处罚事件概述 - A股游戏巨头三七互娱正式收到证监会出具的《行政处罚事先告知书》[1] - 处罚源于2023年6月27日公司因涉嫌信息披露违法违规被立案调查[1] - 证监会调查完毕 拟对公司及6名相关责任人合计罚款3255万元[2] 涉嫌违法事实 - 2014至2020年年报披露的股东持股情况存在虚假记载[1] - 2018年年度报告未披露收购江苏极光股权事项为关联交易 存在重大遗漏[1] - 2020年间接收购广州三七股权事项为关联交易 相关临时公告虚假记载且2020年年度报告存在重大遗漏[1] - 2018至2021年年报未披露与海南力源等公司发生的关联交易 存在重大遗漏[1] 处罚决定 - 对三七互娱责令改正并给予警告[2] - 对包括公司董事长在内的6名相关责任人给予警告[2] - 合计罚款金额为3255万元[2] - 公司现任董事长李卫伟个人被罚款1400万元 其中作为直接负责的主管人员罚款500万元 作为实际控制人罚款900万元[2]

股价表现 - 截至2025年11月3日收盘，公司股价报收于22.85元，较前一交易日上涨10.01% [1] - 公司当日开盘价为22.85元，最高价为22.85元，最低价为22.45元 [1] - 当日成交额达13.07亿元，换手率为3.58% [1] - 公司最新总市值为505.5亿元 [1] 行政处罚事项 - 公司及相关责任人因涉嫌信息披露违法违规收到证监会《行政处罚事先告知书》 [1][2] - 主要违法事实包括2014年至2020年年报股东持股存在虚假记载，涉及代持股份未披露 [1] - 2018年年报未披露收购江苏极光股权的关联交易 [1] - 2020年间接收购广州三七股权事项未如实披露，构成关联交易但公告称不构成 [1] - 2018年至2021年未披露与海南力源等公司的关联交易，金额分别为1.15亿元、1.08亿元、7.60亿元、1.93亿元 [1] 处罚结果与公司声明 - 证监会拟对公司责令改正，给予警告，并处900万元罚款 [1] - 对相关责任人李卫伟处以1400万元罚款，曾开天、杨军各350万元，叶威150万元，胡宇航80万元，吴卫红25万元 [1] - 公司表示该事项不触及重大违法强制退市情形，生产经营正常 [1]

公司涉嫌信息披露违法违规 - 公司于2025年11月1日公告收到中国证监会行政处罚事先告知书 [1] - 证监会查明公司2014年至2020年年报披露的股东持股情况存在虚假记载 [1] - 证监会查明公司2018年年度报告未披露收购江苏极光股权事项为关联交易 存在重大遗漏 [1] - 公司此前已于2023年6月28日公告收到中国证监会立案告知书 [1] 投资者索赔征集 - 律师事务所向在2015年3月31日至2023年6月27日期间买入公司证券的投资者展开诉讼代理征集 [2] - 索赔条件为在上述期间买入 并在2023年6月28日及之后卖出或继续持有的受损投资者 [2] - 投资者索赔登记需提供身份证复印件 证券账户开户信息确认单及历史交易记录等材料 [2]

行政处罚事件概述 - 白银有色集团股份有限公司于2025年10月25日公告收到中国证监会甘肃监管局的行政处罚决定书 [1] - 公司因信息披露存在重大遗漏被责令改正、给予警告并处以罚款 [2] - 该事件始于2025年9月11日公司收到立案告知书，并于2025年10月1日收到行政处罚事先告知书 [2] 涉嫌违法事实 - 2017年8月至2018年3月期间，公司陆续购买30亿元人民币理财产品 [2] - 上述理财产品于2019年未按期收回，直至2024年12月才收回本金及相关收益 [2] - 公司在2019年至2024年的年度报告中，仅在其他流动资产部分披露了该30亿元理财产品的期初、期末余额，但未按规定披露其具体情况 [2] 投资者索赔相关 - 因公司涉嫌信息披露违法违规导致投资者权益受损，投资者可依法提起民事赔偿诉讼 [3] - 上海汉联律师事务所宋一欣律师代理此案投资者索赔诉讼，索赔登记条件为：在2020年4月30日至2025年9月10日期间买入，并在2025年9月11日及之后卖出或继续持有的受损投资者 [3] - 投资者索赔登记需提供身份证复印件、证券账户开户信息确认单及证券交易记录流水等材料 [4]

立案与处罚告知 - 公司及实际控制人兼董事长李卫伟、副董事长曾开天于2023年6月27日因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案 [1] - 2025年10月31日，公司及相关责任人收到中国证监会出具的《行政处罚事先告知书》，拟对公司和相关责任人作出行政处罚 [2] 违法事实一：股东持股情况虚假记载 - 2014年至2020年年报披露的股东持股情况存在虚假记载，吴卫东、吴卫红、吴斌、叶志华认购的合计22,718,090股“顺荣股份”实为李卫伟、曾开天二人代持 [2] - 代持事项由李卫伟、曾开天二人决定，代持股份的资金全部来源于二人收到的股权收购款，代持股份自2018年起开始减持，至2021年9月全部减持完毕，减持指令由李卫伟、曾开天安排杨军下达 [3] - 李卫伟、曾开天被认定为上述违法行为的决策者和直接负责的主管人员，吴卫红知悉并参与代持事项，杨军知悉并参与执行 [4] 违法事实二：未披露关联交易（江苏极光） - 2018年年度报告未披露收购江苏极光20%股权事项为关联交易，存在重大遗漏，交易对手方胡宇航被认定为上市公司关联自然人 [5][6] - 胡宇航自2013年起与李卫伟、曾开天存在长期合作关系，2017年江苏极光归母净利润占三七互娱的34% [6] - 李卫伟、杨军、叶威均知悉上述情况，李卫伟、杨军被认定为直接负责的主管人员，叶威为其他直接责任人员 [7] 违法事实三：未披露关联交易（广州三七） - 2020年公司间接收购广州三七20%股权的交易为关联交易，但2020年12月7日披露的临时公告虚假记载不构成关联交易，2020年年度报告存在重大遗漏，交易对手方徐志高被认定为上市公司关联自然人 [7][8] - 徐志高自2013年起与李卫伟、曾开天合作，2020年广州三七归母净利润占三七互娱41% [8] - 李卫伟、曾开天、杨军、叶威、胡宇航均知悉上述情况，李卫伟、曾开天、杨军被认定为直接负责的主管人员，胡宇航、叶威为其他直接责任人员 [9] 违法事实四：未披露其他关联交易 - 2018年至2021年年报未披露与海南力源等关联方发生的关联交易，金额分别为1.15亿元、1.08亿元、7.60亿元、1.93亿元，存在重大遗漏 [10] - 李卫伟、曾开天、叶威、杨军均参与并知情上述关联交易，李卫伟、曾开天、杨军被认定为直接负责的主管人员，叶威为其他直接责任人员 [11] 拟处罚结果 - 对公司责令改正，给予警告，并处以900万元罚款 [11] - 对李卫伟给予警告，并处以1400万元罚款 [11] - 对杨军给予警告，并处以350万元罚款 [11] - 对曾开天给予警告，并处以350万元罚款 [11] - 对叶威给予警告，并处以150万元罚款 [11] - 对胡宇航给予警告，并处以80万元罚款 [11] - 对吴卫红给予警告，并处以25万元罚款 [12]

处罚事件概述 - 山西焦煤与赫美集团独立董事李玉敏因在太原重工任职期间涉及信息披露违法违规被警告并罚款10万元 [1] - 两家公司均紧急澄清处罚事项与本公司无关 不会影响公司日常经营 [1] - 李玉敏同时担任山西美锦能源股份有限公司 深圳赫美集团股份有限公司以及山西焦煤能源集团股份有限公司三家上市公司的独立董事 [1] 太原重工财务造假案详情 - 太原重工通过提前确认收入 结转成本且少计相关费用等方式导致2014年至2018年 2020年和2021年年度报告存在虚假记载 [2] - 2014年虚增收入达7.57亿元 2016年虚增收入达7.52亿元 [2] - 公司股票自11月4日起被实施其他风险警示 股票简称变更为"ST太重" [2] - 李玉敏作为时任独立董事被认定未勤勉尽责 未对异常情况保持应有关注 [2] - 太原重工及时任十余名高管拟被合计处以罚金1695万元 并对相关责任人采取市场禁入措施 [4] 涉及上市公司回应与关联 - 山西焦煤与赫美集团已发布公告 强调李玉敏当前所受处罚与公司无关 [5] - 在李玉敏担任山西焦煤独立董事前的候选人简历中 未披露其曾在太原重工担任独立董事的信息 [5] 相关公司近期业绩表现 - 山西焦煤2025年前三季度营业收入271.75亿元 同比下降17.88% 归母净利润14.34亿元 同比下降49.62% [5] - 山西焦煤第三季度营业收入91.22亿元 同比下降20.84% 归母净利润4.20亿元 同比下降52.24% [6] - 公司共有17座煤矿 上半年临汾地区整合煤矿出现亏损 母公司所属煤矿利润同比下降 [6] - 赫美集团2025年前三季度营业总收入4.56亿元 同比增长190.21% 归母净利润5174.87万元 同比扭亏为盈 [6] - 赫美集团扣非净利润仍亏损3157.3万元 但较上年同期亏损有所收窄 [7] 公司市场表现 - 截至10月31日收盘 山西焦煤股价报7.32元/股 总市值约415.56亿元 今年以来股价累计下跌约7% [7] - 赫美集团股价报收3.48元/股 总市值45.63亿元 [7]

行政处罚与风险警示 - 公司及相关责任人收到山西证监局《行政处罚事先告知书》，因信息披露违法违规，拟被合计处以罚金1695万元，并对相关责任人采取市场禁入措施，股票将被实施其他风险警示，股票简称由“太原重工”变更为“ST太重” [1] - 公司股票自11月3日起停牌1天，自11月4日起正式实施其他风险警示，股票日涨跌幅限制调整为5% [2] - 违法行为未触及重大违法退市标准，公司股票不存在退市风险，但会被实施为期一年的“ST”警示 [2] 财务造假具体内容 - 公司通过提前确认拉弹泡项目风力发电相关设备收入、结转成本且少计相关收入成本和财务费用等方式，导致2014年至2018年、2020年及2021年共7年的年报存在虚假记载 [1] - 2014年虚增收入7.57亿元，2016年虚增收入7.52亿元，其余年度为不同程度的少记收入 [1] - 公司在2020年非公开发行股票申请文件中引用虚假财务数据，构成虚假记载 [1] 公司高管处罚 - 公司被责令改正、给予警告并罚款800万元 [2] - 时任董事、总经理范卫民被采取终身证券市场禁入措施 [2] - 时任董事长王创民、时任董事兼副董事长张志德被实施10年市场禁入，时任财务总监贺吉被采取3年市场禁入措施，相关人员同时被处以警告及罚款 [2] 公司现状与经营情况 - 公司发布差错更正公告，显示目前生产经营情况正常，相关信息披露违法所涉及的问题为历史原因造成，相关业务资产现已剥离，此次处罚不会对公司未来经营发展造成影响 [2] - 公司发布2025年第三季度报告，显示前三季度营业收入为70.28亿元，同比增长9.98% [2] - 公司于1998年在上海证券交易所上市，其前身为始建于1950年的太原重型机器厂 [2]

公司行政处罚事件概述 - 公司于2025年10月31日正式收到中国证监会出具的《行政处罚事先告知书》[2] - 证监会拟对公司及相关责任人处以警告及合计超过3000万元的罚款[2] - 公司及相关责任人因涉嫌信息披露违法违规于2023年6月27日被立案调查，调查历时两年余[3] 信息披露违法违规具体事实 - 2014年至2020年年报披露的股东持股情况存在虚假记载，涉及代持股份且未如实披露[4] - 2018年年度报告未披露收购江苏极光股权事项为关联交易，存在重大遗漏[4] - 2020年间接收购广州三七股权事项构成关联交易，相关临时公告及年度报告披露存在虚假记载与重大遗漏[4] - 2018年至2021年年报未披露与海南力源等关联方发生的交易，四年累计交易金额达11.76亿元[5] 具体处罚金额 - 公司被责令改正、警告，并处以900万元罚款[5] - 实际控制人兼董事长李卫伟被警告并合计处以1400万元罚款[5] - 副董事长曾开天、时任董事兼副总经理杨军分别被处以350万元罚款[5] - 董事、董事会秘书、财务总监叶威被处以150万元罚款，副董事长胡宇航被处以80万元罚款，其他责任人吴卫红被处以25万元罚款[5] 公司对事件的回应与评估 - 公司审慎判断此次处罚不触及重大违法类强制退市情形，亦不触及其他风险警示情形[5] - 公告披露日公司生产经营一切正常，上述事项不会对生产经营产生重大影响[5] - 公司向投资者致歉，表示将引以为戒、深刻反思，强化合规意识与规范运作水平[5] 公司近期经营业绩 - 公司第三季度实现营业收入39.75亿元，同比下降3.23%[7] - 公司第三季度归属于上市公司股东的净利润达9.44亿元，同比增长49.24%[7] - 公司前三季度实现营业收入124.61亿元，同比下降6.59%[7] - 公司前三季度归属于上市公司股东的净利润23.45亿元，同比增长23.57%[7]

行政处罚概况 - 公司及相关当事人收到山西证监局下发的《行政处罚事先告知书》，因信息披露违法违规拟被合计处以罚金1695万元 [2] - 相关责任人被采取市场禁入措施，股票将被实施其他风险警示，变更为"ST太重" [2] - 公司股票将自11月3日起停牌1天，自11月4日起正式实施其他风险警示，股票日涨跌幅限制调整为5% [3] 财务造假具体行为 - 公司通过多种手段操纵财务数据，涉及2012年与黑龙江瑞好科技集团合作开发的拉弹泡300MW风电项目 [2] - 具体操纵手段包括：提前确认风力发电主机设备收入、结转成本且少计相关收入和成本、多计项目自采塔筒收入、少计和跨期结转自采塔筒成本、虚增其他风电场工程业务收入和成本，以及少计融资租赁财务费用 [2] - 上述行为导致公司2014年至2018年、2020年及2021年共7年的年报存在虚假记载 [2] 财务造假影响程度 - 2014年虚增营业收入超过7.56亿元，占当期披露收入的8.39% [2] - 2014年多计利润总额1.55亿元，虚增利润总额占比高达763.89% [2] - 公司在2020年非公开发行股票申请文件中引用虚假财务数据，进一步违反信息披露义务 [2] 相关责任人处罚 - 时任董事、总经理范卫民被采取终身证券市场禁入措施 [3] - 时任董事长王创民、时任董事兼副董事长张志德被实施10年市场禁入 [3] - 时任财务总监贺吉被采取3年市场禁入措施，相关人员同时被处以警告及罚款 [3] 公司后续处理 - 公司被责令改正、给予警告并罚款800万元 [3] - 公司公告称涉事项目已于2021年完工，相关资产在2024年全部剥离，风险已出清 [3] - 公司表示不会对未来生产经营产生影响，后续将在满足条件后申请撤销风险警示 [3]

文章核心观点 - 三七互娱因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查完毕并拟处以行政处罚 总罚款金额超过3000万元 [2] - 公司涉嫌的违法事实主要包括四项 涉及股东持股虚假记载及多项关联交易披露违规 [2][4][7][11][15] - 公司及相关责任人均收到《行政处罚事先告知书》 但公司判断该情形不触及重大违法类强制退市 [17][19] 虚假记载股东持股情况 - 2014年4月 原顺荣股份重大资产重组配套融资发行股份中 有代持行为 吴卫东认购的356万股、吴卫红认购的816万股、吴斌认购的488万股、叶志华认购612万股股份 实为给李卫伟、曾开天二人代持 [4] - 公司2014年至2020年年报披露的股东持股情况均存在虚假记载 [4] - 代持股份自2018年起开始减持 至2021年9月全部减持完毕 减持指令由李卫伟、曾开天安排杨军下达 [4] 江苏极光关联交易重大遗漏 - 2018年2月7日 公司公告收购胡宇航持有的江苏极光20%股权 [8] - 经查 胡宇航系上市公司关联自然人 该交易属关联交易 但公司2018年年度报告未予披露 存在重大遗漏 [9] - 2017年 江苏极光归母净利润占三七互娱的34% [9] 广州三七关联交易虚假记载 - 2020年12月7日 公司公告间接收购广州三七20%股权 并称交易不构成关联交易 [12] - 经查 交易对方徐志高系上市公司关联自然人 该交易属关联交易 公司临时公告存在虚假记载 2020年年度报告存在重大遗漏 [13][14] - 2020年 广州三七归母净利润占三七互娱41% [13] 海南力源关联交易重大遗漏 - 海南力源等公司由李卫伟、曾开天等人设立并控制 是公司关联方 [16] - 公司在2018年至2021年年报中 未披露与海南力源等公司发生的关联交易 金额分别为1.15亿元、1.08亿元、7.60亿元、1.93亿元 [16] 行政处罚结果 - 对公司责令改正 给予警告 并处以900万元罚款 [18] - 对李卫伟给予警告 并处以1400万元罚款 其中作为直接负责的主管人员罚款500万元 作为实际控制人罚款900万元 [18] - 对其他责任人杨军、曾开天、叶威、胡宇航、吴卫红分别处以350万元、350万元、150万元、80万元、25万元罚款 [18] 公司现状与市场表现 - 公司公告称 截至公告披露日 公司生产经营一切正常 上述事项不会对公司生产经营产生重大影响 [18] - 截至10月31日收盘 公司股价报20.77元/股 总市值达459.48亿元 [20]