百润转债付息安排 - 百润转债将于2025年9月29日支付第四年利息 每10张面值1,000元债券派发利息15元（含税）[2][10] - 债权登记日为2025年9月26日 除息日与付息日均为2025年9月29日[2][14] - 在债权登记日前申请转股的可转债将不再支付本计息年度及以后年度利息[2][6] 债券基本条款 - 债券发行总量为11.28亿元（1128万张） 于2021年11月3日在深交所上市[3] - 票面利率采用递增结构：第一年0.3% 第二年0.5% 第三年1.0% 第四年1.5% 第五年1.8% 第六年2.0%[2][4] - 债券存续期为2021年9月29日至2027年9月28日 转股期为2022年4月12日至2027年9月28日[3][4] 利息计算与支付方式 - 年利息计算公式为I=B×i（B为债券票面总金额 i为当年票面利率）[6] - 采用每年付息一次的方式 计息起始日为债券发行首日[6] - 公司委托中国结算深圳分公司进行利息派发 通过资金结算系统划付至持有人指定机构[12] 投资者税务安排 - 个人投资者及证券投资基金按20%税率代扣利息税 实际每10张派发12元[10][13] - 合格境外投资者（QFII/RQFII）暂免征收企业所得税和增值税 实际每10张派发15元[10][15] - 其他债券持有者需自行缴纳债券利息所得税 公司不代扣代缴[10] 信用评级状况 - 联合资信连续五年维持主体及债券信用等级为AA 最新跟踪评级于2025年6月27日出具[8][9] - 债券未提供担保 评级展望始终保持稳定[8]

科华转债付息公告核心内容 - 科华转债将于2025年7月28日按面值支付第五年利息 每10张（面值1 000元）利息为15 00元（含税）[1] - 第五年票面利率为1 50% 计息期间为2024年7月28日至2025年7月27日[2] - 本次付息的债权登记日为2025年7月25日 除息日为2025年7月28日[4] 债券基本情况 - 科华转债发行总额为738 00万张 发行首日为2020年7月28日[1] - 信用评级：主体长期信用等级为"A+" 债券信用等级为"A+" 评级展望"稳定"[3] - 利息计算公式为I=B×i 其中B为票面总金额 i为当年票面利率[2] 付息方案及税务处理 - 个人投资者和证券投资基金按20%税率代扣代缴所得税 实际每10张派发12 00元[4] - 合格境外机构投资者（QFII/RQFII）每10张派发15 00元（免征所得税）[4] - 其他债券持有人需自行缴纳利息所得税 公司不代扣代缴[4] 付息操作流程 - 付息方式为每年付息一次 计息起始日为发行首日[2] - 公司委托中国结算深圳分公司进行付息操作 通过资金结算系统划付利息[5] - 在付息债权登记日前转股的债券不享受当年及以后年度利息[2] 债券条款说明 - 第四至第六年票面利率分别为1 20% 1 50% 2 00%[1] - 到期后5个工作日内偿还所有未转股债券本金及最后一年利息[3] - 转股年度利息和股利的归属由董事会根据法规确定[3]

核心观点 - 北部湾港股份有限公司发布关于"北港转债"2025年付息公告，明确第四年付息方案及相关安排 [1] - 本次付息为"北港转债"第四年付息，票面利率1.50%，每10张债券派发利息15元（含税） [4] - 付息对象为2025年6月27日收市后登记在册的债券持有人，付息日因节假日顺延至2025年6月30日 [4][5] 债券基本情况 - "北港转债"采用每年付息一次方式，到期归还本金和最后一年利息 [1] - 债券信用评级为AAA级，评级展望稳定 [2] - 年利息计算公式为I=B×i，其中B为票面总金额，i为当年票面利率 [2] 付息方案 - 计息期间为2024年6月29日至2025年6月28日 [4] - 个人投资者和证券投资基金按20%税率代扣代缴所得税，实际每10张派发12元 [4] - QFII和RQFII暂免征收所得税，实际每10张派发15元 [4] - 其他债券持有者自行缴纳所得税，每10张派发15元 [4] 付息安排 - 债权登记日为2025年6月27日 [5] - 付息日原定为2025年6月29日，因节假日顺延至2025年6月30日 [4] - 公司委托中国结算深圳分公司进行付息操作 [5] 税务处理 - 个人投资者利息所得税由兑付机构按20%税率代扣代缴 [5] - QFII和RQFII享受税收优惠至2025年12月31日 [6] - 其他债券持有者需自行申报缴纳所得税 [6]