担保情况 - 2025年度对外担保额度预计不超762,965.56万元，占2024年经审计净资产比例33.71%[3][7] - 截至2025年3月31日，公司及其控股子公司对外担保余额502,617.85万元，占比22.21%[3][28] - 对控股子公司担保预计合计668,169.56万元，占比29.52%[5] - 对合营、联营企业担保预计合计94,796.00万元，占比4.19%[6] 子公司业绩 - 广西华谊新材料有限公司2024年营收923,245.42万元，净利润11,397.91万元[10] - 上海华谊工业气体有限公司2024年净利润 - 673.65万元[11] - 浙江天原医用材料有限公司2024年营收20237.82万元，净利润1637.69万元[12] - 福建华谊胜德材料科技有限公司2024年营收4131.88万元，净利润75.86万元[13] - 安徽华谊胜德材料科技有限公司2024年净利润 - 1542.59万元[14][15] - 中国轮胎北美联合销售公司2024年净利润 - 125.10万元[15] - 广西鸿谊新材料有限公司2024年营收163177.15万元，净利润1206.07万元[17] - 上海国际油漆有限公司2024年净利润11349.72万元[19] - 广西天宜环境科技有限公司2024年净利润5070.38万元[20] - 大连新阳光材料科技有限公司2024年净利润7233.22万元[21] - 浙江华泓新材料有限公司2024年营收270440.81万元，净利润92.35万元[22] 其他要点 - 上海国际油漆有限公司股权结构为阿克苏诺贝尔控股公司持股51%，上海华谊精细化工有限公司持股34%，中国船舶集团物资有限公司持股15%[18] - 广西鸿谊新材料有限公司2024年未经审计营业收入较2023年增长约94.55%[17] - 公司本次担保额度预计是为满足日常经营需要，保障业务发展[24] - 公司董事会认为对外担保有助于业务开展，符合整体发展需要[25] - 各担保对象生产经营稳定，无逾期担保，风险可控[25] - 公司独立董事专门会议审议通过担保议案并同意提交董事会[27] - 公司及控股子公司无逾期对外担保情况[28]

上海华谊集团股份有限公司 专项报告 2024 年度 关于上海华谊集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 为了更好地理解华谊集团 2024 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。 本报告仅供华谊集团为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得 用作任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 我们审计了上海华谊集团股份有限公司(以下简称"华谊集 团")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 18 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA11117 号的 【无保留意见】审计报告。 华谊集团管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非 ...

审计委员会情况 - 2024年度审计委员会由3名成员组成，7月1日程林任委员及召集人[1] - 2024年度共召开7次会议，全体委员均出席[2] 会议审议事项 - 4月22日审议通过2023年度财务决算报告等议案[3] - 4月26日审议通过2023年度报告等内容[3] - 8月23日审议2024年半年报并听取内审、内控汇报[3] - 10月25日审议2024年三季度报告[3] 财务相关评价 - 财务报告公允，无欺诈舞弊[4] - 关联交易必要公平，不影响持续经营[5] - 与关联方资金往来正常，无违规担保及内幕交易[6] 审计机构安排 - 同意续聘立信会计师事务所为下一年度审计机构[7]

上海华谊集团股份有限公司 专项报告 2024 年度 关于上海华谊集团股份有限公司 2024 年度涉及财务公司 关联交易的专项说明 信会师报字[2025]第 ZA11121 号 上海华谊集团股份有限公司全体股东： 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 我们审计了上海华谊集团股份有限公司(以下简称"华谊集 团")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 18 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA11117 号的 【无保留意见】审计报告。 华谊集团管理层根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公 司与企业集团财务公司业务往来的通知》（证监发〔2022〕48 号） 和【《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联 交易》/《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与 关联交易》】的相关规定编制了后附的华谊集团 2024 年度涉及财务公 司关联交易汇总表（以下简称"财务公司关联交易汇 ...

业绩影响 - 2024年计提存货跌价准备131,083,081.43元[2] - 计提固定资产减值准备19,962,434.73元[2] - 计提应收款项减值准备23,846,370.00元[2] - 计提资产减值准备减少报告期利润总额174,891,886.16元[3] 决策情况 - 2025年4月18日董事会审议通过计提资产减值准备议案[2] - 董事会认为计提符合规定，基于谨慎性原则[4] - 监事会认为计提符合规定和实际情况，程序合规，同意计提[5]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为0.43元，同比增长7.5%，较2022年的0.60元有所下降 [1] - 每股净资产为10.62元，同比增长1.72%，连续三年保持增长 [1] - 每股公积金为4.37元，同比增长2.34%，与2022年持平 [1] - 每股未分配利润为4.94元，同比微增0.2% [1] - 营业收入达451.03亿元，同比增长9.21%，连续三年保持增长 [1] - 净利润为9.11亿元，同比增长5.81%，但较2022年的12.81亿元显著下降 [1] - 净资产收益率为4.01%，同比下降2.43%，较2022年的5.93%大幅下滑 [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持股127369.1万股，占流通股比例60.38%，较上期减少3113.44万股 [1] - 上海华谊控股集团为第一大股东，持股78837.73万股，占比37.37%，持股未变 [2] - 上海国盛集团为第二大股东，持股28158.78万股，占比13.35%，持股未变 [2] - 香港中央结算有限公司持股1345.61万股，占比0.64%，减持570.84万股 [2] - 王祥增持400万股至1400万股，占比0.66% [2] - 钟敏侨新进持股828.42万股，占比0.39% [2] - 海通证券资管计划退出前十大股东，原持股3538.35万股，占比1.68% [2] 分红送配方案情况 - 公司拟每10股派发现金红利1.80元（含税） [3]

股票上市与限售情况 - 本次股票上市流通股数为5,071,733股，上市日期为2025年4月18日[3] - 本次符合条件办理解除限售的激励对象为246名首次授予部分和16名预留授予部分[4] 激励计划时间线 - 2020年11月24日董事会和监事会审议通过激励计划相关议案[5] - 2020年12月8日获上海市国有资产监督管理委员会批复同意实施激励计划[6] - 2020年12月16日股东大会审议通过激励计划相关议案[7] - 首次授予日期为2020年12月16日，授予价格3.85元/股，授予数量2,508.46万股，激励对象278人[11] - 预留授予日期为2021年12月6日，授予价格5.80元/股，授予数量106.8235万股，激励对象16人[11] 解除限售情况 - 2024年11月4日首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市，上市流通股数为4,573,480股[12] - 2025年3月10日审议通过首次授予部分第二个解除限售期及预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件达成的议案[4] 业绩考核指标 - 以2019年为基数，2023年归母净利润复合增长率不低于5%[16] - 2023年净资产收益率不低于3.53%[16] - 以2019年为基数，2023年华谊旗下蜂花、回力老字号品牌销售收入复合增长率不低于3%[16] - 2023年安全环保投入占制造业收入比例不低于1.8%[16] - 2023年研发费用占制造业收入比例不低于2.2%[17] 可解除限售比例 - 公司层面业绩综合指数分位值为65.27，公司层面可解除限售比例为70%[16] - 140名激励对象所属子公司层面的可解除限售比例为100%，106名激励对象所属子公司实际业绩未达考核指标[16] 个人绩效与可解除限售数量 - 139名激励对象合计可解除限售的限制性股票数量为3330850股[17] - 1名激励对象合计可解除限售的限制性股票数量为21811股[18] - 16名激励对象合计可解除限售的限制性股票数量为213,641股[22][23] 本次解除限售详情 - 本次激励计划首次授予部分第二个解除限售期可解除限售激励对象246人，可解除限售股票4,858,092股，占总股本0.23%[24] - 本次激励计划预留授予部分第一个解除限售期可解除限售激励对象16人，可解除限售股票213,641股，占总股本0.01%[24] - 董事、高级管理人员本次可解锁456,232股，解锁比例23.27%[24] - 其他激励对象本次可解锁4,615,501股，解锁比例22.36%[24] - 所有激励对象本次可解锁5,071,733股，解锁比例22.44%[25] 股份变动情况 - 限售流通股变动前为21,579,355股，本次变动 -5,071,733股，变动后为16,507,622股[28] - 无限售流通股变动前为2,109,870,243股，本次变动 +5,071,733股，变动后为2,114,941,976股[28] - 公司总股本变动前后均为2,131,449,598股[28] 法律相关 - 国浩律师（上海）事务所于2025年3月10日出具法律意见书[29] - 截至法律意见书出具日，公司本次解除限售相关事项获必要批准和授权[29] - 本次解除限售相关事项符合相关法律法规和公司《激励计划（草案修订稿）》要求[29]

激励计划进程 - 2020年11月24日，公司审议通过激励计划相关议案[7] - 2020年12月4日，公司收到上海市国资委批复，原则同意激励计划草案[8] - 2020年12月16日，公司股东大会审议通过激励计划相关议案[8] - 2024年7月1日，公司审议通过激励计划草案修订稿及调整对标企业议案[8][9] - 2024年7月25日，公司股东大会审议通过激励计划草案修订稿及调整对标企业议案[9] - 2024年9月9日，公司审议通过首次授予部分第一个解除限售期及回购注销等议案[9] - 2024年12月30日，公司调整回购注销及调整回购价格议案[10] - 2025年1月17日，公司股东大会审议通过回购注销及调整回购价格议案[10] - 2025年3月10日，公司确认首次授予部分第二个解除限售期及预留授予部分第一个解除限售期条件成就[11] 解除限售情况 - 首次授予部分第二个解除限售期于2025年2月5日进入，可解除限售比例为70%[17][24] - 预留授予部分第一个解除限售期于2025年1月20日进入，可解除限售比例为60%[17][24] - 本次激励计划可解除限售的限制性股票数量合计为5071733股[29] 业绩考核目标 - 首次授予部分第二个解除限售期公司层面业绩考核目标涉及多项指标[23] - 预留授予部分第一个解除限售期公司层面业绩考核目标涉及多项指标[23] - 2022、2023年公司业绩综合指数分位值分别为62.32和65.27[24] 回购注销情况 - 公司同意回购并注销3353146股限制性股票[13] - 首次授予部分限制性股票完成股份登记后共计派息每股0.8元[33] - 预留授予部分限制性股票完成股份登记后共计派息每股0.74元[34] 其他 - 子公司激励对象实际可解除限售的限制性股票数量比例与子公司业绩考核指标完成情况挂钩[25] - 激励对象个人绩效评价对应不同可解除限售比例[26]

文章核心观点 公司控股股东上海华谊拟增持公司A股股份，截至2025年4月8日已增持部分股份且收到专项贷款，后续将继续按计划增持 [2][6][13] 增持主体情况 - 增持主体为公司控股股东上海华谊 [4] - 增持计划实施前，上海华谊直接持有公司A股股份788,377,345股，占公司总股本的36.99% [4] 增持计划内容 - 实施期限自2025年3月18日起6个月，不设定价格区间，增持总金额不低于1.5亿元、不超过3亿元 [5] 增持计划进展 - 截至2025年4月8日，上海华谊累计增持公司14,147,242股，约占公司总股本的0.66%，累计增持成交总金额10,156.25万元，增持后上海华谊及其一致行动人持股占比达37.66% [2][6] - 增持计划实施前，上海华谊及其一致行动人持有公司788,520,345股股份，占比36.99%；增持后持有802,667,587股股份，占比37.66% [7] - 本次增持计划尚未实施完毕，上海华谊后续将择机增持 [8][9] 贷款支持情况 - 上海华谊取得浦发银行贷款承诺函，贷款额度27,000万元，期限不超过3年，专项用于增持股票 [12] - 截至2025年4月8日，上海华谊已收到专项贷款10,000万元，期限3年，用于增持A股股份 [13] 其他事项说明 - 本次权益变动不触及要约收购，不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化 [3][9] - 本次增持行为符合相关法律法规规定 [9] - 本次权益变动不涉及信息披露义务人披露权益变动报告书 [9]

增持计划 - 增持期限为2025年3月18日起6个月，金额1.5 - 3亿元[3][5] 增持进展 - 截至2025年4月8日，累计增持14,147,242股，占总股本0.66%[3][6] - 截至2025年4月8日，累计增持成交总金额10,156.25万元[3][6] 股权变化 - 增持前上海华谊及其一致行动人持股36.99%，实施后持股37.66%[4][6] 其他情况 - 增持不触及要约收购，不导致控股权变化，符合法规[3][8] - 增持可能因市场变化无法达预期[3][7]