公司业绩 - 2024年公司实现营收13 95亿元 同比减少7 02% 归母净利润1 85亿元 同比增长7 99% 扣非后归母净利润1 74亿元 同比增长8 65% [2] - 2024Q4单季度营收3 37亿元 同比减少9 32% 环比减少1 17% 归母净利润5211万元 同比增长5 27% 环比增长42 67% [2] 业务表现 - 特种气体业务营收9 31亿元 同比减少8 9% 其中氟碳类气体和光刻及其他混合气体营收分别增长14 9%和9 2% 氢化物气体营收同比减少48 4% [3] - 普通工业气体业务营收2 43亿元 同比增长7 2% 设备及工程业务营收1 74亿元 同比减少13 6% [3] - 整体毛利率同比提升1 3pct至31 9% 主要受益于原材料价格降低 [3] - 期间费用率同比提升0 33pct至17 1% 主要因营收下滑 [3] 战略布局 - 截至2024年末已实现55个产品的进口替代 其中超过20个产品供应到14nm及以下半导体先进制程产线 [4] - 聚焦终端半导体高端领域研发 同时通过深化气源合作向上游延伸 [4] - 加快南通 西南 江西等生产基地建设 并依托新加坡 泰国 马来西亚子公司完善东南亚业务布局 [4]

股价波动与交易行为 - 公司股票价格出现严重异常波动 8天内出现7次涨停板 [1] - 可能存在非理性交易行为 交易风险较大 [1] - 公司市净率显著高于行业水平 [1] 公司经营状况 - 近期生产经营情况正常 [1] - 内外部经营环境未发生重大变化 [1] - 前期披露信息不存在需要更正或补充之处 [1] 重大事项披露 - 公司及控股股东、实际控制人不存在应披露而未披露的重大事项 [1]

股价表现 - 4月7日凯美特气股价经历从跌停到涨停的戏剧性反转，当日最高涨幅达22.2%，最终报收11.12元，总市值77.32亿元，市净率3.85，市盈率(TTM)-177.3倍 [1][2] - 3月27日至4月7日期间累计上涨77.35%，期间五次登上龙虎榜，实现七天六板 [3] - 4月3日冲击六连板失败，当日成交额23.8亿元，追涨资金单日浮亏10% [5] 业务与技术 - 主营业务为高纯二氧化碳、氢气、电子特气等特种气体，产品应用于电子、化工、饮料、食品等领域 [5] - 子公司通过ASML光刻机核心部件供应商Cymer认证，光刻气产品纯度达99.9999%(6N级)，可用于KrF/ArF准分子激光光源 [5] - 覆盖85%国内12寸晶圆厂供应链，包括长江存储、台积电等 [6] - 氢能源领域布局年产2万吨高纯氢气项目，环保领域二氧化碳产能全国第一，冷链领域生产疫苗运输用干冰 [6] 财务数据 - 2024年预计亏损4380万元至5400万元，上年同期亏损2561万元 [6][7] - 2021-2023年营收分别为6.68亿元、8.52亿元、5.71亿元，净利润分别为1.39亿元、1.66亿元、-2561万元 [7] - 2023年三季报显示营业总收入4.29亿元，同比下滑32.97%，归属母公司股东净利润-3328万元 [7] 资本运作 - 实控人近三年累计减持套现3.2亿元，质押股份比例达67% [7] - 4月7日地天板当日，某机构通过大宗交易折价10%抛售2.3亿元筹码 [7] - 2023年财信资产及一致行动人减持2.24%股份，2024年继续减持 [8] 市场观点 - 中金公司维持"增持"评级目标价15元，瑞信给出"卖出"评级认为合理估值仅6元 [10] - 私募基金经理指出公司动态市盈率-177倍，存在击鼓传花风险 [10]

业务背景与目的 - 公司存在境外采购及境外销售业务 结算币种包括美元、欧元、新加坡元、越南盾及泰铢等多种货币 [1] - 开展远期结售汇业务旨在降低汇率波动对经营业绩的影响 使公司专注于生产销售 [1] - 业务遵循锁定汇率风险及套期保值原则 不做投机性或套利性交易操作 [3] 业务实施方案 - 远期结售汇业务经中国人民银行批准 通过与银行签订合同约定未来结售汇的币种、金额、汇率与期限 [2] - 业务范围限于生产经营使用的主要结算货币：美元、欧元、新加坡元、越南盾及泰铢 [2] - 业务额度为不超过人民币3亿元 有效期自董事会审议通过起12个月内可滚动使用 [2] - 授权董事长行使决策权并签署合同 财务部负责具体办理 [2] 可行性及风险控制 - 业务基于真实交易背景 外币金额严格匹配境外采购及销售预测数 [4] - 已制定完善内控制度及风险应对措施 包括加强客户支付能力监测和回款预测准确度 [4] - 通过与具有合法资质的金融机构交易控制合规风险 [4] 审议程序与机构意见 - 第六届董事会第六次会议及第六届监事会第五次会议于2025年3月25日审议通过该业务 [4] - 监事会认为业务符合公司发展需求 审批程序及风险控制体系健全有效 [4] - 保荐机构东吴证券确认程序合规 内控制度完善且风险可控 [4][5]

募集资金基本情况 - 2020年首次公开发行股票募集资金总额为人民币187,437.10万元，扣除发行费用人民币11,486.04万元后，募集资金净额为人民币175,951.06万元 [1] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为人民币101,600.00万元，扣除发行费用人民币1,184.04万元后，募集资金净额为人民币100,415.96万元 [2] - 募集资金实施专户存储管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》 [2] 募集资金使用情况 - 截至2024年12月31日，公司募投项目及募集资金使用情况详见专项报告 [4] - 前次使用不超过人民币2.00亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，已于2024年7月20日将人民币2.00亿元及378,753.75元利息全部归还至相应募集资金专用账户 [2][3] 本次资金补充安排 - 公司拟使用不超过人民币2,000.00万元的IPO闲置募集资金和不超过人民币1.00亿元的可转债闲置募集资金暂时补充流动资金 [4][5][6] - 使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，仅用于业务拓展、日常经营等与主营业务相关的生产经营活动 [4][5] - 公司将根据募投项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户，不会变相改变募集资金用途 [4][5] 审核批准程序 - 公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议审议通过了使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案 [4][5] - 监事会认为该安排符合监管要求，有利于提高募集资金使用效率并降低财务成本 [5] - 保荐机构东吴证券对该事项无异议，认为已履行必要审批程序且符合相关规定 [6][7]

审计报告基本情况 - 信永中和会计师事务所对金宏气体2024年度财务报表出具无保留意见审计报告（报告编号XYZH/2025SUAA1B0017）[1] - 审计范围包括合并及母公司资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表及附注[1] - 报告出具日期为2025年3月25日[1][4] 关联方资金往来专项说明 - 公司根据证监会《上市公司监管指引第8号》及上交所要求编制关联方资金占用情况汇总表[2] - 会计师事务所对汇总表与经审计财务报表进行核对 未发现重大不一致[2] - 专项说明仅限用于2024年度报告披露 未经许可不得用作其他目的[3] 审计机构信息 - 审计机构为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话010-65542288[1] - 专项报告由注册会计师及项目合伙人签署[3] - 报告签署地点为中国北京[5]

内部控制审计意见 - 信永中和会计师事务所出具无保留意见 认为公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制[1][2] - 审计报告由两名中国注册会计师签署 报告编号为XYZH/2025SUAA1B0016 出具日期为2025年3月25日[2] 内部控制自我评价结论 - 董事会认定公司不存在财务报告内部控制重大缺陷 且未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自我评价报告基准日为2024年12月31日 报告期内未发现财务报告和非财务报告内部控制的重要缺陷[3][7] - 公司声明内部控制制度能合理保证经营管理合法合规、资产安全及财务报告真实性 并为实现发展战略提供支持[3] 内部控制评价范围 - 评价范围覆盖母公司及所有子公司 资产总额和营业收入占比均达100%[4] - 主要评价事项包括治理结构、资金管理、采购销售、研发投资等20个核心业务领域[4] - 重点关注高风险领域涵盖关联交易、销售收款、对外投资、对外担保、信息披露及募集资金使用[4] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准为错报金额低于净利润的5%[5] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准同样采用错报金额低于净利润5%的阈值[6] - 重大缺陷定性标准包括控制环境无效、高管舞弊、未识别的重大错报及监督机制失效等情形[5][6]

2024年度利润分配方案 - 每10股派发现金红利1.00元（含税），分配基数以权益分派股权登记日总股本扣除回购专用账户股份数为准 [1] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为201,225,096.11元，拟派发现金红利总额47,732,365.10元（含税） [1] - 2024年度现金分红总额119,673,631.55元（含税），股份回购金额65,406,122.37元，合计185,079,753.92元，占净利润比例91.98% [1] 历史分红及回购数据 - 2024年现金分红总额119,673,631.55元，2023年为168,170,979.55元，2022年为120,300,617.00元 [2] - 2024年回购注销总额154,893,600.00元，2023年及2022年无相关数据 [2] - 最近三个会计年度平均净利润259,528,730.96元，累计现金分红及回购注销总额未披露具体数值 [3] 2025年中期分红安排 - 董事会获授权决定2025年中期利润分配，包括分配金额、时间及具体方案，中期分红金额不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润 [3] - 中期分红安排依据上市公司监管指引及公司章程制定，旨在加大投资者回报力度 [3] - 该安排需经股东大会授权，不会对公司正常经营及资本支出能力产生重大不利影响 [5][6] 决策程序及合规性 - 第六届董事会第六次会议及第六届监事会第五次会议于2025年3月25日审议通过利润分配方案及中期分红授权议案 [4] - 监事会认为方案符合公司盈利、现金流及资金需求，未损害股东利益，符合法律法规及公司章程 [4] - 方案需提交2024年年度股东大会审议，实施前若总股本变动将维持每股分配比例不变并调整总额 [1][4]

监事会会议召开情况 - 第六届监事会第五次会议于2025年3月25日以现场方式召开 全体3名监事实际出席 会议召集及召开程序符合法律法规和公司章程规定 [1] 审议议案及表决结果 - 审议通过《2024年度监事会工作报告》 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [1][2] - 审议通过《2024年年度报告》及摘要 监事会确认报告编制程序合规且内容公允反映财务状况 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [2] - 审议通过《2024年度财务决算报告》 认为决算编制符合会计准则且公允反映合并及母公司财务状况 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [2][3] - 审议通过《2025年度财务预算报告》 认为预算结合国家经济形势和行业现状进行合理预测 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [4] - 授权董事长签署银行借款合同及担保协议 授信额度不超过50亿元 实际融资不超过35亿元 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [4] - 审议通过开展外汇远期结售汇业务 认为可有效防范汇率波动风险 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [4][5] - 审议通过开展资产池业务 认为有利于资金集中管控和提高使用效率 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [5] - 审议通过使用闲置募集资金暂时补充流动资金 认为可提高资金使用效率并降低财务成本 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [5][6] - 审议通过会计师事务所出具的2024年度审计报告 确认经审计财务报告 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [7][8] - 审议通过2024年年度利润分配方案 拟每10股派发现金红利1.00元（含税） 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [8] - 审议通过授权董事会制定2025年中期分红方案 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [8][9] - 审议通过《2024年度内部控制评价报告》 认为公司不存在财务报告内部控制重大缺陷 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [9] - 审议通过《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》 认为募集资金使用符合监管规定 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [10] - 审议《2025年度监事薪酬标准》议案 因利益相关全体监事回避表决 直接提交股东大会审议 [11] - 审议通过《未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划》 认为规划有利于建立稳定回报机制 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [12]

股东大会基本信息 - 股东大会将于2025年4月17日14点30分在苏州市相城区黄埭镇潘阳工业园安民路6号VIP会议室召开 [1] - 采用现场投票与上海证券交易所网络投票系统相结合的表决方式 [1] - 网络投票时间为2025年4月17日交易时段9:15-9:25、9:30-11:30、13:00-15:00及互联网投票平台9:15-15:00 [1] 审议议案内容 - 审议《2024年年度报告》及摘要的议案 [2] - 审议授权董事长签署银行授信及相关担保协议的议案 [2] - 审议授权董事会制定2025年中期分红方案的议案 [2] - 审议《未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划》的议案 [2][3] 股东参与方式 - A股股东股权登记日为2025年4月10日 [4] - 股东可通过现场登记或信函/传真/邮件方式于2025年4月14日17:00前完成登记 [5] - 融资融券投资者需持证券公司出具的证券账户证明及授权委托书参会 [5] 会议相关资料 - 议案已于2025年3月26日通过第六届董事会第六次会议及监事会第五次会议审议 [3] - 会议资料将在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露 [4] 投票规则说明 - 同一表决权重复表决时以第一次投票结果为准 [4] - 股东需对所有议案完成表决后方可提交 [4] - 沪股通投资者投票需按科创板监管指引执行 [2]