市场扩张和并购 - 特殊目的收购公司并购交易交割完成日期延至2025年12月22日或另行批准日期[5] - 通函预计2025年11月或前后寄发[6][7] - 股东特别大会预计2025年12月或前后召开[7] 其他 - 交易无法确定是否及何时进行生效[8] - 若交易未完成，公司不赎回A类股份[8] 人员信息 - 公告日期董事会成员公布[9]

财务数据关键指标变化：亏损和全面亏损 - 公司报告期间录得亏损及全面亏损总额约5950万港元[7][12] - 公司2025年上半年期内亏损及全面亏损总额为5953.5万港元，较2024年同期的4887.8万港元增加21.8%[60] - 2025年上半年公司产生亏损5953.5万港元[74] 财务数据关键指标变化：行政开支 - 行政开支约为4780万港元[13] - 公司2025年上半年行政开支为4777.4万港元，较2024年同期的4888万港元减少2.3%[60] 财务数据关键指标变化：股份支付费用 - 亏损主要归因于股份支付费用约5950万港元[7][12] - 股份支付费用相关开支约为4660万港元[13] - 公司2025年上半年以股份为基础的付款开支为4661万港元，较2024年同期的4686.7万港元减少0.5%[63] - 除所得税前亏损包含以股份为基础付款开支46610千港元[79] - 以股份为基础付款开支包含B类股份换股权41286千港元及发起人权证5324千港元[93] - 与B类股份换股权相关的以股份为基础付款开支为41,286千港元（2025年）及41,514千港元（2024年）[99] - 与发起人权证相关的以股份为基础付款开支为5,324千港元（2025年）及5,353千港元（2024年）[99] 财务数据关键指标变化：权证负债公平值变动 - 权证负债公平值变动为负1180万港元[13] - 公司2025年6月30日权证负债公平价值变动产生1176.2万港元亏损[60] - 上市权证公平值变动亏损11762千港元期末公平值14265千港元[90] 财务数据关键指标变化：现金及现金等价物 - 公司2025年6月30日现金及现金等价物为24.3万港元，较2024年12月31日的207万港元减少88.3%[61] 财务数据关键指标变化：受限制银行存款 - 公司2025年6月30日受限制银行存款为11.24869亿港元，较2024年12月31日的11.04112亿港元增加1.9%[61] 财务数据关键指标变化：经营活动所用现金净额 - 公司2025年上半年经营活动所用现金净额为407.8万港元，较2024年同期的225.6万港元增加80.7%[63] - 2025年上半年经营活动所用现金净额为407.8万港元[74] 财务数据关键指标变化：流动负债净额 - 2025年6月30日公司流动负债净额为5420.8万港元[74] 成本和费用：员工成本 - 员工成本总额46790千港元其中董事酬金180千港元[79] 成本和费用：法律及专业费用 - 已付一名发起人法律及专业费用为160千港元（2024年）[99] 业务线表现：特殊目的收购公司（SPAC）并购交易 - 已与目标公司订立有关特殊目的收购公司并购交易的协议[20] - 公司将于股东特别大会审议特殊目的收购公司并购交易[53] - 合并后公司将成为目标公司的直接全资附属公司[53] - 公司预期最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生经营收益[12] - 公司及关联方被禁止在SPAC并购交易完成前买卖任何上市证券[44] 业务线表现：目标公司信息 - 目标公司Seyond Holdings Ltd.为车规级激光雷达解决方案全球领导者[8] - 目标公司Seyond Holdings Ltd于2016年11月4日注册成立[57] - 目标公司股东禁售协议于2024年12月20日签署[57] 业务线表现：PIPE投资 - PIPE投资协议于2024年12月20日签署[54] 融资活动：发售所得款项 - 公司通过发售筹集所得款项总额为10.01亿港元[7] - 公司收到发售所得款项总额约10.01亿港元[34] - 上市所得款项总额为10.01亿港元[68] - 2022年发售所得款项总额约1001.0百万港元存入托管账户[15] - 受限制银行存款包括上市发行A类股份所得款项1001000千港元[83] 融资活动：贷款融资 - 贷款融资提供最多10.0百万港元营运资金信贷额度，截至2025年6月30日已提取约5.0百万港元[18] - 自贷款融资中提取约500万港元[37] - 公司获得1000万港元无抵押贷款融资[53] 融资活动：其他融资所得 - 出售发起人权证所得款项总额约4000万港元[36] - 发行B类股份所得款项约2500港元[36] 资金运用：发售所得款项运用 - 发售所得款项中约2000万港元用于结清包销佣金[36] - 约1350万港元用于结清发售相关开支[36] - 约640万港元用于结清上市公司强制合规开支[36] - 约10万港元用于拨付公司营运资金需求[36] 资金运用：贷款融资所得款项运用 - 其中约480万港元用于结清上市公司强制合规开支[37] - 剩余贷款融资所得款项约20万港元将用作营运资金[37] 资产状况：流动资产 - 流动资产约1125.1百万港元，主要为受限制银行存款及发售所得款项利息[14] 资产状况：非流动资产 - 非流动资产为零[14] 负债状况：流动负债 - 流动负债约1179.3百万港元，包括应计费用及其他应付款项约159.1百万港元及可赎回A类股份账面值1001.0百万港元[14] - 应付利息123868千港元应计费用35187千港元合计159055千港元[84] - 可赎回A类股份账面值1001000千港元[87] 负债状况：计息借贷 - 截至2025年6月30日无计息借贷，资产负债比率不适用[18] 股东结构和持股情况：主要股东及持股比例 - 董事倪正东持有6.79% A类股份及40.00% B类股份[24] - 主要股东Fortune Opportunity Fund持有37.44% A类股份[27] - 中央汇金投资有限责任公司持有18,805,875股，占该类股份18.79%，占全部已发行股份15.03%[28] - Fountainhead Partners Fund持有9,350,000股，占该类股份9.34%，占全部已发行股份7.47%[28] - 中国信达资产管理股份有限公司及其关联方合计持有9,336,250股，占该类股份9.33%，占全部已发行股份7.46%[28][29] - Redpine Elite Limited持有6,135,250股，占该类股份6.13%，占全部已发行股份4.90%[29] - 中信集团关联方CNCB AM TS持有A类股份5,950,000股（占该类5.94%）及B类股份8,750,000股（占该类35.00%），合计占全部已发行股份4.76%-6.99%[29][30] - ZCL TechStar持有B类股份3,750,000股，占该类股份15.00%，占全部已发行股份3.00%[30] - INNO SPAC持有5,000,000股，占该类股份20.00%，占全部已发行股份3.99%[31] - 公司35%的B类股份由信银（香港）资本有限公司持有[66] - 农银国际投资管理有限公司由中央汇金投资有限责任公司控制并拥有约40.14%权益[31] 股东结构和持股情况：已发行股份和权证 - 公司已发行股份总数125,100,000股，其中A类股份100,100,000股，B类股份25,000,000股[31] - 公司已发行100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证[66] - 公司已发行25,000,000股B类股份及40,000,000份发起人权证[66] - 发起人权证可行使合计17,000,000股A类股份，占全部已发行股份约13.59%[31] 股东结构和持股情况：发起人权证条款 - 发起人权证以每份1.00港元发行[54] - 发行在外发起人权证数量为40,000,000份，行使价为11.50港元[96] - 发起人权证加权平均剩余合约年期为0.48年（2024年12月31日：0.98年）[96] - 每份发起人权证公平值为1.8059港元，基于蒙特卡洛模拟模型计算[97] - 预期波幅范围为22.05%至22.57%，无风险利率范围为3.36%至3.40%[98] - 赎回门槛价为20.00港元，公平市值上限为20.00港元[98] 股东结构和持股情况：B类股份换股权条款 - B类股份换股权公平值估计为每股10.0港元[95] 股东结构和持股情况：赎回条款 - 托管账户中A类股份赎回价格不低于每股10.00港元[68][70] - 若并购失败A类股东可按比例赎回股份[74] - 联席发起人放弃对托管账户资金的所有权利[71] - 包销商同意在特定情况下放弃递延包销佣金[71] 管理层和治理：董事会及高管变动 - 董事会主席倪正东兼任联席首席执行官[43] - 罗旋获委任为公司联席首席执行官[43] - 自2025年6月30日至报告日期无重大董事及高管变动[48] - 江君于2025年6月26日获委任为提名委员会成员[50] 管理层和治理：审核委员会 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[46] - 审核委员会确认中期业绩符合适用会计准则及法规[46] 公司上市和交易时间表 - 公司于2022年12月23日完成上市[53] - 报告期间为截至2025年6月30日止六个月[56] - 通函预计将于2025年9月前后寄发予股东[10] - 股东特别大会预计将于2025年9月前后召开[10] - 公司仅36个月期限完成并购交易[69] - 并购目标公允市值需占上市筹集资金至少80%[69] 其他重要事项：股息政策 - 公司未派发报告期内任何中期股息[45] 其他重要事项：核数师审阅 - 公司核数师尚未审阅或审核报告期内中期业绩[47] 其他重要事项：风险敞口和或然负债 - 无重大外汇风险敞口及或然负债[22][23] 其他重要事项：报告期后事项 - 报告期后无重大事项需披露[49]

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年8月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: TechStar Acquisition Corporation 呈交日期: 2025年9月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | A | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 07855 | 說明 | A類普通股 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 1,000,000,000 | HKD | | 0.0001 | HKD | | 100,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 1,000,000,000 | HKD | | 0.0001 | HKD ...

通函与会议安排 - 通函预计2025年9月或前后寄发[5][6] - 股东特别大会预计2025年9月或前后召开，需获相关批准及备案通知[6] 上市申请情况 - 继承公司2025年2月12日提交的新上市申请于2025年8月11日失效[7] - 继承公司于2025年8月25日重新向联交所提交新上市申请[7] - 申请版本预期在联交所网站可阅览下载，资料或重大变动[7]

财务表现 - 截至2025年6月30日止六个月中期业绩未取得任何收益 [1] - 期内亏损5953.5万港元 同比扩大21.8% [1] - 每股基本亏损2.381港元 [1] 亏损原因 - 亏损主要归因于以权益结算的股份支付费用 涉及特殊目的收购公司并购交易完成后B类股份及发起人权证换股权的相关费用 [1] - 报告期间亏损及全面亏损总额约5950万港元 [1] 业务状况 - 报告期间公司未订立任何产生收益的交易 [1]

业绩表现 - 截至2025年6月30日止六个月未取得任何收益 [1] - 期内亏损5953.5万港元 同比扩大21.8% [1] - 每股基本亏损2.381港元 [1] 亏损原因 - 亏损主要归因于以权益结算的股份支付费用 [1] - 费用与特殊目的收购公司并购交易完成后B类股份及发起人权证换股权相关 [1]

财务数据关键指标变化：亏损和现金 - 公司期内亏损及全面亏损总额为5953.5万港元，较去年同期4887.8万港元增加21.8%[5] - 公司产生亏损59,535,000港元[19] - 公司报告期间亏损及全面亏损总额约为59.5百万港元[44][49] - 累计亏损达3.31381亿港元，较期初2.71846亿港元增长21.9%[7] - 现金及现金等价物仅剩24.3万港元，较期初207万港元下降88.3%[6] - 经营活动所用现金净额为407.8万港元[8] - 经营活动所用现金净额为4,078,000港元[19] 财务数据关键指标变化：费用和开支 - 行政开支为4777.4万港元，较去年同期4888万港元下降2.3%[5] - 公司行政开支约为47.8百万港元，其中股份支付费用相关费用约46.6百万港元[49] - 以股份为基础付款开支为4661万港元[8] - 截至2025年6月30日止六个月，公司除所得税前亏损包含以股份为基础付款开支46,610千港元[24] - 截至2025年6月30日止六个月，公司来自B类股份换股权及发起人权证的以股份为基础付款开支分别为41,286千港元及5,324千港元[36] - 与发起人权证相关的以股份为基础付款开支为5,324千港元（截至2025年6月30日止六个月）[42] 财务数据关键指标变化：权证负债公平值变动 - 权证负债公平值变动导致亏损1176.2万港元[5] - 于2025年6月30日，上市权证的公平值约为14,265千港元，较2024年12月31日的2,503千港元增加11,762千港元[34] - 截至2025年6月30日止六个月，公司确认权证负债公平值变动亏损11,762千港元[34] 财务数据关键指标变化：每股数据 - 截至2025年6月30日止六个月，公司每股基本亏损为59,535千港元，基于发行在外25,000,000股普通股的加权平均股数计算[27] 资产和负债状况 - 受限制银行存款为11.24869亿港元，较期初11.04112亿港元增加1.9%[6] - 公司受限制银行存款包括上市时发行A类股份所得款项总额1,001,000千港元，存入托管账户[28] - 公司流动资产约为1,125.1百万港元，主要为受限制银行存款[50] - 流动负债总额为11.7932亿港元，其中可赎回A类股份占10.01亿港元[6] - 公司流动负债约为1,179.3百万港元，包括可赎回A类股份账面值1,001.0百万港元[51] - 公司拥有流动负债净额54,208,000港元[19] - 于2025年6月30日，公司应付利息为123,868千港元，应计费用为35,187千港元，合计流动负债159,055千港元[29] - 可赎回A类股份的账面值为1,001,000千港元[32] 业务运营和收益状况 - 公司无独立可呈报分部且未产生任何收益[21][22] - 公司无全职雇员 报告期间未确认任何员工成本[65] 融资和资金使用 - 公司通过托管账户持有10.01亿港元A类股份发行所得款项[13] - 公司A类股份及上市权证上市筹得所得款项总额约1,001.0百万港元[44] - 公司收到发售所得款项总额约10.01亿港元存入香港托管账户[52][61] - 截至2025年6月30日已提取贷款融资约500万港元[54][64] - 出售发起人权证获得约4000万港元 B类股份发行获得2500港元[63] - 公司已获得1000万港元无抵押贷款融资[79] - 贷款融资中约480万港元用于支付上市公司合规开支[64] - 发售相关开支约1350万港元 上市公司合规开支约640万港元[63] 并购交易规则和条款 - 特殊目的收购公司并购目标公允价值需占上市筹集资金至少80%[14] - 公司需在上市后36个月内完成并购交易[14] - 若未完成并购交易，A类股东可按每股不低于10.00港元赎回股份[19] - 权证在未按期公布或完成并购交易时将失效[16] - 托管账户资金使用受限 仅限SPAC并购交易或股东赎回等特定用途[62] - 特殊目的收购公司并购交易中PIPE投资者将认购继承公司股份[80] - 发起人于发售结束同时以每份1.00港元发行价获得发起人权证[80] - 控股股东（包括鲍君威博士等）于2024年12月20日签订目标公司股东禁售协议[81] - 每股B类股份将自动转换为一股已悉数缴足的A类股份（TechStar B类转换）[81] - 继承公司股份面值为每股0.001美元[81] - 生效时间前已发行股份可由持异议股东根据开曼公司法行使请求权[81] - 合并计划将根据开曼公司法第XVI部向开曼注册处处长备案[81] - TechStar经修订组织章程需经股东特别大会特别决议批准[82] 公司结构和证券信息 - 公司已发行及发行在外100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证[31] - 发行在外的发起人权证数目为40,000,000份，行使价为11.50港元[39] - 发起人权证的加权平均剩余合约年期为0.48年（2024年12月31日：0.98年）[39] - 每份发起人权证公平值为1.8059港元，基于蒙特卡洛模拟模型计算[40] - 预期波幅范围为22.05%至22.57%，无风险利率为3.36%至3.40%[41] - 每股B类股份换股权的公平值估计为10.0港元，基于A类股份的单位发行价[38] - 公司A类股份每股面值为0.0001港元[77] - 公司B类股份每股面值为0.0001港元[77] - 公司注册于开曼群岛[78] - 公司上市日期为2022年12月23日[79] 风险管理和财务政策 - 公司无计息银行借贷 截至2025年6月30日资产负债比率不适用[54] - 外汇风险敞口可忽略 无重大外币计值金融资产或负债[59] - 截至2025年6月30日无任何或然负债及资产抵押[58][60] - 公司不会在特殊目的收购公司并购交易完成前支付任何现金股息[71] - 公司董事会决定不派发报告期间的中期股息[71] - 公司及关联方被禁止在并购交易完成前买卖任何上市证券[70] 公司治理 - 联席发起人放弃对托管账户中款项的所有权利[16] - 包销商在特定条件下放弃递延包销佣金权利[16] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成[72] - 公司核数师尚未审阅或审核中期业绩[73] - 董事会包含5名执行董事及4名非执行/独立董事（截至2025年8月22日）[82] 报告期间和参考 - 报告期间确定为截至2025年6月30日止六个月[80]

港股上市进展 - Seyond Holdings Ltd 港股招股书于2025年8月12日因满6个月失效 [1] - TechStar Acquisition Corporation 于2024年12月20日与公司签订SPAC并购业务合并协议 [1][2] - 业务合并协议包含PIPE投资协议、发起人禁售协议、目标公司股东禁售协议及TechStar上市权证修订 [2] 公司业务地位 - 公司为车规级激光雷达解决方案全球领导者 2023年交付量超147,000台 [3] - 2023年ADAS激光雷达解决方案销售收入全球排名第一 [3] - 截至最后可行日期 蔚来汽车已在九款车型采用其激光雷达解决方案 [3] 文件披露情况 - 2025年2月12日提交申请版本文件及整体协调人委任公告 [2] - 2025年2月26日发布经修订的整体协调人委任公告 [2] - SPAC并购交易将促使目标公司作为继承公司在联交所上市 [2]

董事会会议 - 公司将于2025年8月22日举行董事会会议[3] - 会议将考虑及批准截至2025年6月30日止六个月中期业绩及其刊发[3] 董事会构成 - 公告日期董事会包括5名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[4]

股本与股份 - 截至2025年7月底，公司法定/注册股本总额为110,000港元[1] - 截至2025年7月底，A类已发行股份100,100,000股，库存股份0股[2] - 截至2025年7月底，B类已发行股份25,000,000股，库存股份0股[2] 权证情况 - 上市权证本月底面值0港元，可能发行A类股份21,271,250股，认购价11.5港元[4] - 发起人权证本月底面值0港元，可能发行A类股份17,000,000股，认购价11.5港元[4] 股份变动 - 本月内已发行及库存股份总额增减均为0股普通股A[7] 并购信息 - 特殊目的收购公司并购交易于2024年12月20日公布[5] - 上市及发起人权证在并购交易完成后满五年或赎回清盘后提前到期[5] 人员信息 - 呈交者倪正东，职衔为董事会主席等[9]