股票交易异常波动情况 - 公司股票在2025年4月3日、4月7日、4月8日连续三个交易日内收盘价格涨幅偏离值累计达到20% [2][3] - 根据上海证券交易所股票交易规则 该情况属于股票交易异常波动 [3] 公司经营状况核实 - 截至公告披露日 公司生产经营活动正常 内外部经营环境未发生重大变化 [4] - 控股股东湖南粮食集团及间接控股股东湖南农业集团确认不存在应披露未披露的重大事项 [5] - 经自查未发现对公司股价可能产生重大影响的媒体报道或市场传闻 [6] 股东及管理层交易行为 - 公司控股股东、间接控股股东及董事、监事、高级管理人员在股价异常波动期间未买卖公司股票 [7] - 除已披露信息外 未发现其他可能对股价产生较大影响的重大事件 [7] 近期信息披露情况 - 公司已于2025年3月29日披露2024年年度报告及2024年度主要经营数据公告 [8] - 相关信息披露于上海证券交易所网站及指定证券报刊 [11] 董事会声明 - 董事会确认不存在应披露而未披露的事项或相关筹划意向 [11] - 前期披露信息不存在需要更正或补充之处 [11]

股票情况 - 2025年4月3 - 8日公司股票连续三日收盘涨幅偏离值累计达20%，属异常波动[3][4][11] 经营与信息 - 截至披露日公司生产经营正常，无重大未披露敏感信息[5][7] - 2025年3月29日披露2024年度报告及主要经营数据[10] 提醒与声明 - 提醒投资者注意交易风险，理性投资[11] - 董事会确认无应披露未披露事项，前期信息无需更正补充[14]

合规要求 - 公司要求金健米业遵守上市公司相关法规[1] 信息披露 - 公司不存在应披露未披露的重大影响股价敏感信息[1] 重大事项 - 重大事项包括并购重组等多种类型[1]

公司关系 - 公司为金健米业控股股东[1] 合规要求 - 公司要求金健米业遵守上市公司相关法规[1] 信息披露 - 公司不存在应披露未披露的重大影响股价敏感信息[1]

文章核心观点 大信会计师事务所对金健米业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计并出具报告，展示了相关资金占用和往来的具体情况，同时说明了因资产置换等事项对财务数据追溯重述的影响 [1][4] 非经营性资金占用情况 - 占用方包括湖南金健进出口有限责任公司、金健农产品（营口）有限公司、湖南粮食集团有限责任公司等，均为控股股东、实际控制人及其附属企业，核算科目为其他应收款 2024 年期初占用资金余额 3901.85 万元，2024 年度占用累计发生金额 2165.46 万元，占用资金利息 1.59 万元，期末占用资金余额 6068.90 万元，其中湖南粮食集团有限责任公司占用因合并范围变动形成 [1] 其他关联资金往来情况 与控股股东、实际控制人附属企业经营性往来 - 涉及湖南省军粮放心粮油有限公司、湖南农业发展投资集团责任有限公司等多家企业，核算科目主要为应收账款和预付款项，往来原因主要是销售商品和采购商品，如湖南省军粮放心粮油有限公司期初往来资金余额 11.49 万元，2024 年度往来累计发生金额 2146.89 万元，偿还累计发生金额 1939.21 万元，期末往来资金余额 219.18 万元 [1][2] 与子公司及其控制的法人非经营性往来 - 包括金健植物油有限公司、金健米业（重庆）有限公司等多家子公司，核算科目为其他应收款，如金健植物油有限公司期初往来资金余额 7595.60 万元，2024 年度往来累计发生金额 53721.09 万元，往来资金利息 167.40 万元，期末往来资金余额 58275.85 万元，偿还累计发生金额 3208.24 万元 [3] 总计情况 - 2024 年期初资金余额 35884.44 万元，2024 年度累计发生金额 201483.05 万元，资金利息 1152.07 万元，期末资金余额 204364.17 万元，偿还累计发生金额 34155.39 万元 [4] 资产置换及追溯重述情况 - 2024 年 11 月公司完成与控股股东湖南粮食集团有限责任公司的资产置换，将置出子公司与置入子公司进行置换，构成同一控制下的企业合并，对前期合并财务报表相关数据进行追溯重述，追溯调增与控股股东粮食集团非经营性其他应收款期初余额 3901.85 万元，置入子公司已于 2024 年 12 月收到粮食集团还款，截止 2024 年 12 月 31 日公司不存在应收粮食集团款项 [4] - 因追溯重述，合计追溯调增与“控股股东、实际控制人的附属企业”的期初余额 5.13 万元 [4] - 置出子公司在 2024 年 11 月资产置换后变更为“控股股东、实际控制人的附属企业”，截止 2024 年 12 月 31 日公司与置出子公司在“大股东及其附属企业”的期末余额为零 [4] - 因置出子公司从 2024 年 11 月起不再纳入合并报表范围，因合并报表范围变动导致的关联方往来金额减少在“2024 年度占用累计发生金额（不含利息）”处负数列示 [4]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年4月21日召开[2] - 现场会议14点在公司总部五楼会议室举行[4] - 网络投票2025年4月21日进行[4][5] 议案相关 - 本次审议9项议案，披露于3月29日[6][7][8] - 特别决议议案为议案8，议案7对中小投资者单独计票[8] 其他 - 股权登记日为2025年4月14日[13] - 现场会议登记时间为4月18日9:00 - 16:00[14]

财报审议 - 审议通过2024年年度报告等多项报告，部分需提交年度股东大会审议[4][5][6] 资产减值 - 公司对部分资产计提减值准备680万元[7][8]

业绩相关 - 2024年度归属母公司所有者净利润222.88万元，累计可供分配利润 -4.78亿元，不进行利润分配和转增股本[13] - 2024年对部分资产计提减值准备680万元，含信用减值86万元、资产减值594万元[14] 未来展望 - 2025年度拟为子公司提供9500万元担保[16] - 2025年度拟向金融机构申请授信及借款不超25.8亿元[17] - 2025年12月31日前子公司拟新增关联交易不超400万元[18] 市场扩张和并购 - 拟对全资子公司湖南金健储备粮管理有限公司增资2900万元，增资后注册资本由4800万元增至7700万元[22] 其他 - 第九届董事会第三十八次会议于2025年3月27日召开，应到实到董事7人[3] - 2024年年度股东大会将于2025年4月21日14点在公司总部五楼会议室召开[24] - 多项议案审议通过，表决情况多为同意7票，反对0票，弃权0票[4][6][9][10][12][17][18][22] - 《关于修订及完善公司部分内控制度的议案》表决同意6票，反对0票，弃权0票[20]

业绩总结 - 2024年度归属于母公司所有者净利润2,228,770.15元[3] - 2024年度累计可供分配利润 - 478,017,247.80元[3] 利润分配 - 2024年度拟不进行利润分配和转增股本[2] - 2025年3月27日董监事会审议通过预案[6][7] - 预案尚需提交2024年年度股东大会审议[2] 风险情况 - 公司不触及可能被实施其他风险警示情形[2]

文章核心观点 独立董事凌志雄介绍2024年度履职情况，表明遵循规定、勤勉尽责，在会议出席、专业学习、现场考察等方面积极履职，对关联交易等重点事项严格监督，认为公司运营合规，未来将继续履职维护股东权益 [1][6] 个人基本情况 - 凌志雄为经济学硕士、硕士研究生导师，有企业报表分析等教学研究经验，现任金健米业等公司独立董事 [1] - 出具独立性自查报告，未在公司担任除独立董事外职务，亲属不在公司任职，具备独立性和任职资格 [1] 独立董事年度履职概况 出席董事会和股东大会情况 - 2024年度公司召开19次董事会、1次年度股东大会和7次临时股东大会，凌志雄全部亲自出席董事会，对议案均投赞成票，认为会议召集和重大事项审批程序合法有效 [1][2] 出席独立董事专门工作委员会情况 - 制定金健米业独立董事专门工作委员会工作规则，有助于独立董事独立深入参与重大决策，监督管理层，维护中小股东利益 [2] - 凌志雄出席4次独立董事专门工作委员会会议 [2] 学习情况 - 学习各类法律法规和监管政策，在董监高微信群分享探讨公司治理等政策案例，提升履职水平 [2] - 参加上交所举办的专题课程，增强对法律法规理解，提升识别和预防舞弊能力 [2] 现场考察情况 - 公司重视与独立董事沟通，通过多种渠道交流公司状况等重要问题，为独立董事履职提供支持 [3] - 2024年凌志雄实地调研营销端口全资子公司，了解运营和营销规划，为相关决策提供支撑 [3] 独立董事年度履职中重点关注事项的情况 应当披露的关联交易情况 - 2024年公司发生多笔日常和重大关联交易，包括采购原材料、销售商品、开展储备油轮换等业务 [3][4] - 凌志雄认为关联交易定价方式公允、程序合规，符合全体股东利益 [4] 相关方变更或者豁免承诺情况 - 间接控股股东湖南粮食发展投资集团有限公司申请对前期避免同业竞争承诺延期，凌志雄认为原因合理，决策程序合规，有利于公司发展 [4] 披露报告、定期报告中的信息以及内部控制评价报告情况 - 公司完成2023年度报告等编制披露工作，凌志雄认为定期报告信息按规定编制，反映实际经营情况 [5] - 公司对2023年内部控制情况进行评价和审计，凌志雄认为公司内部控制无缺陷，符合法规规定 [5] 聘任或者更换会计师事务所情况 - 2024年12月6日董事会通过更换会计师事务所议案，聘请大信会计师事务所，凌志雄认为其具备资质，选聘合理合规，该议案获临时股东大会通过 [5] 聘任财务负责人情况 - 公司新聘任财务总监，凌志雄认为人选任职资格符合规定，具备相应能力 [5] 因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正情况 - 报告期内无此类情况 [5] 董事、高级管理人员聘任、解聘情况 - 报告期内多位高管因工作调整离职，公司完成董事增补和高管聘任工作，凌志雄认为聘任人员符合任职资格，程序合法合规 [5][6] 董事、高级管理人员薪酬考核、激励计划情况 - 公司根据相关规定对董监高薪酬和考核结果进行审核，凌志雄认为薪酬合理，报告期内未进行股权激励和员工持股计划 [6] 总体评价与建议 - 2024年凌志雄严格履职，积极沟通，履行监督职能，确保公司规范稳健发展 [6] - 2025年将继续履职，提升专业素质和履职能力，为公司提供建设性意见，维护股东权益 [6]