证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2023-045 辽宁东和新材料股份有限公司 2022 年年度报告业绩说明会预告公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 一、 说明会类型 辽宁东和新材料股份有限公司(以下简称"公司")于 2023 年 4 月 17 日在 北京证券交易所官方信息披露平台((http://www.bse.cn/)发布了《辽宁东和新 材料股份有限公司 2022 年年度报告》(公告编号:2023-036)，为方便广大投资者 更深入了解公司 2022 年年度经营业绩的具体情况，加强与投资者的互动交流， 公司拟召开 2022 年年度报告业绩说明会。 二、 说明会召开的时间、地点 (一)会议召开时间:2023 年 4 月 27 日(周四)15:00-17:00。 (二)会议召开地点 本次业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登录全景网"投资 者关系互动平台"(https://ir.p5w.net)参与。 三、 参加人员 公司董事长:毕胜民先生 公司董事会秘书、 ...

公司上市与募集资金 - 2023年3月15日公司启动网上发行，发行股数为2000万股，发行价格为8.68元/股，3月30日正式在北交所上市[5] - 公司于2023年3月30日上市，本次公开募集2000.00万股，发行价8.68元/股，募集资金总额173,600,000.00元，净额152,445,811.43元[20][23] 子公司设立与投资 - 2022年1月公司设立子公司辽宁东部镁业有限公司，注册资本5000万元[5] - 报告期内对辽宁东部镁业有限公司投资37,500,000元，持股75%，认缴出资额3,750万元，当期实际出资3,000万元[74] - 公司有一家全资子公司泰迪炉材，三家控股子公司，分别为荣富耐火公司（持股51%）、东和欧洲公司（持股65%）、东部镁业公司（持股75%）[79] - 公司报告期内以设立方式新增控股子公司东部镁业，注册资本5000万元，公司持股75%，认缴出资额为3,750万元，当期实缴出资3,000万元[95] 专利与研发成果 - 2022年公司取得实用新型专利9项，至报告期末共拥有实用新型专利36项，发明专利6项[5] - 2022年公司电熔镁砂被省工信厅评为年度“专精特新”产品[6] - 公司拥有的专利数量本期为42个，上期为36个；发明专利数量本期为6个，上期为4个[88] - 公司有多个研发项目，部分已结束，部分进行中，如新型氢氧化镁阻燃剂研发处于中试成功、建设量产中阶段[90] 财务数据关键指标变化 - 2022年营业收入679,578,474.08元，较2021年增长11.59%[27] - 2022年毛利率32.58%，归属于上市公司股东的净利润111,707,835.67元，较2021年增长19.23%[27] - 2022年末资产总计1,082,021,566.88元，较2021年末增长4.90%；负债总计274,264,024.51元，较2021年末减少11.86%[29] - 2022年经营活动产生的现金流量净额56,339,415.03元，较2021年减少35.19%[31] - 2022年应收账款周转率4.74，存货周转率2.82[32] - 2022年总资产增长率4.90%，营业收入增长率11.59%，净利润增长率22.39%[33] - 2022年第一至四季度营业收入分别为124,159,285.87元、217,045,040.92元、147,653,622.53元、190,720,524.76元[35] - 2022年非流动资产处置损益313,560.33元，计入当期损益的政府补助1,892,658.70元[36] - 2022年度公司实现营业收入67,958万元，同比增长11.59%；归母净利润11,171万元，同比增长19.23%[49] - 至2022年末，公司资产总额108,202万元，较年初增长4.90%；负债总额27,426万元，较上年末下降11.86%；归属于母公司净资产74,099万元，较上年末增长12.98%[49] - 2022年末货币资金55430326.68元，占总资产5.12%，较2021年末减少50.31%，因偿还3070万元银行借款、支付2910.8万元股东分红款及应收账款增加[54][55] - 2022年末应收账款170499868.47元，占总资产15.76%，较2021年末增长69.27%，因营收增长、疫情影响回款及行业不景气[54][55] - 2022年末在建工程36487150.68元，占总资产3.37%，较2021年末增长215.55%，因“镁质功能材料1.1期”项目及电弧炉技术改造工程支出增加[54][55] - 2022年营业收入679578474.08元，较2021年增长11.59%[57] - 2022年营业成本458186961.17元，占营业收入67.42%，较2021年增长7.26%[57] - 2022年毛利率32.58%，较2021年的29.86%有所提升[57] - 2022年财务费用1600000.98元，占营业收入0.24%，较2021年减少64.04%，因汇兑收益增加和偿还3070万元银行借款[57][59] - 2022年营业利润147800525.34元，占营业收入21.75%，较2021年增长32.13%，因耐火原料价格增长和产品工艺调整[57][59] - 2022年净利润123848393.22元，占营业收入18.22%，较2021年增长22.39%[57] - 2022年主营业务收入668,657,211.66元，较2021年增长10.87%；其他业务收入10,921,262.42元，较2021年增长85.41%[60] - 2022年经营活动产生的现金流量净额56,339,415.03元，较2021年减少35.19%；投资活动产生的现金流量净额 -34,144,411.73元，较2021年减少29.38%；筹资活动产生的现金流量净额 -77,168,388.89元，较2021年减少812.53%[70] - 报告期投资额80,000,000元，较上年同期减少34.43%[73] - 交易性金融资产初始投资成本50,000,000元，本期投资收益137,506.86元[75] - 银行理财产品发生额50,000,000元，未到期余额0元[78] - 本期研发支出金额18,794,477.94元，占营业收入的比例为2.77%；上期研发支出金额15,943,274.91元，占比2.62%[86] - 截至2021年12月31日和2022年12月31日，公司存货账面价值分别为15,950.44万元、16,220.80万元，存货跌价准备占存货原值的比例分别为0.98%、1.25%，存货占资产总额的比例分别为15.46%、14.99%[92] 各条业务线数据关键指标变化 - 电熔镁砂2022年营业收入310,314,702.51元，同比增12.80%；耐火制品营业收入127,718,683.19元，同比降7.99%；精矿轻烧粉营业收入152,772,915.81元，同比增149.07%；尾矿轻烧粉营业收入16,664,101.26元，同比降70.89%；菱镁矿石营业收入38,672,606.97元，同比降21.78%；其他营业收入22,514,201.92元，同比增6.34%[62] - 内销2022年营业收入436,210,240.95元，同比增0.40%；外销营业收入232,446,970.71元，同比增37.84%[64] - 前五大客户2022年销售金额合计342,629,321.44元，占年度销售比50.42%[67] - 前五大供应商2022年采购金额合计201,359,894.47元，占年度采购比31.70%[69] - 泰迪炉材主营业务收入130,367,294.11元，主营业务利润5,654,464.42元，净利润4,224,075.34元[81] - 荣富耐火主营业务收入60,072,228.07元，主营业务利润36,127,677.63元，净利润27,363,208.71元[81] - 东和欧洲主营业务收入4,555,306.33元，主营业务利润 -843,912.73元，净利润 -843,912.73元[81] - 东部镁业主营业务收入62,982.30元，主营业务利润 -2,454,556.30元，净利润 -2,454,556.30元[81] 公司业务模式 - 公司是集菱镁矿浮选等业务于一体，以镁质耐火材料生产为主的高新技术企业，主营镁质耐火材料研发、生产和销售[40] - 公司原材料采购由综合管理中心统一管理，能源采购中煤采购模式与原材料一致，电力采购以直购电为主[41] - 公司镁砂产品年初制定年度计划，生产中微调；耐火制品系列以销定产，存在少量外协加工[42] - 公司销售模式分常规销售和整体承包模式，已与多家国内外知名企业建立长期稳定合作关系[43][44] - 公司部分不定形和定形耐火制品采用承包模式销售，与国内大型钢铁公司形成利益共同体[45] - 报告期内公司商业模式、所处行业、主营业务等均未发生变化[46][48] 公司荣誉与资质 - 公司被认定为国家级“专精特新”企业和高新技术企业[47] - 公司（母公司）多次被认定为高新技术企业，有效期内享受15%的企业所得税优惠税率[84] 公司未来发展规划 - 2023年公司将稳定客户、降低成本，开展募投项目，立足产业资源综合利用对标新领域[50] - 公司产品研发方向向镁化工、镁建材领域延展[51] - 2023年公司上市后将进入全新发展阶段，要推进管理升级，实现创新管控模式[102] - 2023年公司要巩固镁耐火产业，进军镁化工和镁建材产业，打造新产业规模和盈利增长点[103] - 2023年公司要开展集团对各子公司的营销和采购集中、集权管理，实现降本增效[103] - 2023年公司要强化安环工作，开展安环管理创新实践，树立安环管理标杆[104] - 2023年公司要快速推进ERP系统建设，提升组织运行效率[104] - 2023年公司要大力开展品牌建设工作，提升公司软实力[104] 公司风险提示 - 2022年公司前五大客户合计销售额占当期营业收入总额的比例为50.42%，存在重要客户依赖风险[107] - 截至2022年末，公司应收账款账面价值为17,050万元，占资产总额的比例为15.76%，存在应收账款回收风险[107] - 截至2022年末，公司存货账面价值为16,221万元，占资产总额的比例为14.99%，存在存货余额较大及存货管理风险[109] - 截至2022年末，公司不动产权证除当期新取得的14,638平方米土地及地上房屋外均用于向银行流动资金借款抵押，存在经营场所抵押风险[109] 关联交易与担保 - 公司预计购买原材料、燃料、动力及接受劳务的关联交易金额为100万元，销售产品、商品及提供劳务预计金额为1.1亿元，实际发生1.0310199022亿元，其他关联交易预计金额为1.9亿元，实际发生1.665亿元[115] - 公司与南方矿产国际贸易有限公司的重大日常性关联交易金额为9848.77212万元[116] - 公司与南方矿产国际贸易有限公司的应收账款期初余额为0，本期发生额为1.1219417162亿元，期末余额为1261.2714万元[117] - 毕胜民、李连梅为公司中国银行贷款提供担保累计发生额为1.1亿元，期末担保的贷款余额为3000万元[115] - 毕胜民、李连梅、毕一明为公司浙商银行贷款提供担保累计发生额为1000万元，期末担保贷款余额为1000万元[115] - 毕胜民、李连梅为公司兴业银行贷款提供担保累计发生额为980万元，期末担保贷款余额为980万元[115] - 毕胜民、李连梅为子公司泰迪炉材中国银行贷款提供担保累计发生额为2150万元，期末余额为870万元[115] - 毕胜民、李连梅为子公司泰迪炉材辽阳银行贷款提供担保累计发生额为1520万元，期末余额为0元[115] - 毕胜民、李连梅等为公司银行授信提供多笔担保，担保金额从400万元到3亿元不等，部分担保余额为0，部分与担保金额相同[120] 股东承诺事项 - 其他股东于2016年11月18日作出同业竞争承诺、资金占用承诺、减少和规范关联交易承诺，均正在履行中[122] - 其他股东于2017年12月27日作出一致行动承诺，正在履行中[122] - 其他股东于2022年5月23日作出限售承诺、股份增减持承诺、稳定股价承诺、关于摊薄即期回报的填补措施及承诺等多项承诺，均正在履行中[122][123] - 公司于2022年5月23日作出分红承诺，正在履行中[123] - 其他股东于2022年5月23日作出关于申报文件真实性、准确性、完整性承诺、关于社保和公积金事宜的承诺、未履行承诺的约束措施承诺、减少和规范关联交易的承诺，均正在履行中[123] - 其他股东于2022年9月2日作出关于公司上市后如发生相关违法违规行为则自愿限售所持股份的承诺，正在履行中[123] - 实际控制人或控股股东于2022年9月2日作出关于保持公司上市后控制权稳定措施的承诺，承诺结束日期为2026年3月30日，正在履行中[123] - 其他股东于2022年10月31日至2023年4月30日发行稳定股价的补充承诺，正在履行中[124] - 毕胜民等5人出具《避免同业竞争的承诺函》，报告期内未违反承诺[125] - 毕胜民等5人出具《避免占用公司资金的承诺函》，报告期内公司股东及关联方未违反

发行信息 - 本次发行数量为2000.00万股，采用超额配售选择权发行的股票数量为300.00万股，若全额行使，发行股份数量增加至2300.00万股[8] - 每股发行价格为8.68元/股，预计发行日期为2023年3月15日[8] - 公司本次向不特定合格投资者公开发行新股不超过5000万股（不含行使超额配售选择权可能发行的股份）或不超过5750万股（含行使超额配售选择权可能发行的股份）[36] 业绩数据 - 2022年度营业收入67957.85万元，较上年同期增长11.59%[29] - 2022年度净利润为12384.84万元，较上年同期增长22.39%[29] - 2022年度归属于母公司所有者的净利润为11170.78万元，较上年同期增长19.23%[29] - 预计2023年1 - 3月营业收入约14000万元，同比增长12.76%；归母净利润约2000万元，同比下降5.64%；扣非后归母净利润约2000万元，同比下降4.29%[30][31] 毛利率情况 - 报告期内，公司主营业务毛利率分别为30.24%、24.03%、29.76%、34.02%[17] - 报告期内，耐火制品毛利率分别为32.26%、23.20%、13.43%、17.32%，呈下降趋势[17] - 材料采购价格上升10%时，2019 - 2022年1 - 6月主营业务毛利率分别下降3.01%、1.79%、2.16%、1.82%[15] 资产与权益 - 截至2022年12月31日，资产总额为108202.16万元，较上年末增长4.90%[29] - 2022年末归属于母公司所有者的股东权益为74098.81万元，较上年末增长12.98%[29] 子公司相关 - 公司持股51%的子公司为荣富耐火材料有限公司[1] - 公司持股65%的子公司为东和新材料（欧洲）有限公司[1] 股东情况 - 截至招股说明书签署日，毕胜民等五名股东合计持有公司股份7586.56万股，占公司总股份数的52.13%[40] - 毕胜民持股3042.13万股，持股比例20.90%[124] - 毕一明持股1785.00万股，持股比例12.26%[124] 募投项目影响 - 募投项目投产或建成后前3年每年新增折旧摊销费用4514.59万元，占2021年度扣非后净利润比例为47.94%[23] - 募投项目建成后新增固定资产折旧费增加每吨轻烧氧化镁生产成本81.44元，对单位成本影响比例为9.23%[24] 其他要点 - 2022年上半年停止福利企业增值税返还税收优惠，对净利润影响金额519.51万元、占比6.52%[20] - 2022年度荣富耐火停产期间预计减少发行人营业收入3680.07万元、归母净利润878.17万元[19] - 报告期内耐火制品收入占比分别为30.65%、23.11%、22.79%、19.21%，产能利用率分别为60.46%、45.64%、63.38%、48.51%[21]

业绩总结 - 2022年度公司实现营业收入67957.85万元，较上年同期增长11.59%[30] - 2022年度净利润12384.84万元，较上年同期增长22.39%[30] - 2023年1 - 3月预计营业收入约14000万元，同比增长12.76%；归母净利润约2000万元，同比下降5.64%；扣非后归母净利润约2000万元，同比下降4.29%[31][32] - 报告期内公司实现净利润分别为8083.68万元、6984.34万元、10119.18万元、7453.32万元[91] 用户数据 - 报告期内产品外销收入分别为14050.21万元、11479.44万元、16863.04万元、13352.37万元，占各期主营业务收入比例分别为24.68%、22.46%、27.96%、40.01%[87] 未来展望 - 预计本次募集资金投资项目投产或建成后前3年将每年新增折旧摊销费用4514.59万元，占公司2021年度扣除非经常性损益后净利润比例为47.94%[111] - 本次募投项目建成后，预计新增固定资产的折旧费将增加每吨轻烧氧化镁生产成本81.44元，对轻烧氧化镁单位成本影响比例为9.23%[112] 新产品和新技术研发 - 2012年公司成功投资建立菱镁矿尾矿浮选生产线[63] - 2018年公司建成并投入使用国内较先进的旋流动态煅烧炉成套设备和工艺生产[63] - 截至2022年6月30日，公司拥有专利41项，其中发明专利6项[66] 市场扩张和并购 - 2019年公司收购荣富耐火，向产业链上游延伸[63] 其他新策略 - 2018年公司实施股权激励，激励对象以每股1元认购增发的限制性股票，锁定期36个月[163][164] 发行相关 - 本次发行股票数量不少于100万股且不超过5000万股（不含超额配售），发行后公众股东持股比例不低于股本总额的25%，超额配售部分不超过发行股票数量（不含超额配售）的15%即不超过750万股[9] - 每股面值1元，发行价格不低于4.79元/股[9] - 公司本次向不特定合格投资者公开发行新股不超过5000万股（不含行使超额配售选择权）或不超过5750万股（含行使超额配售选择权）[37] 成本与毛利率 - 材料成本占主营业务成本约30%，燃料动力成本占约35%，材料成本单价变动对主营业务毛利率影响重大[16] - 2022年1 - 6月材料采购价格上升10%、5%、下降5%、下降10%时，主营业务毛利率变化分别为 - 1.82%、 - 0.91%、0.91%、1.82%[16] - 2021年材料采购价格上升10%、5%、下降5%、下降10%时，主营业务毛利率变化分别为 - 2.16%、 - 1.08%、2.16%、1.08%[16] - 报告期内公司主营业务毛利率分别为30.24%、24.03%、29.76%、34.02%，耐火制品毛利率呈下降趋势[18] 风险相关 - 公司产品受下游钢铁、水泥行业周期性影响明显，行业景气度下行会对业务和盈利造成不利影响[13] - 我国耐火材料行业产能分散、竞争激烈，公司若不能顺应行业趋势增强自身优势，将面临市场份额和盈利能力下降风险[14] - 菱镁矿石开采行业限产停产会使原材料价格波动，短期内价格大幅增长会增加公司成本[15] - 耐火制品回款条件低、销售费用高，公司规模小资金有限，若行业竞争加剧价格下降且公司不能控制成本，耐火制品毛利率有进一步下降风险[18] - 2022年荣富耐火停产预计减少发行人营业收入3680.07万元、归母净利润878.17万元[20] - 2022年停止福利企业增值税返还税收优惠申请，对上半年净利润影响金额519.51万元、占比6.52%[21] - 毕胜民可实际支配公司股份表决权超50%，与毕一明为公司实际控制人，一致行动协议到期后控制权或变化[92] 财务数据 - 截至2022年12月31日公司资产总额108202.16万元，较上年末增长4.90%[30] - 2022年末归属于母公司所有者的股东权益74098.81万元，较上年末增长12.98%[30] - 2022年度公司实现营业收入67957.85万元，较上年同期增长11.59%[30] - 2022年度净利润12384.84万元，较上年同期增长22.39%[30] - 2022年6月30日资产总计1,064,954,511.62元，较2021年12月31日的1,031,477,960.88元有所增长[44] - 2022年1 - 6月营业收入341,204,326.79元，2021年度为609,007,440.33元[44] - 2022年1 - 6月净利润74,533,218.31元，2021年度为101,191,751.77元[44] - 2022年6月30日母公司资产负债率23.90%，低于2021年12月31日的25.17%[44] - 2022年1 - 6月毛利率34.79%，高于2021年度的29.86%[44] - 2022年研发投入占营业收入的比例2.21%，低于2021年的2.62%[44] 股东与股权 - 截至招股说明书签署日，毕胜民等五名股东合计持有公司股份7586.56万股，占公司总股份数的52.13%[41] - 毕胜民持股3042.13万股，持股比例20.90%；毕一明持股1785.00万股，持股比例12.26%[128] - 赵权持股比例8.51%、董宝华持股比例7.01%、孙希忠持股比例3.44%[139] - 截至招股说明书签署日，赵权持股1238.67万股，持股比例8.51%；董宝华持股1020.38万股，持股比例7.01%；Qingbin Zhang（张庆彬）持股1928.49万股，持股比例13.25%[143] 子公司情况 - 泰迪炉材注册资本6000万元，东和新材持股100%；2022年总资产20686.20万元，净资产13861.47万元，净利润177.17万元[171][172] - 荣富耐火注册资本500万元，东和新材持股51%；2022年6月末总资产6812.42万元，净资产3314.63万元，1 - 6月净利润1476.29万元[172] - 东和欧洲注册资本10万欧元，东和新材持股65%；2022年6月末总资产243.31万元，净资产5.26万元，1 - 6月净利润 - 34.07万元[175] - 东部镁业2022年1月成立，注册资本5000万元，东和新材持股75%，报告期未实际经营[176][177] - 辽宁东健窑炉科技有限公司注册资本2000万元，东和新材持股78.00%，天津健威泽节能环保科技股份有限公司持股20.00%，范文涛持股2.00%[178] - 海城市兴富矿产品有限公司注册资本1000万元，荣富耐火持股100.00%[178] - 辽宁菱镁矿业有限公司注册资本19390万元，荣富耐火出资230万元，占比1.19%[180]

发行相关 - 本次发行不低于100万股且不超过5750万股（含超额配售）或不超过5000万股（不含超额配售），发行后公众股东持股比例不低于25%[1][35][158] - 超额配售部分不超过750万股[9][48] - 每股发行价格不低于4.79元/股[9][48][50] - 拟募集资金4亿元，投向二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产建设项目（拟投入3亿元）和偿还银行贷款及补充流动资金（拟投入1亿元）[70][71] 业绩数据 - 2022年1 - 9月公司实现营业收入48885.79万元，较上年同期增长9.94%；净利润为10108.00万元，较上年同期增长19.87%[30] - 2022年6月30日，公司资产总计10.65亿元，股东权益合计7.53亿元，营业收入3.41亿元，净利润7453.32万元[42] - 报告期内公司实现净利润分别为8083.68万元、6984.34万元、10119.18万元、7453.32万元[89] 成本与毛利率 - 报告期内材料成本占主营业务成本约30%，燃料动力成本占约35%[16][80] - 报告期内主营业务毛利率分别为30.24%、24.03%、29.76%、34.02%，耐火制品毛利率分别为32.26%、23.20%、13.43%、17.32%[18][94] - 销售价格下降是耐火制品毛利率大幅下降的最主要原因[18] 停产与税收影响 - 荣富耐火停产预计减少2022年发行人营业收入3680.07万元、归母净利润878.17万元[20][91] - 停止福利企业增值税返还税收优惠申请，模拟测算对发行人2022年上半年净利润影响金额519.51万元、占比6.52%[21][84] 募投项目影响 - 预计募投项目投产或建成后前3年每年新增折旧摊销费用4514.59万元，占公司2021年度扣非后净利润比例为47.94%[24][110] - 募投项目建成后预计新增固定资产折旧费增加每吨轻烧氧化镁生产成本81.44元，对单位成本影响比例为9.23%[25][111] 公司结构与股东 - 公司无控股股东，实际控制人为毕胜民、毕一明[38][127] - 截至招股书签署日，五名一致行动人股东合计持有公司股份7586.56万股，占公司总股份数的52.13%[39][127][132] - 公司有1家全资子公司、3家控股子公司、1家控股孙公司和1家参股公司[170] 其他 - 2012年公司成功投资建立菱镁矿尾矿浮选生产线，2018年建成并投入使用旋流动态煅烧炉成套设备和工艺生产[61] - 截至2022年6月30日，公司拥有专利41项，其中发明专利6项[64] - 2022年公司电熔镁砂（技术）被评为辽宁省“专精特新”产品（技术）[66]