股票代码：600272 股票简称：开开实业 编号：2025-023 900943 开开 B 股 上海开开实业股份有限公司 关于公司董事会、监事会延期换届的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 上海开开实业股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会、监事 会任期将于 2025 年 5 月 27 日届满。由于公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票事项（以下简称"本次发行"）已于 2025 年 3 月获得上海证券交易 所审核通过并于近日取得中国证券监督管理委员会出具的《关于同意上海 开开实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕 910 号）（具体内容详见 2025 年 4 月 29 日《上海证券报》《香港商报》和上 海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告）。目前正处于发行准备阶段。为确 保本次发行相关工作持续、有效、顺利地进行，同时考虑到新《公司法》 中对董事会相关规则的修订，并对监事会作了相关变化调整，故拟将公司 董事会、监事会的换届工作适当延期，董事会各专 ...

会计政策变更 - 2025年4月28日公司董事会通过会计政策变更议案[5] - 2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》并变更政策[6][7] - 2025年4月21日审计委员会通过会计政策变更议案[13] 准则执行要点 - 浮动收费法下投资性房地产计量模式规定[7][8][9] - 保证类质量保证按或有事项处理及追溯调整[10] 执行前后情况 - 变更前执行财政部基本和具体准则[11] - 变更后按解释第18号执行，未变部分按前期规定[11]

业绩总结 - 2025年1 - 3月主营业务收入26,216.56万元，医药板块24,814.21万元[3] - 2025年1 - 3月主营业务毛利4,207.98万元，医药板块3,969.02万元[3] - 批发业营业收入19,429.27万元，同比增加32.61%[5] - 零售业营业收入4,289.33万元，同比减少20.73%[5] 用户数据 无 未来展望 无 新产品和新技术研发 无 市场扩张和并购 无 其他新策略 - 2025年第一季度关闭1家零售门店，3月末自营16家[2]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比97.49%，营收合计占比98.54%[8] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要、一般缺陷[17][18][19] 评价相关 - 依据企业内控规范体系开展评价，标准与以前年度一致[12][13] - 纳入评价范围有7家公司及多项业务事项[7][9] - 围绕内控五要素开展评价，聘请上会会计师事务所审计[20] 未来展望 - 下一年继续完善内控体系，加强内控制度执行监督检查[20] 其他 - 报告期完成多项内控制度修订完善[20] - 董事长为庄虔赟，报告日期2025年4月28日[21]

审计机构信息 - 截至2024年末，上会有合伙人112人，注册会计师553人，签过证券服务业务审计报告的185人[1] 审计决策 - 公司续聘上会为2024年审计机构，聘期一年，费用不超85万，内控审计费10万[3] 审计流程 - 2024年3月21日审计委员会提议续聘上会[5] - 2025年3月31日与4月14日审计委员会敦促上会完成年报审计[6] 审计结果 - 上会对公司2024年财报出具标准无保留意见审计报告[4]

审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由3名委员组成，独立董事占半数以上[1] 会议召开情况 - 2024年审计委员会召开7次会议[2] 会议审议事项 - 2024年1月15日同意2023年度审计安排并提交初稿审计[3] - 2024年3月21日审议通过多项2023年度报告及议案[4] - 2024年4月18日审议通过《公司2024年第一季度报告》等议案[5] - 2024年8月17日审议通过12项向特定对象发行A股股票议案[6] - 2024年7月8日听取半年度数据介绍，同意业绩预增议案[7] - 2024年8月8日审议通过《公司2024年半年度报告及报告摘要》等议案[7] - 2024年10月21日审议通过《公司2024年第三季度报告》等议案[7] 关联交易审核 - 审核2023年度实际及2024年度预计日常关联交易额度[14] - 2023年度日常关联交易合法，未损害股东利益[14] - 2024年度预计日常关联交易基于经营需要，定价合理[15] 履职展望 - 2024年审计委员会依规履职[16] - 2025年将继续发挥监督职能[16]

关联交易数据 - 2025年预计日常关联交易金额占最近一期经审计净资产绝对值低于5%[3] - 2024年采购产品、商品关联交易实际236.12万元，较预计减少75.08万元[6] - 2024年销售产品、商品关联交易实际4.10万元，较预计减少6.40万元[6] - 2024年提供劳务关联交易实际28.40万元，较预计减少13.60万元[6] - 2024年向关联方承租房屋租金实际744.52万元，较预计减少29.46万元[6] - 2025年预计向关联方购买产品、商品金额307.50万元，占同类业务比0.34%[8] - 2025年预计向关联方销售产品、商品金额17.00万元，占同类业务比0.02%[8] - 2025年预计出租房屋合同租金724.31万元，2024年实际656.15万元[8] 公司财务数据 - 2024年上海开开（集团）有限公司资产负债率52.86%，营业收入181,602.82万元，净利润6,799.51万元[9] - 上海开开实业股份有限公司2024年末资产总额75870.42万元，负债总额60407.02万元，净资产15463.40万元，资产负债率79.62%，年度营业收入61248.18万元，净利润900.64万元[11] - 上海良源特种食品有限公司2024年末资产总额9021.07万元，负债总额5420.56万元，净资产3600.51万元，资产负债率60.09%，年度营业收入10901.24万元，净利润134.79万元[12] - 上海汇丰粮油食品有限公司2024年末资产总额4689.77万元，负债总额3387.70万元，净资产1302.07万元，资产负债率72.24%，年度营业收入13116.42万元，净利润247.39万元[13] - 上海市静安区第六粮油食品商店有限公司2024年末资产总额1527.34万元，负债总额1138.85万元，净资产388.49万元，资产负债率74.56%，年度营业收入5766.10万元，净利润90.51万元[13] - 上海升夏商贸有限公司2024年末资产总额2512.99万元，负债总额618.67万元，净资产1894.32万元，资产负债率24.62%，年度营业收入1500.70万元，净利润978.81万元[14] - 上海开开经营管理有限公司2024年末资产总额1751.74万元，负债总额6677.04万元，净资产 - 4925.30万元，资产负债率381.17%，年度营业收入224.09万元，净利润 - 47.33万元[16] - 上海鸿翔百货有限公司2024年末资产总额2223.10万元，负债总额508.86万元，净资产1714.24万元，资产负债率22.89%，年度营业收入3203.05万元，净利润47.62万元[17] - 上海蓝棠 - 博步皮鞋有限公司2024年末资产总额1513.71万元，负债总额249.13万元，净资产1264.58万元，资产负债率16.46%，年度营业收入2336.56万元，净利润9.21万元[19] - 2024年末上海鸿翔百货有限公司资产总额234.09万元，负债总额77.74万元，净资产156.35万元，资产负债率33.21%，年度营业收入298.39万元，净利润19.95万元[21] - 2024年末上海鸿翔制衣有限公司资产总额77.16万元，负债总额680.45万元，净资产 - 603.29万元，资产负债率881.87%，年度营业收入64.58万元，净利润8.77万元[21] - 2024年末上海龙凤中式服装有限公司资产总额184.59万元，负债总额68.57万元，净资产116.02万元，资产负债率37.15%，年度营业收入316.15万元，净利润18.86万元[23] - 2024年末上海静安制药有限公司资产总额3673.37万元，负债总额3290.74万元，净资产382.63万元，资产负债率89.58%，年度营业收入4184.54万元，净利润21.44万元[24] - 2024年末上海第一西比利亚皮货有限公司资产总额752.99万元，负债总额222.09万元，净资产530.90万元，资产负债率29.49%，年度营业收入601.12万元，净利润80.36万元[25] 公司注册资本 - 上海开开实业注册资本1205.4万元，上海良源2000万元，上海汇丰536.8万元等[11][12][13] 会议决策 - 2025年4月21日独立董事会议、4月28日董事会和监事会会议均以3票同意、0票反对、0票弃权通过相关议案[4][5] 关联交易说明 - 公司及下属子公司与关联方交易为采购商品、销售产品、提供劳务及房屋租赁等业务[27] - 公司及子公司与关联方交易遵循自愿平等、互利互惠、公平公允的市场化原则，价格以市场价格为基础[28] - 开展关联交易利于实现资源优化配置和协同效应，基于公司及子公司正常经营发展需要[29] - 关联交易决策程序规范，未损害公司及全体股东权益，不会对公司独立性构成不利影响[30] - 关联交易与日常经营相关，具有合理性和必要性[30]

理财委托 - 本次委托理财金额合计6000万元，农商银行和建设银行各3000万元[2][6] 授权情况 - 2025年4月28日董事会授权2025年4月至2026年4月利用不超1.8亿元短期闲置资金买低风险理财产品[2][16] 产品收益 - 农商银行产品预计年化收益率1.30％ - 2.05％，预计收益16.03 - 25.27万元[9] - 建设银行产品预计年化收益率1.00％ - 2.70％，预计收益15.12 - 40.83万元[9] - 理财产品预期最高年化收益率为2.7%，最低为1%[14] 产品期限 - 农商银行产品期限150天，建设银行产品期限184天[9] 产品信息 - 农商银行产品挂钩伦敦金，计划发行规模10000万元，最低成立金额1000万元[10] - 农商银行产品认购期为2025年4月28日8:00 - 17:00，成立日为2025年4月30日[10] - 建设银行产品起始日为2025年5月6日，到期日为2025年11月6日[13] - 建设银行产品参考指标为10年期中债国债到期收益率[13] - 两款产品收益类型均为保本浮动收益[9][10][13] 决策情况 - 2025年4月28日公司董事会以9票同意通过购买低风险理财产品议案[16] 投资安排 - 投资冷静期为2025年4月29日9:00至2025年5月6日9:00 [14] - 公司拟投资短期（不超12个月）低风险理财产品[16] 筛选标准 - 公司将严格筛选金融机构资质，优先选国有控股或主板上市大型金融机构[19] 权责分工 - 公司总经理室行使投资决策权，财务总监负责组织实施[19] - 公司审计监察部负责资金使用与保管审计监督[20] - 公司独立董事、审计委员会有权监督检查资金使用情况[20] 会计处理 - 公司委托理财产品计入交易性金融资产，损益计入投资收益或公允价值变动收益[22]

公司业绩情况 保利发展 - 2024年营业收入3116.7亿元，同比降10%，结算毛利率14%，降2个百分点，降幅同比收窄4个百分点，计提减值准备约55亿元，净利润97.4亿元，降45.6%，归母净利润50亿元，降58.6% [1] - 2024年签约面积1796.61万平方米，降24.7%，销售签约3230.29亿元，降23.5%，权益销售金额约2465亿元，降14.5%，38个核心城市销售占比90%，提升2个百分点，市占率7.1%，提升0.3个百分点 [2] - 2024年经营性现金流入63亿元，连续7年为正，年末在手现金1342亿元，已售待回笼资金832亿元，销售回笼3277亿元，签约回笼率超100%，当年销售当年回笼率79.6%，提升1.3个百分点 [3] - 2024年新开工面积1276万平方米，降24%，竣工面积3257万平方米，交付16.5万套，有息负债压降54亿元至3488亿元，资产负债率降2.2个百分点至74.3% [3] - 2025年一季度营业收入542.72亿元，增9.09%，净利润33.68亿元，降15.43%，归母净利润19.51亿元，降12.27%，销售回笼703.81亿元，签约回笼率111.67%，期末货币资金1481.72亿元 [4] 迈瑞医疗 - 2024年营业收入367.26亿元，增5.14%，归母净利润116.68亿元，增0.74%，扣非净利润114.42亿元，增0.07% [5] - 2024年生命信息与支持业务收入135.57亿元，降11.11%，体外诊断业务收入137.65亿元，增10.82%，医学影像业务收入74.98亿元，增6.60% [7] - 2025年一季度营业收入82.37亿元，降12.12%，归母净利润26.29亿元，降16.81% [8] 紫光股份 - 2024年营业收入790.24亿元，增2.22%，ICT基础设施与服务业务收入544.59亿元，增5.73%，占比68.91%，归母净利润15.72亿元，期间费用降7.17%，研发投入51.02亿元 [9] - 2024年控股子公司新华三营业收入550.74亿元，增6.04%，国内政企业务收入442.39亿元，增10.96%，国际业务收入29.16亿元，增32.44%，H3C品牌自主渠道业务收入9.59亿元，增69.35% [10] - 2025年一季度营业收入207.90亿元，增22.25%，归母净利润3.49亿元，降15.75% [11] 汇川技术 - 2024年营业总收入370.41亿元，增21.77%，营业利润46.26亿元，降7.49%，归母净利润42.85亿元，降9.62%，扣非净利润40.36亿元，降0.87% [12] - 2024年收入增长因新能源汽车业务和通用自动化业务（除光伏、锂电）订单增长，净利润下降因产品毛利率和投资收益下降 [13][14] - 2025年一季度营业收入89.78亿元，增38.28%，归母净利润13.23亿元，增63.08%，通用自动化业务收入约41亿元，增约29% [14] 洋河股份 - 2024年营业收入288.76亿元，降12.83%，归母净利润66.73亿元，降33.37%，因白酒行业存量竞争，中端和次高端价位段承压 [15] - 2025年一季度营业收入110.66亿元，降31.92%，归母净利润36.37亿元，降39.93%，因白酒销售市场行情不佳 [16][31] 顺丰控股 - 2025年一季度营业收入698.5亿元，增6.9%，归母净利润22.3亿元，增16.9%，总件量135.6亿票，增19.7%，速运物流业务收入增7.2%，供应链及国际业务收入增9.9% [17][19] 青岛啤酒 - 2025年一季度营业收入104.46亿元，增2.91%，归母净利润17.10亿元，增7.08%，产品销量226.1万千升，主品牌销量137.5万千升，增4.1%，中高端以上产品销量101.1万千升，增5.3% [20][21] 招商证券 - 2025年一季度营业收入47.13亿元，增9.64%，归母净利润23.08亿元，增6.97%，基本每股收益0.25元 [22] 中国建筑 - 2025年一季度营业收入5553亿元，增1.1%，归母净利润150.1亿元，增0.6% [23] 药明康德 - 2025年一季度营业收入96.55亿元，增20.96%，归母净利润36.72亿元，增89.06%，因优化工艺效率和投资收益增加 [24] 中国核电 - 2025年一季度营业收入202.73亿元，增12.7%，归母净利润31.37亿元，增2.55% [25] 海天味业 - 2025年一季度营业收入83.15亿元，增8.08%，归母净利润22.02亿元，增14.77% [26] 云南白药 - 2025年一季度营业收入108.41亿元，增0.62%，归母净利润19.35亿元，增13.67%，工业收入44.70亿元，增7.63%，工业毛利率68.34%，增1.76个百分点，经营现金流净额7.14亿元，增35.39% [27] 中航沈飞 - 2025年一季度营业收入58.34亿元，降38.55%，归母净利润4.31亿元，降39.87%，因合同和配套供应进度影响 [28] 传音控股 - 2025年一季度营业收入130.04亿元，降25.45%，归母净利润4.9亿元，降69.87%，因市场竞争和供应链成本影响 [29] 生益科技 - 2025年一季度营业收入56.11亿元，增26.86%，归母净利润5.64亿元，增43.76%，因覆铜板产销量和营收毛利率上升 [30] 中金公司 - 2025年一季度营业收入57.21亿元，增47.69%，归母净利润20.42亿元，增64.85%，因金融工具投资和手续费佣金收入增加 [32] 北汽蓝谷 - 2024年营业收入145.12亿元，增1.35%，归母净利润 - 69.48亿元，扣非净利润 - 73.23亿元，销量113860台，增23.53%，极狐品牌销量81017台，增169.91% [33][34] - 2025年一季度营业收入37.73亿元，增150.75%，归母净利润 - 9.53亿元，因整车销量增加，拟募资不超60亿元用于项目开发 [34] 长电科技 - 2025年一季度营业收入93.35亿元，增36.44%，归母净利润2.03亿元，增50.39%，因封装市场订单增长和财务并表 [35] 福田汽车 - 2024年营业收入476.98亿元，降14.97%，净利润8054.28万元，降91.14%，因重卡行业竞争激烈 [52] 格力地产 - 2025年一季度营业收入9.19亿元，降58.54%，归母净利润 - 9095.65万元 [52] 通裕重工 - 2025年一季度营业收入14.15亿元，增1.34%，净利润3886.85万元，增270.31% [54] 良品铺子 - 2024年营业收入71.59亿元，降11.02%，归母净利润 - 4610.44万元，降125.57%，因门店产品降价和资产减值 [56] - 2025年一季度营业收入17.32亿元，降29.34%，净利润亏损3615万元 [56] 均胜电子 - 2025年一季度营业收入约146亿元，增约9.78%，归母净利润3.4亿元，增约11.1% [58] 深圳华强 - 2025年一季度营业收入52.29亿元，增17.24%，归母净利润1.06亿元，增83.91%，因深化合作和行业景气回升 [59] 老凤祥 - 2024年营业收入567.93亿元，降20.50%，利润总额34.18亿元，降14.10%，归母净利润19.50亿元，降11.95% [60] - 2025年一季度营业收入175.21亿元，降31.64%，归母净利润6.13亿元，降23.55%，因子公司营收减少 [60] 华润三九 - 2025年一季度营业收入68.54亿元，降6.04%，归母净利润12.7亿元，降6.87% [61] 华大九天 - 2025年一季度营业收入23432.27万元，增9.77%，归母净利润971.39万元，增26.72% [63] 欣旺达 - 2025年一季度营业收入122.89亿元，增11.97%，归母净利润3.86亿元，增21.23% [64] IPO及发行动态 - 晶澳科技于2025年4月28日向港交所递交H股发行上市申请并刊登资料 [36] - 三只松鼠于2025年4月25日向港交所递交H股发行上市申请并刊发材料 [37] - 和邦生物于2025年4月28日决定终止分拆武骏光能至上交所主板上市，因市场环境变化 [38] 再融资动态 - 开开实业定增注册生效，发行2520万股，价格8.13元/股，募资不超1.6亿元补充流动资金 [39] - 当升科技定增注册生效，募资8 - 10亿元补充流动资金 [40] - 三变科技定增注册生效，募资不超2亿元补充流动资金 [41] - 湘潭电化可转债注册生效，募资不超4.87亿元用于电池材料项目 [42] - 东山精密定增注册生效，向实控人发行，价格11.49元/股，募资不超14.04亿元补充流动资金 [43] - 春风动力拟发行可转债募资不超25亿元用于多个项目 [44] 监管动态 - 联创光电董事王涛、监事陶祺被留置，所涉事项与公司无关 [45] - 佳缘科技实控人之一、董事长王进被留置，副董事长代行职责 [46] - 科森科技收上交所监管工作函，涉及追认关联交易等事项 [47][48] - 鹏欣资源收上交所监管工作函，涉及重组业绩承诺补偿事项 [49] - 倍轻松收证监会监管工作函，涉及2024年度内控审计意见事项 [50] - 立方数科因定期报告涉嫌信披违规被证监会立案，生产经营正常 [51] 上市公司动态 - 申科股份实控人拟转让全部股份，涉及控制权变更 [53] - 甘肃能化2025年计划投资62.66亿元，包括固定资产投资和新设子公司 [55] - 南网储能拟投资80.35亿元建设云南西畴抽水蓄能电站 [57]

融资进展 - 公司收到向特定对象发行股票注册批复[1] - 批复同意注册申请，12个月内有效[1][2] - 董事会将办理发行事宜并履行信披义务[2] 公告信息 - 公告日期为2025年4月29日[4]