公司业务与风险管理 - 富春环保控股子公司遂昌汇金自产铜、锡、金、银、铂、钯、镍、铅等金属 [1] - 为防范金属市场价格不利变动引发的经营风险 遂昌汇金计划开展商品期货套期保值业务 [1] - 通过套期保值管理价格大幅波动风险 增强公司经营业绩稳定性和可持续性 [1] 交易规模与期限 - 公司拟投入保证金余额不超过5000万元人民币 [1] - 业务期限自董事会审议通过之日起12个月 [1] - 额度在审批期限内可循环滚动使用 [1] 审批程序 - 第六届董事会第十三次会议于2025年8月21日审议通过该套期保值业务议案 [1] - 本事项无需提交股东大会审议 [1]

董事会决议事项 - 公司第六届董事会第十三次会议于2025年8月21日召开 应到董事9人全部出席 会议召集及表决程序符合法律法规要求 [1] - 会议审议通过三项议案 包括半年度报告及摘要 商品期货套期保值业务 以及董事会决议跟踪落实制度 所有议案均获9票同意全票通过 [1][2] 半年度报告披露 - 公司2025年半年度报告全文在巨潮资讯网披露 摘要同步刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》四大指定媒体 [2] 套期保值业务安排 - 子公司浙江遂昌汇金有色金属有限公司获准开展铜期货标准合约套期保值业务 使用保证金余额不超过5000万元人民币 [2] - 业务期限为董事会通过后12个月 交易额度可循环使用 资金来源为自有及自筹资金 且不涉及场外交易 [2]

股权激励计划 - 公司以2025年8月20日为授予日向37名激励对象授予1856.55万股限制性股票 授予价格为6.10元/股 [1] 期货套期保值业务 - 控股子公司江西领辉科技主要产品锂云母和江西领能锂业主要产品碳酸锂受市场价格波动影响明显 [2] - 控股子公司临武嘉宇矿业主要产品金属矿石及精矿粉包括锡矿石及锡精矿 铅锌矿石及铅锌精矿等 [2] - 公司拟开展商品期货套期保值业务以降低产品价格波动带来的经营风险 保障主营业务稳步发展 [2]

股价表现 - 华体科技涨幅达9.99% 最新价19.16元 总市值31.57亿元 封板资金2.41亿元 成交额1.67亿元 换手率5.48% [1] 业务动态 - 公司增加商品套期保值业务保证金额度以强化锂矿业务风险管理 属锂电池与储能行业 [1] - 与华为数字能源合作推进光储充一体化项目落地 属新能源基础设施领域 [1] - 签订智慧城市道路照明改造补充协议拓展订单规模 属智慧城市与新基建领域 [1] 概念板块 - 公司涉及锂电池与储能 智慧城市 新能源基础设施 商品期货套期保值 华为数字能源等概念板块 [1]

开展商品期货套期保值业务的目的 - 降低生产经营相关原材料价格波动带来的经营风险 保持公司经营业绩持续稳定 [1] - 利用期货工具的避险保值功能 根据生产经营计划择机开展业务 有效降低原材料市场价格波动风险 保障公司主营业务稳步发展 [1] 商品期货套期保值业务基本情况 - 期货品种仅限于与生产经营有直接关系的碳酸锂期货品种 [2] - 保证金金额上限不超过人民币2400万元或等值其他外币金额 [2] - 任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币1亿元或等值其他外币金额 [2] - 使用自有及自筹资金进行业务操作 [2] - 授权期限自2025年第三次临时股东大会审议通过之日起十二个月内有效 额度在审批有效期内可循环滚动使用 [2] 风险分析 - 在极个别非理性市场情况下 如市场发生系统性风险 期货价格与现货价格走势相背离 可能对套期保值操作方案带来影响甚至造成损失 [1] - 期货行情大幅剧烈波动时可能无法在要求锁定的价格买入套保或在预定价格平仓 造成损失 [2] - 合约活跃度较低可能导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交 令实际交易结果与方案设计出现较大偏差 [2] - 可能面临因未能及时补足保证金而被强行平仓带来的损失 [2] - 由于内控体系不完善可能造成风险 [2] - 系统故障 网络故障 通讯故障等造成交易系统非正常运行 使交易指令出现延迟 中断或数据错误等问题 [2] 风险控制措施 - 相关部门和人员将密切关注和分析市场环境变化 适时调整操作策略 [2] - 公司已建立明确的决策权限 审批流程 业务管理和风险控制规定 包括有效的监督检查 风险控制和交易止损机制 [2] - 业务规模与公司经营业务相匹配 最大程度对冲价格波动风险 [2] - 在制订交易方案的同时做好资金测算 确保可用资金充裕 [2] - 严格控制套期保值的资金规模 合理规划和使用资金 在市场剧烈波动时做到合理止损 [2] - 通过监督检查机制监督业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序 及时防范操作风险 [3] 会计核算原则 - 根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》《企业会计准则第37号—金融工具列报》《企业会计准则第39号—公允价值计量》等相关规定及其指南进行核算处理 [4] - 对拟开展的商品期货套期保值业务进行相应核算 反映资产负债表及损益表相关项目 [4] 可行性分析结论 - 开展商品期货套期保值业务以正常生产经营和业务发展规模需求为基础 运用期货工具有效规避和降低原材料价格波动风险 实现稳健经营 具有必要性 [4] - 公司已就套期保值业务的额度 品种 具体实施等做出明确规定 采取的针对性风险控制措施可行 [4] - 业务风险可控制 且可在一定程度上规避和降低原材料价格波动风险 具备可行性 [4]

交易目的 - 为降低原材料价格波动和汇率波动对公司经营业绩的影响 开展商品期货和外汇套期保值业务 [1] - 利用期货和衍生品交易工具的套期保值功能 有效控制市场风险 增强财务稳健性 [1] - 提升公司生产经营管理水平和抵御风险的能力 不以投机为目的 [1][2] 交易品种及方式 - 商品套期保值业务品种包括多晶硅 白银 铜等与生产经营相关的原材料 [1][3] - 外汇套期保值业务包含远期结售汇 外汇掉期 外汇期货及期权等业务或组合产品 [1][5] - 选择经监管机构批准 具有相应业务资质的交易场所和金融机构开展交易 [3][5] 交易金额及期限 - 商品期货套期保值业务任一时点占用保证金最高额度不超过人民币1亿元 [2][3] - 外汇套期保值业务预计不超过1000万美元或其他等值货币 [2][4] - 期限自董事会审议通过之日起12个月内 额度可循环滚动使用 [2][3] 已履行的审议程序 - 公司于2025年8月11日召开董事会审计委员会 董事会和监事会会议审议通过该议案 [2][5] - 该事项无需提交股东大会审议 [2][5] 交易风险控制措施 - 建立有效的监督检查 风险控制和交易止损机制 降低内部控制风险 [7] - 加强相关人员职业道德教育及业务培训 提高专业素质 [7] - 业务规模与经营业务相匹配 严格控制资金规模 合理规划使用资金 [7] 交易对公司的影响 - 开展套期保值业务有利于减少原材料价格波动及汇率波动对经营业绩的影响 [8] - 符合《企业会计准则第24号——套期会计》的适用条件 需严格按相关规定进行核算处理 [9] - 审计委员会 监事会和保荐机构均认为该业务有利于公司稳健发展 不存在损害股东利益的情形 [9][10]

公司业务背景 - 公司所在行业为光伏行业 近年来公司及子公司生产所需原材料市场价格波动影响明显[1] - 公司出口业务主要采用美元等外币进行结算 受国际政治 经济环境等多重因素影响 汇率存在波动风险[3] 商品期货套期保值业务 - 公司及子公司拟开展与生产经营相关的期货套期保值业务 利用期货工具的套期保值功能减少因原材料价格波动对公司经营业绩的影响[1] - 业务品种仅限于与公司生产经营相关的原材料 包括但不限于多晶硅 白银 铜等商品品种[2] - 任一时点占用的保证金最高额度不超过人民币1亿元 期限自董事会审议通过之日起12个月内 额度可循环滚动使用[2] - 资金来源为公司自有资金 不涉及募集资金[2] - 公司选择经监管机构批准 具有相应业务资质 满足套期保值业务需求的期货交易场所开展交易[2] 外汇套期保值业务 - 公司及子公司拟开展外汇套期业务 工具选择为与贸易背景 经营方式 经营周期等相适应的外汇交易品种与交易工具[3] - 业务规模不超过1,000万美元或其他等值外币 额度在审批期限内可循环滚动使用[3] - 资金来源为公司自有资金 不涉及募集资金[4] - 拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇业务 外汇掉期业务 外汇期货及期权等业务或上述各产品组合业务[4] - 涉及币种为公司生产经营所使用的主要结算货币 包括但不限于美元 欧元等[4] 业务审批与授权 - 公司于2025年8月11日分别召开第二届董事会审计委员会第十三次会议 第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十一次会议审议通过相关议案[6] - 该事项无需提交公司股东大会进行审议[6] - 董事会授权公司经营管理层及其授权人士在额度范围和有效期内具体实施套期保值业务相关事宜[3][6] 会计处理 - 公司开展商品期货和外汇套期保值业务符合《企业会计准则第24号——套期会计》的适用条件[12] - 需严格按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定进行核算处理[12] 内部审议意见 - 审计委员会认为业务开展以规避风险为目的 不存在损害公司及全体股东利益的情形[12] - 监事会认为业务开展是规避价格波动和汇率波动风险的合理可行方式 有利于公司稳健发展[12] - 保荐人对公司开展商品期货和外汇套期保值业务事项无异议[13]

董事会会议召开情况 - 第五届董事会第五次会议于2025年8月8日下午14:00以现场投票结合通讯表决方式召开 [1] - 会议通知已于2025年7月29日以电话及电子邮件方式送达全体董事 [1] - 应出席董事7名 实际出席董事7名 其中5名以通讯表决方式参会 [1] - 会议由董事长张启发主持 符合公司法及公司章程规定 [1] 半年度报告审议 - 董事会审议通过《2025年半年度报告》及其摘要 认为报告编制符合法律法规要求 [1] - 报告内容真实准确完整反映公司实际情况 无虚假记载或重大遗漏 [1] - 表决结果为7票同意 0票弃权 0票反对 [2] - 半年度报告全文及摘要已在巨潮资讯网披露 [2] 募集资金使用情况 - 审议通过《2025年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 [2] - 募集资金存放与使用符合证监会及深交所相关规定 [2] - 不存在违规存放和使用募集资金的情形 [2] - 表决结果为7票同意 0票弃权 0票反对 [2] - 专项报告已在巨潮资讯网披露 [2] 商品期货套期保值业务 - 批准公司及子公司开展商品期货套期保值业务 最高保证金和权利金额度不超过3000万元人民币或等值外币 [2] - 套期保值品种限于与碳酸锂等公司产品相关的期货品种 [2] - 持有最高合约价值不超过3亿元人民币 有效期自董事会审议通过起12个月 [2] - 额度在有效期内可循环滚动使用 资金来源为自有资金 不涉及募集资金 [2] - 表决结果为7票同意 0票弃权 0票反对 [3] - 详细公告已在巨潮资讯网披露 [3]

开展商品期货套期保值业务目的 - 公司控股子公司江西金德锂新能源科技有限公司主要产品碳酸锂价格受市场价格波动影响明显 [1] - 为有效规避和降低生产经营相关生产产品价格波动风险 [1] - 保证生产产品价格的相对稳定 降低价格波动对生产经营的影响 [1] 业务基本情况 - 开展商品期货套期保值业务通过境内合规公开交易场所进行 包括上海期货交易所和广州期货交易所 [2] - 最高保证金和权利金额度不超过人民币3000万元或等值其他外币金额 [2] - 任一交易时点持有的最高合约价值不超过人民币3亿元或等值其他外币金额 [2] - 授权期限自董事会审议通过之日（2025年8月8日）起十二个月内有效 额度可循环滚动使用 [2] 审议程序 - 公司于2025年8月8日召开第五届董事会审计委员会2025年第三次会议及第五届董事会第五次会议 [2] - 审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》 [2] - 商品期货套期保值品种限于与公司及子公司所生产的碳酸锂相关的期货品种 [2] 风险控制措施 - 公司已制定《套期保值业务管理制度》 明确审批权限 操作流程及风险控制 [3][4] - 建立有效的监督检查 风险控制和交易止损机制 [3] - 加强相关人员职业道德教育及业务培训 提高综合素质和专业知识 [3] - 期货套期保值交易仅限于与自身经营业务所生产的产品相关性高的商品期货品种 [4] 会计处理 - 公司根据财政部《企业会计准则》相关规定对套期保值业务进行核算处理 [4] - 反映资产负债表及损益表相关项目 [4] 保荐机构核查意见 - 中信证券认为公司开展套期保值业务是为规避和降低生产产品价格波动风险 [4] - 公司已制定《套期保值业务管理制度》并通过加强内部控制落实风险防范措施 [4] - 保荐机构对公司开展套期保值业务无异议 [4]

开展商品期货套期保值业务 - 交易目的为降低原材料市场价格波动对生产经营成本的影响 控制原材料价格波动风险 确保主营业务健康持续发展 增强经营业绩稳定性 [2][4] - 交易保证金额度不超过人民币4,000万元 额度在有效期限内可循环使用 [2][5] - 期货品种仅限于与生产经营相关的铜、塑料期货品种 交易工具包括期货和期权合约 [2][6] - 交易期限自董事会审议通过之日起12个月 资金可循环使用 [7][8] - 资金来源为自有资金 不涉及募集资金 [9] 与专业投资机构共同投资 - 公司作为有限合伙人以自有资金认缴出资人民币15,000万元 出资比例为29.82% 参与投资金华金东浙创高质量创新创业投资合伙企业 [23] - 全体合伙人认缴出资总额为人民币50,300万元 [23][36] - 投资基金存续期限为7年 其中前3年为投资期 后4年为退出期 [39] - 投资方向为高端装备制造、新材料、新一代信息技术、人工智能+、生命健康、前沿技术等国家鼓励行业 [52] - 对单个企业的累计投资不得超过合伙企业认缴出资总额的20% 且不得控股被投资企业 [52] 投资决策与管理机制 - 投资决策委员会由五名委员组成 其中两名由管理人委派 一名由浙国资委派 其余由管理人或其他合伙人推荐 [55] - 投资决策需经五分之四及以上委员同意方可通过 [55] - 执行事务合伙人浙江省创业投资集团有限公司负责收取管理费 投资期内按实缴出资金额1.5%计算年度管理费 退出期按未退出投资本金1%计算 [46] - 合伙企业年化投资收益率达到7%以上时 超额投资收益的20%分配给执行事务合伙人作为业绩报酬 [64] 风险控制措施 - 公司已制定《商品期货套期保值业务管理办法》 明确审批权限、操作流程及风险控制要求 [10] - 套期保值业务规模与经营业务相匹配 严格控制资金规模 合理规划和使用资金 [10] - 审计法务部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查 监督执行风险管理制度 [10] - 投资基金闲置资金可投资银行存款、国债等固定收益类产品 提高资金存放收益 [52][54]