北京歌华有线电视网络股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11657 号 北京歌华有线电视网络股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-107 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11657 号 北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称"歌华有 线"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表以及相关财务 ...

信会师报字[2025]第 ZG11659 号 北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东： 我们审计了北京歌华有线电视网络股份有限公司(以下简称"歌华有 线")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 23 日 出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZG11657 号的无保留意见审计报告。 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 专项报告 | 1-2 | | 二、 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-3 | 关于北京歌华有线电视网络股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 北京歌华有线电视网络股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11659 号 关于北京歌华有线电视网络股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 专项报告第 1 页 歌华有线管理层根据 ...

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7][8]

募集资金情况 - 2015年11月6日非公开发行普通股223,425,858股，发行价14.77元/股，募资净额3,283,499,922.66元于2015年12月2日到账[11] - 截至2024年12月31日，募集资金存储余额36.48亿元，总额32.83亿元，本年度投入0.027316亿元，累计投入3.96亿元[18][24] - 2024年度募集资金利息收入1.05亿元，理财收益0.67亿元，扣除手续费0.00004248亿元[18] 募投项目投入 - 截至2024年12月31日，云服务平台升级及应用拓展项目承诺投资14亿元，累计投入3.56亿元，进度25.39%[24] - 截至2024年12月31日，优质版权内容平台建设项目承诺投资18.83亿元，累计投入0.41亿元，进度2.16%[24] 资金管理决策 - 2016 - 2017年多次会议同意用闲置募集资金购买理财产品、办理结构性存款等[15][16] - 2015年3月6日审议通过修订募集资金管理制度议案[14] - 2015年12月起对募集资金实行专户存储并签三方监管协议[15] - 2017年9月9日签补充协议同意部分闲置资金转定期存款[15] 资金置换与存储 - 2016年用募集资金置换预先已投入项目的自筹资金0.92亿元[26] - 截至2024年12月31日，华夏、北京农商、民生银行分别有11.5亿、9.5亿、13亿闲置资金转定期存款[26]

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会审核、董事会和股东大会审议[2] - 连续聘任原则上不超8年，特殊情况不超10年[8] - 采用竞争性谈判等公平公正方式[7] - 评价要素包括审计费用报价等多方面[10] 审计人员轮换 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[8] 费用与解聘 - 审计费用由股东大会或其授权机构审议决定[12] - 解聘需提前30天通知，表决时允许其陈述意见[11] 时间要求 - 变更应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] 资料保存与报告 - 选聘文件等资料保存至少10年[9] - 审计委员会至少每年提交履职及监督情况报告[6] 监督与违规处理 - 审计委员会负责监督审计工作并履行检查职责[15] - 发现违规报告董事会处理，处分责任人[15] - 股东大会可解聘，损失由直接责任人承担[15] - 特定严重情形不再选聘[15] 制度相关 - 未尽事宜依法律法规和章程执行[17] - 冲突时按国家规定执行[17] - 董事会负责解释、审议通过后实施并有权修订[17]

北京歌华有线电视网络股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（崔也光-届满离任） 2024 年，本人作为北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 《公司章程》《公司独立董事制度》等有关规定履行职责，本着对公司及全体股 东负责的态度，积极出席董事会相关会议，认真审议各项议案，凭借丰富的会计 专业知识和管理经验，对议案发表了独立、客观的意见，充分发挥参与决策、监 督制衡、专业咨询等作用，切实维护公司的整体利益和全体股东的合法权益。现 将本人 2024 年度（2024 年 1 月 1 日起至 2024 年 5 月 20 日）履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人崔也光，1957 年出生，华中科技大学财务管理专业博士研究生，注册 会计师，现任首都经济贸易大学会计学院教授，合肥颀中科技股份有限公司独立 董事。曾任首都经济贸易大学会计学院院长兼大学校长助理、茂名石化实华股份 有限公司独立董事、北京市大龙伟业房地 ...

北京歌华有线电视网络股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（张大钟） 2024 年，本人作为北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》《公司章程》《公司独立董事制度》等有关规定履行职责，本着对公司及 全体股东负责的态度，积极出席董事会相关会议，认真审议各项议案，凭借丰富 的有线电视行业知识和管理经验，对议案发表了独立、客观的意见，充分发挥参 与决策、监督制衡、专业咨询等作用，切实维护公司的整体利益和全体股东的合 法权益。现将本人 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人张大钟，1968 年出生，上海大学社会学博士。现任公司独立董事、董 事会薪酬与考核委员会主任委员，上海盟海投资管理有限公司董事长、总经理， 重庆广电数字传媒股份有限公司董事，成都卓影科技股份有限公司董事，上海道 同信息技术有限公司执行董事，上海道同电子商务有限公司执行董事，上海道同 贸易有限公司执行董事，上海复宣工程建设 ...

北京歌华有线电视网络股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（张军-物资学院） 2024 年 5 月起，本人作为北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称 "公司"）的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》《公司章程》《公司独立董事制度》等有关规定履行职责，本着对 公司及全体股东负责的态度，积极出席董事会相关会议，认真审议各项议案，凭 借丰富的会计专业知识和管理经验，对议案发表独立、客观的意见，充分发挥参 与决策、监督制衡、专业咨询等作用，切实维护公司的整体利益和全体股东的合 法权益。现将本人 2024 年度（2024 年 5 月 21 日起至 2024 年 12 月 31 日）履职 情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）出席股东大会、董事会情况 报告期内，公司共召开了 5 次董事会和 1 次年度股东大会。经查阅相关文件， 本人认为公司董事会、股东大会等会议符合《公司法》《公司章程》等有关规定， 重大事项的决策均履行了合法有效的审批程序。在任职期间，作为独立董事，本 人认真听取股东以及其 ...

审计机构变更 - 公司拟聘任立信为2025年度内部控制审计机构，原审计机构天健服务期满[1][8] - 2025年4月23日董事会通过变更议案，尚需股东大会审议[9] 立信情况 - 2024年末合伙人296人，执业注册会计师2498人，签过证券报告的743人[2] - 2023年业务收入50.01亿元，审计收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年上市公司客户693家，审计收费8.54亿元，同行业客户3家[2][3] - 截至2024年末提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[3] - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次，涉及131人[4] 项目人员情况 - 项目合伙人许培梅2024年审签字6家，2023年签字5家[4] - 许培梅2001年成注会，2008年从事上市审计，2012年在立信执业[4] - 项目相关人员近三年无违规处罚，立信及人员无影响独立性情形[5][6] 费用相关 - 2025年内部控制审计费用40万元[6]

北京歌华有线电视网络股份有限公司 董事会审计委员会对 2024 年度会计师事务所 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《董事会审计委员会实施细 则》等有关规定和要求，北京歌华有线电视网络股份有限公司(以下简称"公司") 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计 委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、财务报告审计机构基本情况 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 4 月 23 日、2024 年 4 月 25 日、2024 年 5 月 21 日先后召开第 六届董事会审计委员会第十一次会议、第六届董事会第十八次会议以及 2023 年年 度股东大会，审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告审计机构的议案》《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合 伙 ...