股票代码：600381 股票简称：*ST 春天 公告编号：2025-044 青海春天药用资源科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"政旦志远事务所"） 青海春天药用资源科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年10月20日召开 第九届董事会第十六次会议、第九届监事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘会 计师事务所的议案》，同意续聘政旦志远事务所为公司2025年度财务审计和内部控制 审计机构。该事项尚需提交公司2025年第二次临时股东会审议。 一、 拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1. 基本信息 名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） 统一社会信用代码：914403007703322987 成立日期：2005 年 1 月 12 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中心 11 楼 首席合伙人：李 ...

人事变动 - 公司于2025年7月22日披露董事会秘书离任公告[1] - 董事李贺代行董事会秘书职责将满三个月[1] - 2025年10月20日起董事长张雪峰代行董事会秘书职责[1][3] 后续计划 - 公司将尽快完成董事会秘书聘任并履行信息披露义务[1]

公司治理结构调整 - 公司拟取消监事会，现任监事将在2025年第二次临时股东会审议通过取消监事会事项后解除职务，原《监事会议事规则》废止[1] - 公司董事会由七名董事组成，其中四名董事，三名独立董事，至少一名为会计专业人士[21] 公司章程修订 - 公司拟将原营业执照号修改为统一社会信用代码91630000710402282C[2] - 公司规定股东以认购股份为限对公司承担责任，公司以全部资产对债务承担责任[3] - 本章程所称高级管理人员拟修改为公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书和本章程规定的其他人员[3] 股份发行与转让 - 董事会三年内可决定发行不超过已发行股份百分之五十的股份[4] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持本公司同一类别股份总数的百分之二十五[5] 股东权益与责任 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿、会计凭证[6] - 股东对股东会、董事会决议内容违反法律法规有权请求法院认定无效[7] 股东会相关规定 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后的6个月内举行[10] - 公司在事实发生之日起2个月内召开临时股东会的情形包括审计委员会提议等[11] 董事会相关规定 - 董事会收到独立董事或审计委员会召开临时股东会提议后，应在10日内给出书面反馈意见[11] - 董事会会议记录保存期限不少于十年[24] 审计委员会相关规定 - 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事占多数，由会计专业独立董事担任召集人[22] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[27] 利润分配与公积金 - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入公司法定公积金[29] - 公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时，可不再提取[29] 公司合并与减资 - 公司合并支付的价款不超过本公司净资产10%时，可不经股东会决议，但需董事会决议[30] - 公司自做出合并决议或减资决议之日起10日内通知债权人，30日内在指定媒体或系统公告[30] 其他修订 - 公司将“股东大会”相关表述修改为“股东会”[32] - 实际控制人定义增加自然人和其他组织[32]

会计师事务所聘用决策 - 聘用或解聘需审计委员会审议，董事会审议，股东会决定[4] - 改聘时新所近三年无相关行政处罚、无刑事处罚执行期，续聘时签字注会近三年无相关处罚[5][6] 审计业务轮换 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担同一公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] 选聘方式与程序 - 采用竞争性谈判等方式，选聘文件含基本信息等内容[9] - 程序包括提议、初步审查等环节，聘期1年，可续聘[10] 改聘情形 - 续聘时审计委员会否定性意见应改聘[11] - 出现执业质量重大缺陷等情况应改聘，在被审计年度第四季度结束前完成[14][16] 关注情形 - 审计委员会关注资产负债表日后至年报出具前变更情形[16] - 拟聘任事务所近3年多次受罚或多问题应谨慎关注[16] 其他情况 - 审计项目正被立案调查需关注[17] - 拟聘任原审计团队转入其他所需关注[17] - 聘任期内审计费用变动大或成交价大幅低于基准价需关注[17] - 事务所未按要求轮换人员需关注[17] 信息披露与监督 - 每年披露对事务所履职评估报告和审计委员会监督报告[17] - 变更事务所披露前任情况等信息[17] - 审计委员会监督检查结果涵盖在年度审计评价意见中[17] - 监督检查内容包括财务审计法规政策执行情况[17] 文件保存与办法生效 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] - 办法由董事会制定解释，经董事会审议报股东会批准生效[19]

会议信息 - 2025年第二次临时股东会召开日期为2025年11月5日14点[3] - 现场会议地点在青海省西宁市城北区生物园区经二路12号4楼会议室[3] - 网络投票起止时间为2025年11月5日[5] 议案情况 - 审议议案包括取消公司监事会及修订章程等多项议案[8] - 议案已分别经相关会议审议通过，2025年10月21日刊载公告[9] 登记信息 - 股权登记日为2025年10月29日[14] - 登记时间至2025年11月4日下午17:00止[19] - 登记及资料送达地点在公司董事会秘书办公室[18]

会议相关 - 第九届监事会第十一次会议于2025年10月20日召开，应到实到监事均为3人[1] - 会议审议通过《2025年第三季度报告》，表决3票同意[2] 决策事项 - 拟取消监事会，废止原《监事会议事规则》，由董事会审计委员会履职，尚需股东会审议[3] - 续聘政旦志远事务所，财务报告审计费80万、内控审计费30万，合计110万与2024年持平，尚需股东会审议[4][5]

会议审议 - 2025年10月20日召开第九届董事会第十六次会议，审议通过《2025年第三季度报告》[3][4] 制度与管理 - 拟取消监事会，由董事会审计委员会履职，修订、制定部分管理制度[5][7] 审计相关 - 拟续聘政旦志远（深圳）会计师事务所，审计费用合计110万元[9] 股东会安排 - 拟召开2025年第二次临时股东会，具体信息另行确定[10]

板块整体表现 - 2023年10月20日食品加工板块整体上涨0.14%，表现弱于上证指数（上涨0.63%）和深证成指（上涨0.98%）[1] - 板块内个股表现分化，10只个股上涨，10只个股下跌[1][2] 领涨个股表现 - *ST春天领涨板块，收盘价5.21元，单日涨幅达5.04%，成交量为14.75万手，成交额为7624.80万元[1] - 惠发食品涨幅4.06%，收盘价11.01元，成交额达1.72亿元[1] - 交大昂立上涨3.69%，收盘价8.71元，成交量为22.78万手，成交额为1.97亿元[1] - 海欣食品上涨2.97%，收盘价4.51元，成交量为20.65万手[1] 领跌个股表现 - 全达威跌幅最大，下跌2.41%，收盘价21.09元，成交额为2.72亿元[2] - 华统股份下跌0.94%，收盘价10.55元[2] - 仙乐健康下跌0.83%，收盘价22.83元[2] 板块资金流向 - 食品加工板块主力资金净流出5382.64万元[2] - 游资资金净流入778.16万元[2] - 散户资金净流入4604.48万元[2] 个股资金流向详情 - 交大昂立主力净流入1897.11万元，主力净占比9.62%，但游资净流出1085.37万元[3] - 双汇发展主力净流入1881.54万元，主力净占比8.75%，游资净流出1410.57万元[3] - *ST春天主力净流入1386.93万元，主力净占比高达18.19%[3] - 千味央厨主力净流入716.37万元，主力净占比10.47%[3]

公司近期动态与业绩表现 - 听花酒在2024年315晚会因涉嫌虚假宣传被曝光后，产品曾遭各大平台下架，但随后通过一系列营销活动试图回归，包括2024年7月在上海陆家嘴正大广场投放广告、年底在航空杂志刊登封面以及蛇年春节期间广告重返央视频道[1][3] - 母公司青海春天（ST春天）股价在听花酒2024年7月官宣回归后出现显著上涨，连续多日涨停，数日内股价涨幅超过70%[5] - 公司2024年第四季度营收同比增长164%，经销商库存周转率超过行业均值3倍；2025年上半年母公司营收为1.25亿元人民币，同比下滑9.76%，但净利润为131.7万元人民币，实现扭亏为盈[5] - 尽管官方标价高昂（标准装5860元，精品装58600元），但实际销售价格远低于标价，线下经销商售价为2350元，闲鱼等二手平台价格可低至1500元，且电商平台销量仅为个位数[1][5] 公司历史与商业模式 - 听花酒是上市公司青海春天的产品，公司董事长张雪峰在推出听花酒前，曾于2009年通过讲述“活佛与马”的故事成功营销“极草5X冬虫夏草”系列，该产品每克售价超千元（28.35克售价29888元），而当时黄金价格每克约350元[6] - 极草系列在2014年以数十亿元销售额助力公司登陆资本市场，但于2016年因产品砷含量超标被监管叫停，公司于2018年通过收购春天酒业取得白酒生产资质并转向白酒行业[6][7] - 公司商业模式高度依赖营销投入，2021年至2023年销售费用分别为0.56亿元、1.23亿元、1.71亿元，占同期总营收比例接近80%[8] - 从2020年至2024年前三季度，公司累计亏损12.75亿元，营销费用对利润空间侵蚀严重[10] 行业环境与竞争格局 - 中国白酒行业整体处于调整期，2025年上半年规模以上白酒企业数量减少至887家，同比减少一百多家；产量为191.59万千升，同比下滑5.8%，为连续第八年产量下滑[13] - 行业面临营业总收入与利润总额同比减少、库存周转天数攀升的压力，导致市场竞争加剧，连行业龙头茅台也通过推出月饼、冰淇淋、酱香拿铁等产品试图吸引年轻消费者[13] - 消费者偏好呈现新趋势，超过60%的消费者希望白酒香型更加多样化并融合创新，例如习酒推出的结合咖啡口味的“知交酒”系列受到年轻人追捧[14] - 当前消费市场趋于理性，消费者更难被单纯的品牌故事和高端营销所打动，品牌需回归产品本身，通过品质提升和实际需求导向的创新来重建信任[11][13][14]

板块整体表现 - 食品加工板块在10月16日整体上涨0.49%，表现优于上证指数（上涨0.1%）但弱于深证成指（下跌0.25%）[1] - 板块内个股表现分化，*ST春天以4.95%的涨幅领涨，而盖世食品以4.57%的跌幅领跌[1][2] 领涨个股表现 - *ST春天收盘价为4.88元，涨幅为4.95%，成交量为8.96万手，成交额为4338.04万元[1] - 全达威收盘价为21.90元，涨幅为3.01%，成交量为23.90万手[1] - 汤臣倍健收盘价为12.46元，涨幅为2.81%，成交量为57.02万手，成交额为7.14亿元[1] 领跌个股表现 - 盖世食品收盘价为12.75元，跌幅为4.57%，成交量为5.88万手，成交额为7659.63万元[2] - 康比特收盘价为17.55元，跌幅为3.36%，成交量为1.83万手，成交额为3285.61万元[2] - 金字火腿收盘价为6.98元，跌幅为2.92%，成交量为40.23万手，成交额为2.84亿元[2] 板块资金流向 - 食品加工板块整体主力资金净流出1.06亿元，但游资资金净流入3573.96万元，散户资金净流入6988.98万元[2] - 安井食品获得主力资金净流入1859.29万元，主力净占比为6.40%，同时游资净流入1582.32万元，游资净占比为5.45%[3] - 交大昂立获得主力资金净流入1691.30万元，主力净占比为12.11%[3] - *ST春天获得主力资金净流入1176.06万元，主力净占比高达27.11%[3]