会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《准则解释第17号》《准则解释第18号》[3] - 本次变更对财务、经营、现金流及利润无重大影响[2][5] - 变更依据法规，无需董事会和股东大会审议[4] 财务数据调整 - 2023年度营业成本变更后为11610159.25万元[6] - 2023年度销售费用变更后为165584.17万元[6]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事茅宁、李东、应文禄独立性进行评估[1] - 2024年度独立董事履职保持高度独立性，有效履行职责[1] - 独立董事任职资格及独立性符合要求，无影响独立性情形[2] 报告信息 - 报告日期为2025年4月12日[3]

财务审计 - 天职国际对苏美达2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 关联交易 - 《苏美达2024年度关联交易金融业务汇总表》2025年4月10日获董事会批准[7] 资金数据 - 国机财务存款年初9.78亿，本年增0.83亿、减3.78亿，年末3.83亿[5] - 国机财务短期借款年末1700.49万，本年减少1700.49万[5] - 应收票据贴现票面5137.74万，贴现金5092.61万，贴现费用45.13万[5] - 工具票据年初0.56万，本年增52.18亿、减31.67亿，年末20.52亿[5] 利息数据 - 国机财务存款收息6008.60万，贷款付息及手续费694.97万[5] - 国机财务短借付息679.33万，长借付息5.64万[5]

往来资金情况 - 与中国机械工业公司深圳分公司2024年期初余额532.07万元，累计发生1894.27万元，偿还532.07万元，期末余额1894.27万元[4] - 与中国化纤有限公司累计发生301.33万元，利息56.25万元，偿还245.08万元[6] - 与中国机械工业建设集团有限公司2024年期初余额179.27万元，累计发生209.47万元，偿还179.27万元，期末余额209.47万元[6] - 与中国机械工业建设集团有限公司广东分公司累计发生176.24万元，期末余额176.24万元[6] - 与中国机械工业建设集团有限公司中山分公司2024年期初余额236.39万元，累计发生145.39万元，偿还236.39万元，期末余额145.39万元[6] - 与机电工业上海联销有限公司累计发生63.82万元，利息1.73万元，偿还62.09万元[6] - 与福马（广州）光伏发电有限公司2024年期初余额3.47万元，累计发生13.90万元，利息6.95万元，偿还10.42万元[7] - 与郑州磨料磨具磨削研究所有限公司2024年期初余额1.13万元，累计发生4.50万元，偿还4.50万元，期末余额1.13万元[7] - 与中经机械设备工程（河南）有限公司累计发生126.82万元，偿还126.32万元，期末余额0.50万元[7] - 与中纺机技术服务进出口有限公司累计发生2521.69万元，期末余额2521.69万元[7] 预付款项情况 - 立信染整机械（广东）有限公司预付款项1,892.52[8] - 立信门富士纺织机械（中山）有限公司预付款项1,111.99[8] - 潍坊欣龙生物材料有限公司预付款项本期3,326.27，上期2,224.76，变动额1,101.51[8] - 山东凯马汽车制造有限公司预付款项本期58.07，上期1,882.37，变动额1,670.64[8] - 广州擎天实业有限公司预付款项本期32.40，上期3.73，变动额28.67[8] - 总计预付款项本期1,642.16，上期14,798.51[9] 其他应收款情况 - 西麦克国际展览有限责任公司其他应收款本期5.00，上期49.84，合计54.84[9] - 中国机械工业建设集团有限公司其他应收款30.00[9] - 中国机械设备工程股份有限公司其他应收款20.00[9] - 中机农业发展投资有限公司其他应收款本期3.75，上期15.00，变动额13.42，合计5.33[9] - 其他应收款本期6,485.88，上期9,954.79[9]

人员变动 - 2023年10月16日，审计与风险控制委员会由茅宁、应文禄、王玉琦组成，茅宁为主任委员[2] - 2025年3月31日，王玉琦辞职，4月10日周亚民补选[3] 会议情况 - 2024年审计与风险控制委员会召开六次会议，委员全出席[4] 审计相关 - 2024年8月2日证监会处罚天职国际，仍可为公司审计[6] - 委员会认可天职国际审计，认为报告客观公正[7] 工作成果 - 听取2023审计总结及2024计划汇报，认可计划可行[8] - 认为财务报告合规，内控有效无重大缺陷[9][10] 未来展望 - 2025年将强化事前审核，加强内审指导与外审沟通[12]

应收账款保理业务 - 拟与国机保理开展不超100,000万元业务，期限至2025年年度股东大会[2][5][8] - 2024年5月19日至2025年4月10日累计发生20,997.80万元[3][12] 国机保理情况 - 注册资本50,000万元[6] - 2024年末总资产280,393.11万元，净资产56,780.24万元[7] - 2024年度营收13,821.63万元，净利润5,125.57万元[7] 股权交易 - 2024年6月苏美达集团169,858,442.70元受让上海吉润置业52%股权[13] - 2024年10月受让蓝科高新1700万股（约4.8%），价款8653万元[14] 议案审议 - 2025年4月10日董事会、监事会、独立董事专门会议审议通过相关议案[5][10][11]

业绩数据 - 2025年1 - 2月日常关联交易已发生6645.51万元[6] - 2025年1 - 2月销售商品实际发生732.52万元[5] - 2025年1 - 2月提供劳务实际发生2.89万元[5] - 2025年1 - 2月接受劳务实际发生33.66万元[5] - 2025年1 - 2月采购商品实际发生5876.44万元[5] 交易额度 - 拟增加与苏美达资本销售商品额度70000万元[9] - 拟增加与苏美达资本提供劳务额度40000万元[9] 会议决议 - 第十三次董事会会议通过增加2025年日常关联交易额度议案[4] - 该事项需提交2024年年度股东大会审议[2] 其他信息 - 苏美达资本注册资本为50000万人民币[10]

2024年履职情况 - 独立董事出席股东大会2次，董事会会议9次，表决通过议案58项[4] - 审计与风险控制委员会召开会议6次，审议通过16项议案[5] - 独立董事现场工作17天，参加4次调研活动[6][7] 公司动态 - 未发生公司及相关方变更或豁免承诺、被收购等情况[9] - 第十届第四次会议聘任张信为财务负责人[11] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职[13]

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效，无重大和重要缺陷，个别一般缺陷已整改[4][5][16][17][18] - 非财务报告无重大和重要缺陷，个别一般缺陷已整改[18] - 上年度内部控制一般缺陷已完成整改[19] 未来展望 - 2025年推动内部控制体系优化，强化团队能力建设[21] - 结合AI工具开展制度宣贯和交流考评[21] - 深化职能管控内控思维，提升整改质效[21] - 优化内控检查方法，加大检查力度[21] - 融合推动内控风控合规一体化平台建设[21] - 增设风险预警指标，强化风险管控能力[21] 其他信息 - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] - 财务和非财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[14][15] - 纳入评价范围主要单位含江苏苏美达集团等[7] - 纳入评价范围主要业务含组织架构等[9] - 重点关注高风险领域含资金管理等[10] - 依据相关体系和办法开展评价工作[12] - 内部控制缺陷认定标准与以前年度一致[13] - 自评价基准日至发出日无影响评价结论因素[6] - 2024年以“强内控、防风险、促合规”为目标推动内控建设[20]

业绩数据 - 天职国际2023年度经审计收入31.97亿元，审计业务26.41亿元，证券业务12.87亿元[2] - 2023年上市公司审计客户263家，收费3.19亿，同行业客户15家[2] 人员数据 - 截至2023年底，天职国际合伙人89人，注会1165人，签过证券报告注会414人[3] 公司决策 - 2024年4月董事会、5月股东大会通过续聘事务所议案[5] 审计情况 - 天职国际认为公司2024财报公允，内控有效，出具无保留意见报告[6] - 2024年8月证监会处罚天职国际，不涉公司审计人员[8] - 2024、2025年审计委分别与事务所沟通2023、2024年公司情况[8][9] - 审计委认为天职国际2024年审计勤勉尽职、表现良好、报告客观公正[9][11]