监管政策更新 - 金融监管总局于9月5日发布《保险公司资本保证金管理办法》[1] - 新规明确禁止资本保证金存款用于质押融资[1]

核心监管修订内容 - 金融监管总局修订《保险公司资本保证金管理办法》以加强对保险公司资本保证金的监管 保护投保人利益 维护保险市场平稳健康发展 [1] 资本保证金定义与原则 - 资本保证金指保险公司按注册资本总额20%提取的资金 除清算时用于清偿债务外不得动用 [2] - 保险公司应遵循"足额 安全 稳定"原则提存资本保证金 [3] 存放银行资质要求 - 存放银行上年末净资产不少于300亿元 主要风险监管指标符合规定 具有完善治理结构 与公司无关联方关系 [3] - 保险公司需选择两家以上商业银行存放资本保证金 [3] 账户管理与存放时限 - 保险公司应当开立独立银行账户存放资本保证金 [2][4] - 需在批准开业或增资后30个工作日内足额存入资本保证金 到期后需及时续存或转存 [4] 存放形式与期限规定 - 资本保证金可存放形式包括定期存款 协议存款 大额存单及监管批准的其他形式 存期不得短于一年 [1][5] - 每笔存款金额不得低于2000万元人民币或等额外币 [5] 增资提存规则 - 增加注册资本低于1亿元时 按实际增资金额的20%一笔提存资本保证金 [1][5] 汇率风险管理 - 保险公司需密切关注外币存款汇率波动 若因汇率波动导致折合人民币金额连续20个工作日低于法定要求 需在5个工作日内按差额补提 [5] 资金使用限制 - 资本保证金存款不得用于质押融资 除清算偿债或银行不符合规定外不得动用 [7] - 存放期限内不得变更存款性质 [7] 处置行为报告要求 - 资本保证金处置行为需在存妥后10个工作日内向监管机构提交报告表 包括七种情况：开业/增资提存 到期续存 提前存入 转存他行 变更存款性质 提前支取 其他动用行为 [6] - 提前支取仅限于清算偿债或减资情形 需额外提供监管批准文件 [7]

资本保证金提存原则与要求 - 保险公司应遵循足额、安全、稳定原则提存资本保证金 [1] - 需选择至少两家商业银行作为存放银行 每家银行上年末净资产不少于300亿元人民币 [1] - 存放银行需满足资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、流动性比例等风险监管指标要求 [1] 存放银行资质与关系限制 - 存放银行需具备完善的公司治理结构、内部控制制度和风险管理制度 [1] - 银行与保险公司不得存在关联方关系 [1] 资本保证金存放时限与形式 - 保险公司需在批准开业或增资后30个工作日内完成保证金存放 [1] - 保证金可采取定期存款、协议存款、大额存单或监管批准的其他形式存放 [1] - 存款存期不得短于一年 每笔金额不低于2000万元人民币 [1] 增资情况下的保证金提存规则 - 增资低于1亿元人民币时 按实际增资金额的20%提存保证金 [1] - 保证金到期后需及时在原银行续存或转存至其他符合规定的银行 [1] 资本保证金支取条件 - 提前支取仅限于清算偿还债务或减资时部分支取 [2] - 支取需提交处置情况报告表及监管批准的清算/减资文件 [2]

核心监管原则 - 保险公司需遵循"足额、安全、稳定"原则提存资本保证金 [5] - 资本保证金按注册资本总额20%提取 仅限清算时清偿债务使用 [3][5] - 监管机构为国家金融监督管理总局及其派出机构 [4] 存放银行资质要求 - 银行上年末净资产需≥300亿元人民币 [5] - 银行主要风险监管指标需符合要求 包括资本充足率/不良贷款率/拨备覆盖率/流动性比例 [5] - 需具备完善公司治理结构及风控制度 且与保险公司无关联方关系 [5] 存放操作规范 - 必须选择≥2家商业银行存放 [5] - 存放地点限定于法人机构住所地/直辖市/计划单列市/省会城市 [6] - 需开立独立银行账户存放 [6] - 存款形式可为定期存款/协议存款/大额存单/监管批准的其他形式 [10] 存款期限与金额标准 - 单笔存款金额不得低于2000万元人民币（或等额外币） [7] - 存款存期不得短于一年 [7] - 增资额低于1亿元时 按实际增资额20%提存 [7] 动态调整机制 - 存放银行资质不符时需10个工作日内报告并转存 [6] - 外币存款因汇率波动导致金额不足时 需5个工作日内补足差额 [7] - 资本保证金到期后需及时续存或转存 [6] 资金使用限制 - 严禁用于质押融资 [8] - 除清算偿债或银行资质不符外不得动用 [8] - 存放期间不得变更存款性质 [8] 报告与合规要求 - 开业或增资后30个工作日内需完成资金存放 [6] - 资本保证金处置行为需10个工作日内事后报告 [8] - 未按规定报告者不认定为合格资本保证金 [9]

监管政策调整 - 国家金融监督管理总局印发《保险公司资本保证金管理办法》[1] - 保险公司提前支取资本保证金仅限于清算时偿还债务或注册资本减少时部分支取[1] - 提前支取需提交《保险公司资本保证金处置情况报告表》及监管批准文件[1]