一季度为-201,998,980.94元）[25] - 公司2025年第一季度筹资活动现金流量净额为-56,161,379.97元，同比恶化159.7%（2024年第一季度为94,076,934.68元）[25][26] - 2025年第一季度投资活动现金流出为29.96亿元，同比减少17.67%[33] - 2025年第一季度筹资活动现金流入为49.03亿元，同比增长15.48%[33] - 偿还债务支付的现金为1.71亿元，相比上期的200万元大幅增加[34] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为4199.18万元，较上期的4338.92万元略有下降[34] - 支付其他与筹资活动有关的现金为1.651亿元，上期为1亿元[34] - 筹资活动现金流出小计为3.78亿元，上期为1.45亿元[34] - 筹资活动产生的现金流量净额为1.12亿元，上期为2.79亿元[34] - 现金及现金等价物净增加额为-6324.5万元，上期为2459.47万元[34] - 期末现金及现金等价物余额为6805.46万元，上期为2.9亿元[34] 资产和负债 - 公司总资产为86.11亿元人民币，较上年度末下降4.05%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为44.45亿元人民币，较上年度末下降5.37%[5] - 货币资金从365,681,232.54元减少至316,251,664.53元[15] - 交易性金融资产从981,063,523.06元减少至873,153,572.83元[15] - 公司2025年3月31日货币资金余额为68,054,579.71元，较2024年底下降48.2%（2024年12月31日为131,299,619.91元）[27] - 公司2025年3月31日交易性金融资产为717,112,740.42元，较2024年底增长12.5%（2024年12月31日为637,201,212.03元）[27] - 长期股权投资为32.67亿元，较上期小幅增长0.55%[28] - 其他非流动金融资产为8.78亿元，同比增长9.98%[28] - 无形资产为1033万元，同比下降19.35%[28] - 递延所得税资产为4997万元，同比增长3.81%[28] - 非流动资产合计为42.35亿元，同比增长2.32%[28] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目合计为587.72万元人民币，主要包括非流动性资产处置损益774.53万元人民币[6] - 投资收益为-1506.08万元人民币，主要来自股权、理财投资收益[7] - 公允价值变动收益为53.58万元人民币，来自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[7] - 公司2025年第一季度投资收益为-15,060,829.70元，同比恶化169.3%（2024年第一季度为-5,593,636.11元）[21] 股东信息 - 公司普通股股东总数为31,091户[10] - 第一大股东山东省鲁信投资控股集团有限公司持股比例为69.57%，持有5.18亿股[10] - 香港中央结算有限公司持有人民币普通股3,279,801股[11] - 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金持有人民币普通股2,235,375股[11] - 顾江持有人民币普通股2,176,700股[11] - 贾馨晔持有人民币普通股1,960,095股[11] - 库珍丽持有人民币普通股1,762,271股[11] - 山东省鲁信投资控股集团有限公司直接持有公司股份69.41%，合计持有69.57%[11]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.29%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.83%[8] 未来展望 - 未来公司将完善内控、规范执行、强化监督[19] 其他新策略 - 针对上一年度内控一般缺陷已采取整改措施[17]

业绩总结 - 信永中和对鲁信创投2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 数据相关 - 大股东2024年期初往来余额43.86万，累计发生75.08万，偿还84.07万，期末34.87万[10] - 子公司期初93290万，累计168804.16万，利息4338.95万，偿还98243.11万，期末168190万[10] - 其他关联方期初7115.5万，累计6000万，利息348.29万，偿还3759.64万，期末9704.16万[10] - 非经营性及关联往来期初100449.36万，累计174879.24万，利息4687.24万，偿还102086.82万，期末177929.03万[10]

委托理财决策 - 2025年4月28日董事会全票通过委托理财议案[3][7] - 议案尚需提交股东大会审议[3][7] 理财情况 - 用闲置资金投资银行、低风险理财等产品[3][4][5][6] - 未来12个月单日最高额累计不超净资产25%[3][4][7] - 资金来自自有及所属企业闲置资金[4] 风险与监督 - 金融波动或使收益低于预期[3][8] - 财务部选产品执行方案，风险管理部审计监督[8] - 独立董事和审计委员会可监督资金使用[8] 授权期限 - 授权自股东大会通过起12个月内有效[6]