筹资风险 - 筹资业务有五类风险，如违法受处罚、决策不当致资金问题等[2] 岗位与方式 - 筹资业务不相容岗位包括方案拟订与决策、合同审批与订立等[2] - 筹资按方式、期限、性质有不同分类[6] 借款管理 - 短期银行借款由集团财务部统筹，年度筹融资计划需多级审批[6] - 子公司财务负责人每月3号上报《对外融资月报表》[9] - 中长期借款用于购置固定资产、重大项目投资等[10] 股票募集 - 发行股票募集资金是重大发展战略，按法规和章程办理[10] 方案审批 - 拟订筹资方案要符合法规和预算要求[10] - 重大筹资方案需评估并报董事会或股东会审批[11] - 重大筹资方案实行集体决策审批或联签制度，有书面记录[11] 款项偿付 - 财务等部门对款项偿付作计划和预算提议并核对[16] - 财务部门按合同计算利息和租金并与债权人核对[16] - 公司支付筹资利息等应履行审批手续[17] - 委托代理机构支付债券利息应清点核对清单并取得凭据[17] - 按股利分配方案发放股利应按权限审批[17] - 以非货币资产偿付需确定价值并报批准[17] - 财务部门发现款项支付不符应拒绝支付并报告[17] 抵押与会计 - 以抵押方式筹资集团财务部应对抵押物资登记[17] - 公司筹资业务会计处理按国家统一制度执行[18] 制度生效 - 本制度由董事会编制解释，批准之日起生效[20]

委员会构成 - 战略委员会五名成员，含董事长及一名独立董事[4] - 提名、薪酬与考核委员会三名成员，两名独立董事，独董任召集人[9][15] - 审计委员会三名非高管成员，两名独立董事，会计专业独董任召集人[12] 会议规则 - 审计委员会每季度至少开一次会，可开临时会议[17] - 审计委员会会议三分之二以上成员出席方可举行[17] - 专门委员会会议提前三天通知，特殊情况可随时通知[17] 决议与记录 - 专门委员会决议经成员过半数通过[18] - 会议记录由董事会秘书管理保存，资料保存至少十年[18] 制度生效 - 本制度经董事会批准生效，修改亦同[20]

应收账款管理职责 - 制度适用于公司、全资和控股子公司[2] - 财务负责结算记录、日常管理[4] - 营销负责客户管理、货款催收[4] - 物流负责审核发货单据、组织发货[4] 清查与坏账处理 - 财务与营销至少每年两次清查应收账款[6] - 5种情况应收款项可认定为坏账损失[8] - 追究造成坏账损失的销售人员责任[9] - 坏账需申报审批后处理[9] - 营销提出坏账核销申请并逐级上报[9] - 逾期三年以上坏账账销案存，保留追索权[9]

预算制度适用范围与期间 - 全面预算管理制度适用于公司、全资子公司和控股子公司[2] - 预算期间为公历1月1日起至12月31日[2] 预算管理原则与职责 - 全面预算采取统一预算、分级管理原则[6] - 全面预算管理委员会负责拟订制度、审核草案等工作[6] - 全面预算管理办公室负责预算日常工作[7] - 预算执行单位负责本单位预算编制等工作[8] 预算组成 - 全面预算由业务、资本、筹资和财务预算组成[10] - 业务预算包括销售、生产等多种预算[10] - 资本预算包括固定资产、长期股权等投资预算[13] - 筹资预算依据资金需求等资料编制[13] - 财务预算包括资产负债预算、利润预算和现金流量预算，形式体现为预计资产负债表、预计利润表和预计现金流量表[14] 预算编制 - 预算编制遵循“自上而下、自下而上、上下结合、分级编制、逐级汇总”原则[18] - 总公司预算编制包括准备、一次编报上报、二次编报上报、审核、召开质询会、批复、修正上报、报告八个阶段[18][19][20] 预算执行与控制 - 各企业应将预算指标层层分解，落实到内部各部门、各单位和各岗位[22] - 各级预算责任单位应将年度预算细分为季度和月度预算，以分期预算控制[22] 预算调整 - 经预算管理委员会审定批准的预算，除重大事项外一般不作调整[25] - 预算调整特殊事项包括自然灾害、政策变化、经营或会计政策调整等[25] - 预算调整一般在每年6月进行一次，7月中旬前、10月31日前分别有不同申请报送要求[26] 预算分析与考核 - 预算分析包括收集资料、对比分析、分析原因等步骤，方法有定量与定性分析[29] - 集团公司所属企业需定期上报季度、半年、年度预算分析报告[30] - 预算考核分为预算指标考核和预算工作质量考核两部分[33] - 预算考核坚持战略符合性、公平与公正、综合考核、可控性、协调性原则[33] - 预算管理办公室提出预算综合考核建议报告报预算管理委员会[34] - 预算考核建议报告经批准后提交企业综合业绩考核委员会或业绩考核管理部门兑现[34] - 预算工作质量考核内容包括预算管理机构设置情况[35] - 预算工作质量考核涉及预算管理规章制度建设与执行情况[35] - 预算工作质量考核关注收入、利润、现金流等主要指标的预算执行符合率[35] - 预算工作质量考核考量日常预算执行情况分析报告的质量[35] - 预算工作质量考核涵盖预算管理办公室安排的其他有关预算工作执行情况[35] 制度生效与解释 - 本制度由董事会负责组织编制并解释，经批准之日起生效，修改亦同[37]

公司制度 - 制度适用于公司、全资子公司和控股子公司[2] - 制度由董事会编制并解释，2025年11月发布生效[9][10] 组织架构 - 公司设有股东会、董事会等各层级机构，董事会下设多个委员会[4] - 人力资源部不定期评估组织架构并提调整建议[6] 员工管理 - 公司每年对员工进行业绩考核，人力年初提考核办法修订建议[6][7] 子公司管理 - 公司建立《子公司管理制度》，对重要事项行使决策等权力[7]

投资制度适用范围 - 制度适用于公司及下属全资和控股子公司[2] 投资分类 - 投资分为内部投资和对外投资[2] 对内投资决策与备案 - 下属企业对内投资项目20万元以下由总经理办公会议决策[11] - 20 - 100万元报投资部备案[11] - 100万元以上报投资部审核[11] 100万元以上项目初审内容 - 审查是否符合法规政策、战略规划、市场趋势等内容[12] 对外投资项目流程 - 集团公司提出的对外投资项目由投资部编制可行性报告，经多部门审核和办公会审议后按章程权限审批[14] - 下属企业提出的对外投资项目由提出单位编制可行性报告，上报投资部审核后按章程权限审批[15] - 对外投资项目要进行尽职调查、专项审计和评估[22][23] 特殊情况处理 - 涉及重大投资或超出投资部能力的，应委托专业机构做可行性研究[16] 投资实施与管理 - 投资部应制定投资实施方案，变更需重新审批[16] - 对内投资按《工程项目管理制度》执行，对外投资向被投资企业派人员并跟踪管理[18] 项目完成后报送要求 - 对外投资项目完成后，项目提出单位或部门应于20日内报送项目情况[26] 后续跟踪评价 - 公司重要投资项目和下属企业投资额超500万元（含）的投资新项目需开展后续跟踪评价[28] 技改项目奖惩 - 下属企业投资额超100万元（含）的技改项目按相关制度进行奖励和责任追究[28] 投资处置 - 进行投资收回、转让、核销等处置时，应取得专业评估机构的投资处置评估报告[21] - 短期金融投资到期安全收回本息，项目资料及时归档[22] - 审批投资处置的权限与批准实施投资的权限相同[23] 投资收益与账目管理 - 集团公司应加强投资收益控制，及时正确核算[19] - 投资部应设置投资备查登记簿记载相关信息[19] - 财务部应会同被投资公司财务部定期和不定期核对投资账目[19] 减值管理 - 集团公司应加强对投资项目减值情况的定期检查和归口管理[19]

公司治理 - 董事会是社会责任工作决策机构，子公司负责人负责相关工作[4] - 完善治理结构，公平对待股东及债权人[6] - 制定长期稳定利润分配政策和分红方案[9] 安全生产 - 建立安全生产责任制，签订责任书[8] - 加大安全生产投入，子公司进行技改[13] 产品与服务 - 建立产品质量标准体系，提供优质产品服务[10] 环保节能 - 建立环保与资源节约管理执行体系，落实责任[12] - 投入资金技改，完成清洁生产目标[12] 员工权益 - 依法保护职工合法权益，完善用人制度[14] - 建立职业培训制度，提取使用培训经费[15] 公益责任 - 履行社会公益责任，参与公共福利事业[17] - 股东会、董事会等负责对外捐赠审批[17] - 制度由董事会编制解释，2025年11月生效[19]

委托理财基本规则 - 用闲置自有资金，通过金融机构进行低风险理财，期限不超12个月[4] - 控股子公司不得开展委托理财业务[5] 管理流程 - 财务部为职能管理机构，每季度后10日内报告情况[7] - 需经财务部调研论证，多层级审核审批[7,8] 披露与记账 - 披露含资金来源等，累计发生额超净资产10%及时披露[10,11] - 完成后及时取得证明并记账[13,14] 监督与追责 - 审计部门日常监督，财务负责人跟踪进展[15,16] - 违规致损或收益低将追究责任[16]

浙江尖峰集团股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总 则 第一条 为进一步完善公司法人治理结构，明确公司经营管理层的工作权限， 规范公司经营管理层行为，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》等法律、法规及规范性文件的规定及本公司《章程》，制定本规则。 第二条 公司总经理主持日常生产经营和管理工作，组织实施董事会议决议， 对董事会负责。 第二章 任职资格与任免程序 第三条 公司设总经理一名，副总经理一至四名，财务负责人一名，由董事会 决定聘任或解聘。 （四）诚信勤勉，廉洁奉公，民主公道； （五）有较强的使命感和积极开拓的进取精神。 第五条 有下列情形之一的，不得担任公司总经理及其他高级管理人员： （一）《公司法》等法律法规及其他有关规定不得担任董事、高级管理人员。 （二）被中国证监会采取不得担任上市公司董事、高级管理人员的市场禁入措 施，期限尚未届满。 （三）被证券交易场所公开认定为不适合担任上市公司董事、高级管理人员等， 期限尚未届满； （四）法律、行政法规或者部门规章规定的其他情形。 第四条 总经理应当具备下列任职条件： （一）具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的综合管 ...

制度适用范围 - 制度适用于公司、全资子公司和控股子公司[2] 信息交流 - 内容含人事、业务、文件关联信息[5] - 途径有工作会议、临时会议等[5] 信息报送 - 内容包括人力资源、工程项目等信息[8] - 途径有内部报告体系、财务审批制度等[8] 信息下达 - 内容为管理层下达的工作指令等事项[11] - 途径有公文下达系统、工作会议等[11] 制度管理 - 各职能部门、子公司负责人审核拟传递信息[13] - 集团办公室制定信息传递保密和评估制度[13][14] - 制度经董事会批准之日起生效，修改亦同[16]