人员与业务数据 - 截至2023年底，华兴所合伙人66名、注册会计师337名，签过证券审计报告的173人[2] - 2023年华兴所收入总额44,676.50万元，审计业务42,951.70万元，证券业务24,547.76万元[2] - 2023年为82家上市公司提供年报审计，收费10,395.46万元[2] 审计情况 - 对华兴所2023财报及内控审计，出具标准无保留意见报告[3] 内部管理 - 制定独立性和职业道德制度，无独立性冲突[5] - 配备专职团队，保持人员稳定[6] - 建立全流程质量控制机制[7] - 制定信息安全控制制度[8] 公司评价 - 认为华兴所满足2023审计要求，按时完成，行为规范，报告客观完整[10]

市场扩张和并购 - 公司发行689,837,758股股份和2亿元可转债购中闽海电100%股权[15] 业绩总结 - 中闽海电2023年归母净利润43,739.01万元[19] - 中闽海电2023年扣非归母净利润43,476.06万元[19] - 中闽海电2021 - 2023年累计归母净利润124,407.96万元[19] - 中闽海电2021 - 2023年累计扣非归母净利润124,129.83万元[19] - 中闽海电完成截至2023年度累积业绩承诺[19] 业绩承诺 - 投资集团承诺中闽海电2021 - 2023年净利润分别不低于27,829.84万、49,708.75万、46,249.72万元[17]

中闽能源股份有限公司 本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定所要求的独立性， 不存在影响独立性的情况。 二、2023 年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会会议情况 2023 年度，公司共召开 10 次董事会和 2 次股东大会，本人均亲自出席，并 对董事会审议的议案均投赞成票。出席会议具体情况如下： | | 参加董事会情况 | | | 参加股东大会情况 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 本年应参加董事会 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 出席股东大会的 | | | 次数 | | | | 次数 | | | 10 | 10 | 0 | | 0 | 2 | （二）董事会专门委员会工作情况 独立董事2023年度述职报告 （许萍） 报告期，作为中闽能源股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治 理准则》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规、规范性文件和《公司章程》、 《独立董事工作制度》的有关规定，忠实勤勉地履行职责，现将本人 2023 年度履职 情 ...

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大、重要及财务报告内控一般缺陷[17][18] 内控缺陷定量标准 - 财务报告内控营收重大、重要、一般缺陷定量标准分别为1000万以上、500 - 1000万、500万以下[14] - 财务报告内控利润总额重大、重要、一般缺陷定量标准分别为700万以上、350 - 700万、350万以下[14] 其他 - 董事长（已获董事会授权）为郭政[20] - 下一年度将继续加强内部控制检查[19]

公司股本与上市情况 - 1998年4月27日首次发行7000万股普通股，6月2日上市[9] - 2000年8月1日按10:3配股，社会公众股配售2100万股，11月14日流通[9] - 2008年3月非公开发行17500万股，分别于2009年3月27日和2011年3月28日流通[9] - 2015年4月15日重大资产置换及发行股份购买资产发行18270.9905万股，募集配套资金非公开发行9533.5365万股[9] - 2019年12月4日向福建省投资开发集团发行68983.7758万股及200万张可转债，向6名特定对象发行560万张可转债，转股后新增21369.3155万股[9] - 公司注册资本190299.6143万元，股份总数190299.6143万股，均为普通股，每股面值1元[11][16][18] 股份管理规定 - 收购本公司股份后合计持有不得超已发行股份总额10%，并在3年内转让或注销[20] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持同种类股份总数25%[23] - 持有5%以上股份股东6个月内买卖股票收益归公司[23] 股东大会相关 - 年度股东大会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[34] - 单独或合计持有10%以上股份股东等情形发生时，2个月内召开临时股东大会[34] - 独立董事等提议召开，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[37] - 单独或合计持有3%以上股份股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[41] - 年度股东大会提前20日通知，临时股东大会提前15日通知[41] - 股东大会网络投票开始不早于现场大会前一日下午3:00，结束不早于现场大会结束当日下午3:00[43] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[43] - 股东大会作出普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[52] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[54] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3人，设董事长1人、副董事长1人[91] - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[97] - 代表十分之一以上表决权股东、三分之一以上董事或监事会可提议召开临时会议，董事长10日内召集主持[97] - 董事会召开临时会议提前2个工作日书面通知，紧急情况可口头通知[98] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[100] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[115][116] - 监事会每6个月至少召开一次会议，会议通知提前10日书面送达[117] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中期报告[120] - 分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[120] - 法定公积金转增资本时，留存额不少于转增前注册资本的25%[123] - 公司最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[124] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低80%；有重大资金支出安排，最低40%[125] 其他规定 - 公司党委设书记1名，纪委设书记1名，职数按上级批复设置[65] - 董事任期三年，任期届满可连选连任[72] - 总经理每届任期三年，连聘可以连任[108] - 公司聘用会计师事务所聘期一年，解聘或不再续聘需提前15天通知[132]

会议召开情况 - 2023年召开10次董事会和2次股东大会[3] - 2023年审计委员会召开5次会议[3] - 2023年提名委员会召开3次会议[3] 议案审议情况 - 2023年4月18日审议通过日常关联交易预计情况议案[6] - 2023年4月18日审议通过聘请审计机构议案[8] - 2023年6月12日审议通过聘任财务总监议案[8] 人员聘任与增补 - 2023年6月12日增补吴明为战略委员会委员[9] - 2023年12月19日聘任纪志国为首席合规官[9] 报告编制披露 - 2023年编制并披露多份报告[7] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职提建议[10]

现金管理计划 - 拟用不超22亿闲置资金投资低风险产品[2][3][5] - 投资期限至2024年年度股东大会[4][5] 决策流程 - 2024年4月董事会全票通过议案[5] - 提请股东大会授权董事会及经理层[5] 风险与监督 - 收益受宏观因素影响有不确定性[2][6] - 独立董事、监事会有权监督检查[6] 意义 - 提高资金效率、降低成本，不影响主业[7]

公司业绩 - 公司现有装机1GW，年均归母净利润6-7亿元[8] - 预计2023-2025年公司实现营业收入分别为16.53、17.38、18.28亿元，同比增长率分别为-7.7%、5.13%、5.19%[7][22] - 预计2023-2025年公司实现归母净利润分别为6.07、6.93、7.04亿元，同比增长率分别为-16.8%、14.2%、1.65%[7][22] - 公司估值水平低于可比公司，首次覆盖给予“增持”评级[7] 海风项目 - 公司拥有海风储备约1GW，有望在未来几年陆续投产（或注入）[8] - 新增海风项目的利用小时数为4500小时，有望在未来几年陆续投产（或注入）[8] - 海风项目审批、开工进度不及预期、资产注入不及预期、项目补贴核查存在风险[9] - 公司新增竞价海风项目10万千瓦，含税上网电价为0.25元/千瓦时[8] 公司发展 - 公司背靠集团，有望持续获取新增海风项目，保障利润持续增长[21] - 公司承诺注入海风、抽蓄等项目，以支持公司装机规模持续增长[13] - 集团在2019年将海风项目注入上市公司，促使公司2019-2020年的利润快速增长[14] 市场前景 - 福建省海风审批规模较高，公司背靠集团有望获取部分指标，助力公司持续高质量增长[8] - 福建省计划在“十四五”期间增加并网海上风电装机410万千瓦，新增开发省管海域海上风电规模约1030万千瓦[19] - 海风项目审批取得实质性进展，预计海风将重回高增长赛道[18]

公司业务 - 公司主营清洁能源发电业务，海风基本面有支撑[1] - 公司具有较强的区位优势，预计未来业绩将有所提升[4] - 公司主营清洁能源发电业务，近年在海风方面持续发力[13] - 公司定位为清洁能源发电平台，海风项目年贡献业绩约4.2亿元[16] - 公司业绩基本盘由平海湾项目、中闽福清、平潭风电构成[17] 公司股权结构 - 公司股权结构稳定，福建投资集团持股比例为64.14%[14] - 公司引入多家国央企平台[14] 财务数据 - 公司财务数据显示，2020年新增装机带动业绩快速增长[19] - 公司ROE在2020年出现较大改善，负债率持续下降至45.2%[20] - 公司经营性现金流稳定增长[21] 行业展望 - 行业对海风存在误区，海风与绿电有本质不同[23] - 福建省风资源禀赋优越，具有发展海风的天然优势[34][36] - 福建海风的发展规划预计"十四五"期间将达到15GW+的水平[45] 投资评级 - 华创证券提供了中闽能源（600163）的深度研究报告[70][71] - 报告中详细介绍了公司投资评级的标准[72]

业绩总结 - 截至2024年3月31日，公司累计发电量79,967.90万千瓦时，同比减17.45%[1] - 截至2024年3月31日，公司累计上网电量77,618.10万千瓦时，同比减17.51%[1] - 福建省风电本期发电量同比减17.12%，上网电量同比减17.26%[1] - 黑龙江省风电本期发电量同比减13.98%，上网电量同比减14.05%[1] - 黑龙江省生物质发电本期发电量同比减38.39%，上网电量同比减39.19%[1] - 新疆哈密光伏发电本期发电量同比减6.48%，上网电量同比减6.20%[1]