现金管理额度调整 - 闲置募集资金现金管理额度由不超1.96亿元增至不超3.3亿元[1] - 自有资金现金管理额度由不超8000万元增至不超1.5亿元[1][8] 资金使用安排 - 拟增加不超7000万元自有资金进行现金管理[3] - 拟用闲置自有资金买保本型产品，单个期限最长不超12个月[3] 审批情况 - 2024年4月24日董事会、监事会审议通过增加额度议案[8][9] - 保荐机构对增加事项无异议[9]

致同人员情况 - 截至2023年末，致同所从业人员近六千，合伙人225名，注会1364名，签过证券审计报告注会超400人[3] 续聘致同情况 - 2023年5 - 6月相关会议审议通过续聘致同的议案[4][5][6] 审计相关情况 - 致同认为公司2023财报编制合规，反映财务状况等[7] - 2024年2 - 4月审计委员会多次审议审计相关议案[8][9] - 审计委员会认为致同完成2023审计工作，行为规范[10]

会议召开情况 - 2023年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事均全出席[2] - 2023年独立董事现场工作不少于15日[7] 董事会决议 - 2023年多场董事会通过授信、利润分配等多项议案[5][6] 委员会审议 - 审计、薪酬与考核委员会审议多项财务、薪酬议案[3][4] 独立董事建议 - 持续优化治理结构，加强人力建设，调整业务结构[8]

会计政策执行 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[3][7] 2023年影响金额 - 2023年末递延所得税资产影响533,027.61元，未分配利润同此[8] - 2023年所得税费用影响 - 33,805.12元，净利润等影响33,805.12元[8] 2022年调整情况 - 2022年末递延所得税资产、未分配利润等有调整[10] - 2022年所得税费用、净利润等有调整[10] - 2022年初递延所得税资产、未分配利润有调整[11] 变更影响金额 - 本期会计政策变更上期期初净资产受影响310,438.72元[13] - 本期会计政策变更上期留存收益受影响310,438.72元[14] - 本期会计政策变更本期净利润、上期净利润受影响[14] - 本期会计政策变更本期期末净资产、留存收益受影响[14]

募资情况 - 公司首次公开发行1109.5149万股A股，发行价36.51元/股，募资40508.39万元，净额34287.57万元[2] - 募资发行费用（不含增值税）6220.82万元[9] 资金投向 - 产能扩建项目拟投募资26244.80万元，研发中心建设拟投3809.73万元，补流拟投4233.04万元[6] 资金置换 - 截至2024年3月31日，拟置换预先投入募投项目自筹资金11059.06万元[7] - 拟置换已支付其他发行费用661.36万元[9] - 置换自筹资金及发行费用合计11720.42万元[10] 审议情况 - 2024年4月24日董事会、监事会同意置换11720.42万元[12][13][14] 机构意见 - 致同会计师事务所认为专项说明反映置换情况[15] - 保荐机构认为置换合规，无异议[16][17]

股东大会时间 - 2024年5月16日下午14:30现场会议[1][25] - 2024年5月16日网络投票[2][18][19] 股权与登记 - 会议股权登记日为2024年5月10日[3] - 会议登记时间为2024年5月15日[7] 会议审议 - 审议包括《关于<2023年度董事会工作报告>的议案》等9项提案[4][5] 投票相关 - 中小投资者表决单独计票[6] - 网络投票代码为“351577”，简称为“美信投票”[17] 参会要求 - 拟出席现场会议股东2024年5月15日16:00前送达资料[25]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价，未发现重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] 内部控制范围 - 内部控制纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、决策管理等[4] 内部控制评估 - 公司从内部控制环境、风险评估等五个方面对整体内控情况进行评估[5] 组织架构 - 公司完善规范内部组织架构，股东大会、董事会、监事会各司其职[6] - 董事会下设审计、战略等四个专门委员会[6] - 公司建立了与业务规模相适应的组织机构，明确各部门职责[7] 制度建设 - 公司建立了较为健全有效的内部管理及控制制度体系[7] - 公司制定合理控制目标，建立有效风险评估机制识别应对内外部风险[8] 检查机制 - 公司月度例行检查财务报表、重大交易、货币资金等多项内容[15] 信息系统 - 公司建立计算机信息系统，制定《信息技术管理办法》规范数据传递[17] 监督职能 - 公司审计部定期检查内部控制政策，监事会执行内部反舞弊职能[19] 投资融资 - 公司对外投资实施逐级审批，总经理为实施责任人，财务部负责跟进[21] - 董事会制订重大融资方案，总经理在授权范围内执行[22] 权限管理 - 公司授予权限每年审核一次，临时授权需履行核准程序[23] 货币资产管理 - 公司设立专职人员管理货币资产，建立资金使用审批流程[25] - 公司开立银行账户经财务总监批准，专人每月至少核对一次[27] 采购业务 - 公司采购业务明确各环节权责，新增供应商需评价[28] 固定资产管理 - 公司固定资产由财务部归口管理，处置需经多级审批[30] 销售管理 - 公司制定多项销售管理办法，明确各环节权责[32] 成本费用管理 - 公司制定成本费用相关制度，严格控制期间费用并定期分析考核[33][34] 资产管理 - 公司各资产管理部门检查资产减值，参数经综合分析报董事会核准[35] 会计制度 - 公司设立财务部，制定多项会计相关内部控制制度[36] - 公司会计系统采用ERP和金蝶系统，明确操作权限和档案管理要求[37] - 公司财务报告编制、审核等按不相容职务分离原则划分[38] 缺陷认定 - 公司依据内控规范体系开展评价工作，确定内控缺陷认定标准[40] - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥税前利润的3%[40] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为税前利润的1%≤错报＜税前利润的3%[40] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内控重大与重要缺陷[42][43]

证券代码：301577 证券简称：美信科技 公告编号：2024-036 广东美信科技股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额 为有效管理公司外币资产、负债及现金流，规避外汇市场汇率波动风险，公 司及子公司拟使用外汇套期保值工具，在不超过 1 亿元人民币或等值外币额度内 滚动操作，与相关金融机构开展外汇套期保值业务。期限自本议案经公司董事会 审议通过之日起十二个月内，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进 行再交易的相关金额）将不超过已审议额度。同时，授权董事长或其授权人士依 据公司相关管理制度具体实施外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。 2、已经履行及尚待履行的审议程序 2024 年 4 月 24 日，公司本次开展外汇套期保值业务的相关议案已经公司第 三届董事会第十四次会议及第三届监事会第七次会议审议通过。 3、风险提示 公司开展外汇套期保值业务过程中可能存在市场风险、交易风险、履约风险、 流动性风险、技术风险、政策风险等情况 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入43,572.23万元，较上年同期下滑10.59%[1] - 2023年净利润5,498.87万元，较上年同期下滑17.76%[1] - 2023年基本每股收益1.66元/股，较2022年下滑17.82%[2] - 2023年加权平均净资产收益率13.97%，较2022年下滑5.84%[2] - 2023年经营活动产生的现金流量净额39,539,901.48元，较2022年下滑22.47%[2][3] 财务状况 - 2023年末货币资金58,492,045.45元，占比7.97%，较年初比重减少5.66%[6] - 2023年末应收票据68,512,834.96元，占比9.33%，较年初比重增加6.39%[6] - 2023年末存货100,574,304.28元，占比13.70%，较年初比重减少6.66%[6] - 2023年末短期借款16,015,644.44元，占比5.13%，较年初比重增加0.02%[9] - 2023年末应付账款97,819,040.68元，占比31.36%，较年初比重减少17.01%[9] 现金流情况 - 经营活动现金流入小计2023年为320,565,845.94元，同比减少17.29%[13] - 投资活动产生的现金流量净额2023年为 - 92,518,243.46元，同比减少131.78%[13] - 筹资活动产生的现金流量净额2023年为30,671,292.53元，同比增加123.34%[13] - 现金及现金等价物净增加额2023年为 - 24,942,400.57元，同比减少192.20%[13]

业务品种 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇、掉期业务、外汇买卖等[2] 业务规则 - 基于正常生产经营和国际投资，不投机套利[4] - 与有资格金融机构交易，合约外币金额不超预测收支额[4] 审批流程 - 单项或年度计划经经营层审核，董事会或股东大会审议批准[7] - 特定金额情况需提交股东大会审议[7] 报告披露 - 业务亏损超100万元，财务部及时报告[16] - 累计损益及浮动亏损达一定标准及时披露[16] 档案与制度 - 业务档案保管期限至少10年，原始档案至少15年[18] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[21][22]