业绩总结 - 2023年公司营业收入为435,303.28万元，大气污染治理及污水处理业务营收419,945.27万元，占比96.47%[6] - 浙江菲达环保科技股份有限公司本期营收43.53亿元，上年同期42.84亿元，本期净利润2.47亿元，上年同期1.61亿元，本期基本每股收益0.26元，上年同期0.20元[23] - 浙江三公司本期营收32.22亿元，上年同期29.86亿元，本期净利润5534.47万元，上年同期2435.18万元[26] 财务数据 - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面余额为415,323.39万元，坏账准备为51,774.83万元，账面价值为363,548.56万元[7][8] - 期末流动资产合计66.94亿元，上年年末为56.42亿元；期末流动负债合计47.64亿元，上年年末为43.07亿元；期末非流动负债合计14.19亿元，上年年末为13.83亿元；期末负债合计61.83亿元，上年年末为56.90亿元；期末所有者权益合计43.57亿元，上年年末为40.29亿元[18] - 期末货币资金7.86亿元，上年年末为15.35亿元；期末应收账款19.58亿元，上年年末为10.10亿元；期末存货7.73亿元，上年年末为7.92亿元；期末长期借款10.77亿元，上年年末为12.26亿元；期末实收资本8.87亿元，上年年末为8.64亿元[18] 现金流情况 - 经营活动现金流入小计本期为35.3020488997亿元，上年同期为35.9576431189亿元；经营活动现金流出小计本期为27.1536751503亿元，上年同期为29.3031427836亿元；经营活动产生的现金流量净额本期为8.1483737495亿元，上年同期为6.6545003353亿元[29] - 投资活动现金流入小计本期为1.1700430988亿元，上年同期为2.1462366044亿元；投资活动现金流出小计本期为1.3977922616亿元，上年同期为2.3078027797亿元；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 0.2277491629亿元，上年同期为 - 0.1615661753亿元[29] - 筹资活动现金流入小计本期为10.9289558681亿元，上年同期为31.9435464286亿元；筹资活动现金流出小计本期为16.447321011亿元，上年同期为32.3499931615亿元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 5.5183651429亿元，上年同期为 - 0.4064467329亿元[29] 其他要点 - 公司将单项应收账款、其他应收款、应付账款金额超合并资产总额0.10%且大于1,000万元分别认定为重要应收账款、重要其他应收款、重要应付账款；将单项投资活动超投资活动相关现金流入或流出总额10%且大于1,000万元认定为重要投资活动现金流量；将资产总额超合并资产总额10%或利润总额绝对值超合并利润总额10%且绝对值大于2,500万元的子公司确定为重要子公司[50] - 气、固环保板块1年以内应收账款等预期信用损失率为3%，1 - 2年为10%，2 - 3年为20%，3年以上为50%；水环保板块1年以内应收账款等预期信用损失率为6%，1 - 2年为10%，2 - 3年为30%，3 - 4年为50%，4 - 5年为80%，5年以上为100%[81] - 自2023年1月1日至2027年12月31日，公司作为先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[179]

人员与资质 - 上年末天健所合伙人238人，执业注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[1] - 项目合伙人陈世薇等自2019年开始为公司提供审计服务[5] 业绩数据 - 2023年天健所业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元，审计收费6.63亿元[1] 用户数据 - 2023年天健所证券业务客户675家，同行业上市公司审计客户513家[1] 执业情况 - 天健所近三年受行政处罚1次等，从业人员受罚涉及50人[4] 审计工作 - 2023年天健所就公司重大会计审计事项达成一致意见[7] - 天健所实施完善的项目质量复核程序[7] - 2023年针对公司制定审计工作方案围绕重点展开[8] 风险保障 - 上年末天健所累计计提职业风险基金1亿以上，职业保险累计赔偿限额超1亿[12]

| 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 7 日 组织形式 | 年 | 月 | 18 | | | | 特殊普通合伙 | | | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路 | | | | 128 号 | | | | | | | | 首席合伙人 | 王国海 上年末合伙人数量 | | | | | | | | 238 | 人 | | | 上年末执业 | 注册会计师 | | | | | | | | 2,272 | | 人 | | 人员数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | | | | | | | 836 | 人 | | | 2023 年（经审 | 业务收入总额 34.83 | | | | | 亿元 | | | | | | | 计）业务收入 | 审计业务收入 30.99 | | | | | 亿元 | | | | | | | | 证券业务收入 18.40 客户家数 675 ...

财务审计 - 审计公司对菲达环保2023年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[5] 审计结论 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 审计公司认为菲达环保该日在重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

内部控制标准调整 - 财务报告内部控制资产总额重大缺陷错报标准由≥3％调整为≥1％[14] - 非财务报告内部控制重大缺陷财产损失标准由≥2000万元调整为≥3000万元[14] 内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[18] - 报告期内存在信息化科技创新动力不足等一般缺陷已整改完毕[20]

证券代码：600526 证券简称：菲达环保 公告编号：临2024－014 浙江菲达环保科技股份有限公司 关于为控股子公司提供财务资助暨关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: 一、本次财务资助事项暨关联交易概述 为解决控股子公司生态研究院经营资金短缺需求，保障其正常生产经营，浙 江菲达环保科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）向生态研究院提供财 务资助，截至 2023 年 12 月 31 日，公司为生态研究院提供的财务资助余额为 0 元， 本次新增资助最高额不超过 1,900.00 万元，累计资助最高额度不超过 1,900.00 万 元，资助期限自 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止（以下简称"本次财务资 助"）。 因生态研究院之少数股东为本公司控股股东浙江省环保集团有限公司（以下 简称"环保集团"），本次资助构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管 理办法》规定的重大资产重组。 财务资助对象：本公司控股子公司浙江省环保集团生态环保研究院有限 ...

证券代码：600526 证券简称：菲达环保 公告编号：临2024-012 浙江菲达环保科技股份有限公司 关于为全资子公司提供担保的公告 鉴于本次担保即将到期，为保障华商公司正常经营业务的开展，现提议由本 公司为华商公司继续提供人民币10,000万元银行授信额度担保，担保期限：自 2024年7月1日起至2026年6月30日止。 （二）本次担保事项履行的内部决策程序 本次担保已经公司 2024 年 4 月 12 日召开的第八届董事会第三十一次会议审 1 被担保人名称：诸暨华商进出口有限公司（以下简称"华商公司"）。 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：浙江菲达环保科技股份有 限公司（以下简称"公司"或"本公司"）拟继续向华商公司提供金额为人 民币 10,000 万元的银行授信额度担保；截至本公告日，公司已实际为其 提供 10,000 万元的银行综合授信额度担保（不包括本次担保），将于 2024 年 6 月 30 日到期。 本次担保是否有反担保：无。 对外担保逾期的累计数量：无。 议通过，无需提交公司股东大会审议。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真 ...

证券代码：600526 证券简称：菲达环保 公告编号：临2024-019 浙江菲达环保科技股份有限公司 关于修订《股东大会议事规则》等制度的公告 1 | （一）决定公司经营方针和投资计划； | （一）决定公司经营方针和投资计划； | | --- | --- | | （二）选举和更换非由职工代表担任的 | （二）选举和更换非由职工代表担任的 | | 董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事 | 董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事 | | 项； | 项； | | （三）审议批准董事会的报告； | （三）审议批准董事会的报告； | | （四）审议批准监事会的报告； | （四）审议批准监事会的报告； | | （五）审议批准公司的年度财务预算方 | （五）审议批准公司的年度财务预算方 | | 案、决算方案； | 案、决算方案； | | （六）审议批准公司的利润分配方案和 | （六）审议批准公司的利润分配方案和 | | 弥补亏损方案； | 弥补亏损方案； | | （七）对公司增加或者减少注册资本作 | （七）对公司增加或者减少注册资本作 | | 出决议； | 出决议； | | （八）对发行公司债券作出决议； | （八） ...

证券代码：600526 证券简称：菲达环保 公告编号：临2024-018 浙江菲达环保科技股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、概述 浙江菲达环保科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于2024年4 月12日召开的第八届董事会第三十一次会议审议通过了《关于修订〈公司章程〉 的议案》，同意公司根据《中华人民共和国公司法（2023年12月）》《上市公司 独立董事管理办法（2023年7月）》《上市公司章程指引（2023年12月）》《上 市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年12月）》《上海证券交易 所股票上市规则（2023年8月）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作（2023年12月）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5 号——交易与关联交易指引（2023年1月）》等规定及公司实际情况修订《公司 章程》部分条款，并办理相关工商登记事宜。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 | 序号 | 修订前 | | 修订后 | | --- | ...

浙江菲达环保科技股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 （2024 年 4 月） 第一章 总 则 第一条 为规范公司领导人员的产生，优化董事会组成，完善公司治理 结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关 规定，公司在董事会中设置提名委员会，并制定本工作细则。 第二条 提名委员会按照公司章程和董事会授权履行职责，对董事会负 责。本工作细则所称高级管理人员是指董事会聘任的总经理、副总经理、董 事会秘书、财务总监及由总经理提请董事会认定的其他高级管理人员。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由三至七名董事组成，其中独立董事应过半数。 第六条 提名委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以 连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员 会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。 （一）提名或者任免董事； 第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 提名委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持 委员会工作。 第七条 ...