公司财务违规事件 - 公司收到中国证监会湖北监管局《行政处罚事先告知书》，股票自8月1日起被实施其他风险警示，简称变更为"ST应急"，日涨跌幅限制仍为20% [1] - 2022年年报存在会计差错：提前确认收入导致营业收入多计3137.24万元，营业成本多计1839.09万元，利润总额多计1298.15万元；坏账计提错误导致利润总额少计584.12万元 [1] - 两项差错综合导致2022年营业收入多计1.86%，营业成本多计1.40%，利润总额多计714.03万元，占当期披露利润总额绝对值的36.64% [2] 财务数据修正 - 2022年度净利润由1248.52万元调整为553.97万元，归母净利润由166.43万元调整为亏损528.11万元 [2] - 公司已对相应年度财务会计报告进行追溯重述，公告称所述事项均已整改完成 [3] 处罚措施 - 公司被处以400万元罚款，时任董事长唐勇被罚70万元，总经理王小丰和总会计师李应昌各被罚60万元 [2] - 公司披露的年度报告财务指标存在虚假记载，但不触及重大违法强制退市情形 [2] 公司经营状况 - 公司由中国船舶重工集团有限公司控股，主营应急交通工程设备的研发、生产和销售 [3] - 公告称公司各项生产经营活动均正常开展 [3] - 公司计划在行政处罚决定书满12个月后申请撤销其他风险警示 [3]

行政处罚及财务违规 - 公司因2022年财报信息披露违法违规收到湖北证监局《行政处罚事先告知书》，股票自8月1日起被实施其他风险警示，简称变更为"ST应急" [1] - 2022年年报存在两项会计差错：提前确认收入导致营业收入多计3137.24万元(占当期1.86%)，营业成本多计1839.09万元(占当期1.40%)，利润总额多计1298.15万元；坏账计提错误导致利润总额少计584.12万元，综合影响利润总额多计714.03万元(占披露绝对值36.64%) [1] - 湖北证监局拟对公司罚款400万元，对时任董事长唐勇罚款70万元，对现任董事长王小丰罚款60万元，对时任总会计师李应昌罚款60万元，合计罚款590万元 [2] 公司整改及历史监管问题 - 公司表示已整改完成《行政处罚事先告知书》所述事项，将在证监会处罚决定书满12个月后申请撤销ST [2] - 公司2023年9月因年报与业绩预告差异较大收到警示函，2023年12月又因收入确认及坏账计提问题收到警示函 [2] 财务表现 - 2022年会计差错更正后归母净利润由盈转亏528.11万元，为2016年上市以来首次年度亏损 [3] - 2023年亏损扩大至2.17亿元，同比暴跌3996%；2024年营收同比增长92.51%至11.61亿元，净利润864万元但扣非仍亏损1614万元 [3] - 2024年一季度营收1.03亿元(同比下降26.46%)，归母净利润-2470.76万元(同比下降113.39%) [3] 市场表现 - 股票及可转债7月31日停牌1天，8月1日复牌；被ST前股价7月累计涨幅超30%，7月30日收盘价12.51元/股，总市值123.46亿元 [3] 公司背景 - 公司创建于1967年，拥有武汉研发、北京营销、赤壁制造三大基地，是国家企业技术中心和工程技术研究中心 [2] - 专注应急产业，核心业务为应急保障装备，延伸至应急救援、应急预警、应急服务板块，产品覆盖四大业务板块 [2]

核心事件 - 公司股票将被实施其他风险警示(ST) 自2025年8月1日起生效 股票简称由"中船应急"变更为"ST应急" 证券代码维持300527不变 [1][2] - 公司及可转债将于2025年7月31日开市起停牌 并于2025年8月1日开市起复牌 [2][3] - 实施其他风险警示后 日涨跌幅限制维持20%不变 [2][3] 实施原因 - 公司收到中国证监会湖北监管局《行政处罚事先告知书》(鄂处罚字〔2025〕7号) 认定2022年年度报告存在虚假记载 [1][3] - 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条第(七)项规定 涉及财务指标虚假记载但未触及重大违法强制退市情形 [1][4] 整改措施 - 公司已于2024年1月16日通过董事会及监事会会议审议《关于前期会计差错更正的议案》 完成对前期会计差错的更正及追溯调整 [4][5] - 《行政处罚事先告知书》所述事项均已整改完成 [5] - 公司将在中国证监会作出行政处罚决定书之日起满12个月后 申请撤销其他风险警示 [2][5] 公司承诺 - 董事会承诺加强信息披露内部治理体系 提升财务核算水平 强化规范运作和内部控制 [5] - 督促董事、监事及高级管理人员严格遵守《证券法》《公司法》等法律法规 提高规范运作意识和风险合规意识 [5] - 确保真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务 [5] 交易安排 - 可转债(债券代码：123048 债券简称：应急转债)同步于2025年7月31日停牌并暂停转股 8月1日复牌并恢复转股 [2][3] - 信息披露指定媒体为《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) [6] 投资者沟通 - 投资者可通过电话(027-87970446)、邮箱(zfb@harzone.com.cn)或深交所互动平台进行咨询 [6] - 咨询部门为公司证券法务部 地址为湖北省武汉市江夏区庙山开发区阳光大道5号 [6]

公司涉嫌信息披露违法违规 - 公司因涉嫌信息披露违法违规于2024年10月18日收到中国证监会立案告知书 [1] - 湖北证监局调查认定公司2022年年报存在收入确认和坏账计提不准确的会计差错 [2] - 公司行为涉嫌违反《证券法》第七十八条第二款关于信息披露真实、准确、完整的规定 [3] 财务数据差错具体内容 - 提前确认收入导致营业收入多计3137.24万元（占当期营业收入1.86%），营业成本多计1839.09万元（占当期营业成本1.40%） [2] - 坏账计提方法错误导致多计提坏账准备584.12万元，利润总额少计584.12万元 [2] - 合计利润总额多计714.03万元，占2022年披露利润总额绝对值的36.64% [2] 行政处罚措施 - 对公司处以警告并罚款400万元 [3] - 对时任董事长唐勇警告并罚款70万元 [3] - 对时任总经理王小丰警告并罚款60万元 [3] - 对时任总会计师李应昌警告并罚款60万元 [3] 公司经营状况及整改措施 - 公司各项生产经营活动正常开展 [5] - 已于2024年1月16日发布会计差错更正公告对2022年度财务数据进行追溯调整 [2][5] - 相关违法违规事项已全部整改完成 [5] 股票交易影响 - 公司股票将被实施其他风险警示（ST） [4] - 不触及重大违法强制退市情形 [4] - 可在证监会作出行政处罚决定满12个月后申请撤销风险警示 [4][5]

核心观点 - 公司决定提前赎回"应急转债" 因股价已连续30个交易日中有15个交易日收盘价不低于转股价的130% 触发有条件赎回条款 [2] - 赎回价格为100 77元/张 含当期应计利息0 77元/张 与二级市场价格存在较大差异 [6][7] - 赎回登记日为2025年8月27日 赎回款将于9月4日到账 赎回完成后债券将在深交所摘牌 [7] 可转债基本情况 - 债券发行总额8 19亿元 每张面值100元 期限6年 2020年4月10日发行 2026年4月9日到期 [2] - 转股期自2020年10月16日起至到期日止 初始转股价8 86元/股 后下修至7 06元/股 [3][4][5] - 2023年因股价低于转股价 公司下调转股价至7 06元/股 符合不低于股东大会前20日均价7 056元/股的规定 [4][5] 赎回条款触发条件 - 触发条件为连续30个交易日中至少15日收盘价≥转股价130% 即9 18元/股 [2][5] - 2025年7月1日至7月21日期间股价满足条件 公司董事会审议通过赎回议案 [2] - 当期应计利息按票面利率2%计算 计息天数140天(2025年4月10日至8月28日) [6] 赎回实施安排 - 赎回对象为截至2025年8月27日登记在册的全体持有人 赎回款通过券商划转至资金账户 [7] - 转股申报需在8月27日前完成 不足1股部分将以现金兑付 [8] - 公司实际控制人及董监高在赎回前6个月内未交易该债券 [8] 其他事项 - 转股最小单位为1股 转增股份于申报次日上市流通 [8] - 公司提供证券法务部联系方式供投资者咨询 [8] - 备查文件包括董事会决议及法律意见书 [9]

公司章程修订公告 - 公司于2025年7月15日召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十九次会议，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，尚需提交股东会审议 [1] - 修订依据包括《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等最新法律法规 [1] - 修订内容详见附件《<公司章程>修订对比表》，其他不涉及权利义务变动的个别条款序号和标点符号调整不再逐条列示 [2] 公司章程主要修订内容 - 公司住所变更为武汉市江夏区庙山开发区阳光大道五号，邮政编码430223 [4] - 新增法定代表人条款，规定法定代表人以公司名义从事民事活动的法律后果由公司承受，并对法定代表人追偿权作出规定 [4][5] - 党委条款修订为第十七条，明确党委把方向、管大局、促落实的职责，包括加强党的政治建设、研究讨论重大事项等 [6][7][8] 股东权利与义务 - 股东权利包括获得股利分配、参加股东会行使表决权、查阅复制公司章程等文件、参与剩余财产分配等 [21][22] - 股东义务包括遵守法律法规和章程、按期缴纳股款、不得抽回股本、不得滥用股东权利等 [25] - 控股股东和实际控制人新增条款要求维持公司控制权和生产经营稳定，遵守股份转让限制性规定 [28][29] 股东会相关规定 - 股东会分为年度股东会和临时股东会，年度股东会应于会计年度结束后六个月内召开 [30] - 股东会特别决议事项包括增减注册资本、合并分立、章程修改、重大资产交易等，需三分之二以上表决权通过 [57] - 股东会通知应提前20日（年度）或15日（临时）公告，采用网络投票的开始时间不得早于现场会议召开日上午9:30 [42][43][46]

公司核心技术与产品 - 自主研发的消防应急无人系统解决方案填补国内高烈度大载重高层灭火行业空白 [1] - 核心产品TS-X12大载荷系留无人机搭载自主创新"飞行大脑"，支持自动起飞、精准降落、自主识别火源等功能 [16] - 解决方案包含大载荷系留无人机平台、无人机专用灭火剂喷射装置、专用消防保障车、智能控制系统及多重安全保障 [9][10][11][12] 行业地位与认证 - 公司入选《北京市先进安全应急装备推广目录(2025版)》，成为高层灭火领域国内引领者 [1][9] - 国家级专精特新"小巨人"企业，核心团队源自北京航空航天大学，创始人任雪峰系国内系留无人机开拓者 [6] - 飞思实验室构建全球领先智能无人科研生态，覆盖军用、民用、教学及科研全场景解决方案 [6] 技术创新与突破 - 解决方案坚持"无人化、智能化、集群化、国产化"方向，破解传统消防装备"够不着"、"展不开"、"打不准"难题 [7][9] - 实现百米以上高层建筑灭火场景有效覆盖，打破技术壁垒 [9] - 专用消防保障车可在5分钟内实现无人机平台升空喷射 [11] 战略意义与未来规划 - 入选目录标志着消防应急无人系统迈入体系化、实战化新阶段 [17] - 公司将持续构建全球影响力的中国技术标准，推动核心技术自主可控 [17] - 积极响应国家"大力发展低空经济"战略，助力我国在全球安全应急装备体系中占据引领地位 [17] 政策与行业背景 - 《北京市先进安全应急装备推广目录(2025版)》由北京市经信局联合多部门编制，收录57家企业64种产品和服务 [4][5] - 目录旨在提升安全应急装备现代化水平，推动产业高质量发展，落实国家"十四五"应急体系规划 [4]

关于可转换公司债券转股价格调整 - 公司公开发行可转换公司债券8,189,312张，每张面值100元，债券简称"应急转债"，债券代码"123048"，于2020年5月11日在深圳证券交易所上市 [1] - 根据募集说明书规定，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股、配股或派发现金股利等情况，将按特定公式调整转股价格 [2] - 转股价格调整公式包括派送股票股利或转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等不同情形的计算方法 [2] 2024年度权益分派方案 - 公司以现有总股本986,902,597股为基数，向全体股东每10股派0.026268元人民币现金，不送红股，不转增股本，共派发现金2,592,395.74元（含税） [3] - 根据派发现金股利的调整公式计算，"应急转债"转股价格由7.06元/股调整为7.0573732元/股，四舍五入后仍为7.06元/股，因此无需调整 [4] 转股价格调整执行规则 - 当公司股份或股东权益发生变化时，将依次进行转股价格调整，并在指定媒体公告，明确调整日、调整办法及暂停转股期间 [3] - 若转股价格调整日为持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则按调整后的转股价格执行 [3] - 公司可能发生股份回购、合并、分立等情形时，将视具体情况按照公平、公正、公允的原则调整转股价格 [3]

股票交易异常波动 - 公司股票连续三个交易日（2025年6月30日、7月1日、7月2日）日收盘价涨幅偏离值累计超过30%，触发深圳证券交易所股票交易异常波动标准 [1] 公司核实情况 - 公司董事会通过电话、函件及现场询问等方式对控股股东及实际控制人进行核实，确认不存在未公开重大信息 [1] - 公司未发现近期公共媒体报道可能或已经对公司股票交易价格产生较大影响的未公开信息 [1] - 公司近期经营情况及内外部经营环境未发生重大变化 [1] 信息披露情况 - 公司确认不存在应披露而未披露的重大事项，包括筹划、商谈、意向或协议等 [1] - 公司前期披露的信息无需更正或补充 [1] 公告主体 - 公告由中国船舶重工集团应急预警与救援装备股份有限公司董事会发布 [3]

公司动态 - 国安达与科卫泰签署《增资协议》，持股比例从14 91%提升至19 81% [2] - 增持动机包括科卫泰订单确定性较强、业绩增长预期及低空经济产业布局信心 [2] - 国安达此前约定未来可独家增资至持股不少于51 02% [2] 标的公司分析 - 科卫泰是国家高新技术企业、国家级专精特新"小巨人"企业，专注工业级无人机系统和无线视频传输技术超20年 [2] - 具备JG资质和完整的无人机全产业链研制技术能力，覆盖整机设计、飞控系统、动力系统等核心环节 [2] - 拥有ISO9001和GJB9001质量管理体系认证 [2] 战略协同 - 增资强化资本纽带，促进技术与市场融合，提升工业级无人机研发制造与应用的战略协同 [3] - 完善"空天地一体化"应急救援安全防护新业态及低空经济全产业链布局 [3] 业务进展 - 漳州市应急救援综合保障基地启用，储备40余种应急设备包括无人机、消防机器人等 [3] - 基地由国安达与漳州市应急管理局、华安县人民政府联合打造 [3] - 公司正探索应急救援领域新技术、新模式，推动装备智能化升级 [3]