独立董事评估 - 公司对2024年度在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 2024年度至今公司在任独立董事不存在影响自身独立性的情况[1] 报告日期 - 报告日期为2025年3月25日[2]

财务审计 - 安永华明于2025年3月25日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 财务公司业务数据 - 存放存款年初125.79亿，本年增减后年末144.71亿，收息1.93亿[5] - 取得贷款年初212.46亿，本年增减后年末184.55亿，付息费4.91亿[5] - 贴现汇票本年增减均为2.01亿[5] - 承兑汇票年初3.16亿，本年增减后年末10.9亿，付息费51.15万[5] - 取得授信年初363.86亿，本年增减后年末363.74亿[5] - 相关业务手续费1927.65万[5] - 截至2024年末授信额度总额363.74亿[5]

公司股权与资本 - 华能财务有9家股东，华能集团持股52%，其他股东合计持股48%，注册资本70亿元[1] 财务数据 - 截至2024年12月31日，现金及存放中央银行款项34.11亿元，存放同业105.92亿元[19] - 截至2024年12月31日，利息净收入8.04亿元，利润总额11.82亿元，税后净利润9.05亿元[19] - 截至2024年12月31日，资产总计576.67亿元，负债总计477.48亿元，净资产总计99.19亿元[19] - 截至2024年12月31日，营业收入9.78亿元，经营活动现金流量净额102.37亿元[19] 监管指标 - 2024年初资本充足率16.70%，年末20.45%[23] - 2024年初贷款拨备率2.50%，年末2.50%[23] - 2024年初流动性比例28.19%，年末34.44%[23] - 2024年初贷款比例75.82%，年末63.65%[23] - 2024年初集团外负债比例7.93%，年末0.00%[23] - 2024年初票据承兑余额/资产2.00%，年末2.12%[24] - 2024年初票据承兑余额/存放同业余额87.36%，年末11.54%[24] - 2024年初投资比例13.66%，年末25.06%[24] 公司业务与管理 - 贷款对象仅限于华能集团成员单位[10] - 按季度对风险类资产进行五级分类，为计提资产损失准备提供依据[6] - 设立对董事会负责的预算与审计委员会，实行内部审计监督制度[5] - 建立多种信息系统，满足监管及自身管理需要[18] - 截至2024年12月31日，各项监管指标均符合规定要求[22] 用户数据 - 截至2024年12月31日，公司在华能财务存款余额144.71亿元，存款比例72.60%[25] - 截至2024年12月31日，公司在华能财务贷款余额184.68亿元，贷款比例7.64%[25]

审计合作情况 - 公司已连续6年聘任安永华明为境内审计师，安永为香港审计师[3] - 2024年审计委员会与安永华明就审计事项充分沟通并督促完成工作[1] 审计工作评价 - 安永华明成员胜任工作，审计程序恰当，态度公允客观[2][3] 审计师更换计划 - 公司拟在服务期限届满后更换年度审计师，已沟通且对方无异议[3] - 审计委员会要求前后任事务所做好沟通配合[3]

审计情况 - 安永华明于2025年3月25日对华能国际2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 其他应收款情况 - 中国华能集团有限公司2024年期初余额6181.43万元，年度累计发生额15761.75万元，偿还累计发生额9038.07万元，期末余额12905.11万元[6] - 华能国际电力开发公司2024年期初余额44.46万元，年度累计发生额36.74万元，偿还累计发生额50.44万元，期末余额30.76万元[6] - 北方联合电力有限责任公司及其子公司2024年期初余额952.27万元，年度累计发生额2384.30万元，偿还累计发生额3955.45万元，期末余额5387.48万元[8] 应收账款情况 - 华能金融一号（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）及其子公司2024年期初余额799.01万元，年度累计发生额104.38万元，偿还累计发生额470.98万元，期末余额432.41万元[6] - 华能江苏能源开发有限公司及其子公司2024年期初余额110.30万元，年度累计发生额21.10万元，偿还累计发生额6.60万元，期末余额124.80万元[6] 预付账款情况 - 北方联合电力有限责任公司及其子公司2024年期初占用资金余额4832.34万元，年度累计发生额91941.63万元，偿还累计发生额88059.14万元，期末占用资金余额8714.83万元[11] - 华能内蒙古东部能源有限公司及其子公司2024年期初占用资金余额4847.39万元，年度累计发生额230297.23万元，偿还累计发生额224196.88万元，期末占用资金余额10947.74万元[11] 资金使用及占用情况 - 2024年期初占用资金余额合计47231.12万元[26] - 2024年度使用累计发生额（不含利息）为3205866.60万元[26] - 2024年度使用资金的利息合计为2257627.66万元[26] - 2024年度归还累计发生额为3071868.10万元[26] - 2024年期末占用资金余额合计为2170860.28万元[26] 部分子公司资金情况 - 华能河南能源销售有限责任公司2024年期初占用资金余额10000.00万元，期末为10003.51万元[26] - 华能湖南能源销售有限责任公司2024年期初占用资金余额20000.00万元，期末为20001.81万元[26] - 华能花凉亭水电有限公司2024年期初占用资金余额2000.00万元，期末为1016.81万元[26]

业绩总结 - 2024年度公司中国准则合并层计提减值17.00亿元[1] - 2024年度公司国际准则合并层计提减值17.34亿元[3] - 减值使2024年度公司合并层利润总额减少[7] 决策事项 - 2025年3月25日会议审议通过2024年计提减值议案[8]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比91.68%，营收占比99.22%[8] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按税前利润比例划分标准[14] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失比例划分标准[15] 审计情况 - 公司聘请安永华明审计，出具标准无保留意见报告[18] 其他 - 重点关注高风险领域包括采购、支出和资金管理[10] - 纳入评价范围业务和事项涵盖多方面[9]

审计委员会情况 - 公司第十一届董事会审计委员会由5名独立董事组成[1] - 报告期内委员会召开8次会议，审议46项议案[2] 财务审查 - 委员会于2024年多次审查各期财务报告[4] 内控测评 - 2024年度公司完成12个月内控日常测评[8] 议案审议 - 委员会审议通过与华能集团日常关联交易等议案[9]

会议相关 - 2025年3月25日召开第十一届监事会第六次会议，6名监事全出席[1] 财务决策 - 同意2024年度计提资产减值准备[1] - 同意2024年度财务决算报告[2] 利润分配 - 2024年度每普通股派现金红利0.27元（含税），预计支付42.3848520693亿元（含税）[2] 报告审批 - 同意2024年度内控评价、监事会工作、年度报告[3] 议案安排 - 第五项议案需提交股东大会审议[5]

业绩相关 - 2024年度预计支付现金红利42.3848520693亿元，每股派0.27元[5] 融资与股份 - 2024 - 2025年拟发行不超等值1700亿元境内外债务融资工具[9] - 授权董事会增发不超已发行股份总数20%的股份[13] 会议与报告 - 2025年3月25日召开第十一届董事会第十次会议[1] - 审议通过《公司2024年度总经理工作报告》等多项报告[1][3][6][7] 其他决策 - 同意2024年度计提资产减值准备[1] - 同意《华能国际电力股份有限公司2024年度内部控制评价报告》[6] - 独立董事认为2024年与财务公司关联交易合规[8] - 授权董事会决定债务融资工具具体条款等事宜[10] - 授权董事会修订公司股本结构等相关内容[15] - 同意修订多项公司规定并制定市值管理规定[15] - 同意《公司2024年下半年董事会授权事项履职情况报告》[16] - 董事会决定召开2024年年度股东大会[16]