制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度规范管理并保护投资者权益[2] - 制度经董事会审议通过后生效实施[25] 管理原则 - 投资者关系管理应遵循合规、平等、主动和诚实守信原则[3] 违规限制 - 公司不得在投资者关系管理中透露未公开重大信息等违规情形[5] 管理方式 - 公司多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[8] - 管理方式包括定期报告与临时公告等[9] 信息披露 - 公司及信息披露义务人应及时、公平履行信息披露义务[9] 股东会与说明会 - 公司应考虑股东会召开要素，为股东参与提供便利[10] - 特定情形下公司应按规定召开投资者说明会[11] - 可在定期报告披露后15个交易日内举行年度报告业绩说明会[12] 网络沟通 - 公司应加强投资者网络沟通渠道建设和运维[12] 档案保存 - 投资者关系管理档案保存期限不得少于三年[16] 调研限制 - 尽量避免在年度报告、半年度报告披露前三十日内接受投资者现场调研等[11] 管理职责 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人[18] - 董事会办公室为投资者关系工作管理职能部门[19] - 工作主要职责包括拟定制度、组织沟通等八项[19] 人员要求 - 从事投资者关系管理工作的人员需具备品行、专业知识等素质和技能[20] 制度公开 - 应将投资者关系管理活动相关制度公开[21] 活动记录 - 投资者关系活动结束后应及时编制记录表并于次一交易日开市前刊载[21] - 活动记录表应包括参与人员、交流内容等五项内容[23]

关联交易审议标准 - 与关联自然人成交超30万元交易由董事会审议披露[8] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上交易由董事会审议披露[8] - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上提交股东会审议[8] 审议流程及要求 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过[10] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[11] - 连续12个月内与同一关联人或不同关联人相关交易按累计计算适用审议标准[12] 担保及财务资助规定 - 为关联人提供担保经董事会审议披露后提交股东会，为控股股东等提供担保需其提供反担保[12] - 不得为董事等关联人提供财务资助，向关联方委托理财按发生额连续12个月累计计算适用审议标准[13] 日常关联交易管理 - 合理预计日常关联交易年度金额并履行审议程序和披露义务，超预计要重新履行[14] - 年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[14] - 签超三年日常关联交易协议，每三年需重新履行审议和披露义务[14] 其他规定 - 持股百分之五以上股东等应向公司董事会报送关联人名单及关系说明[16] - 各职能部门及下属控股子公司交易时需判断是否构成关联交易并报告[17] - 拟签日常关联交易协议应包含交易价格等主要条款[17] - 审议关联交易事项要了解标的状况等，按要求聘请中介机构审计或评估[17] - 本制度由董事会负责制定、修改和解释，经董事会审议通过并提交股东会批准后生效实施[19]

广东飞南资源利用股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 广东飞南资源利用股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范公司对外提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司经营 稳健，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称《上市规则》）等相关法律法规、部门规章、规范性文件和《广东飞 南资源利用股份有限公司章程》（以下简称公司章程）等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称"对外提供财务资助"，是指公司及其控股子公司有偿 或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外： （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务； （三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水 平； （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平； （五）其他构成实质性财务资助的行为。 第二章 对外提供财务资助的审批权限及程序 第四条 公司对外提供财务资助，应当经出席董事会会议的三分之二以上的 董事同意并作出决议，及时履行信息披露义务。 1 （二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过百分之五十的控股子 公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控 ...

重大会计差错定义 - 涉及资产等会计差错金额占比超5%且绝对金额超500万为重大会计差错[4] 重大差异认定 - 业绩预告与年报差异超20%且无合理解释为重大差异[5] - 业绩快报与定期报告差异超20%且无合理解释为重大差异[5] 责任认定 - 董事长等对年报披露承担主要责任[9] 处理措施 - 出现重大差错内部审计查实更正追责[9] - 5种恶劣情况对责任人从重处理[9] - 4种情形可对责任人酌情从轻等处理[10] 责任追究程序 - 处罚前听取责任人意见[11] - 董事会以临时公告披露责任认定及处罚决议[12] 责任追究形式 - 责任追究主要形式有6种[15]

离职生效与补选 - 董事辞任自通知收到日生效，高管辞职自报告收到时生效[4] - 任期届满未改选，原董事履职，60 日内完成补选[4] 法定代表人变更 - 担任法定代表人的董或经理辞任，同时辞去该职，30 日内确定新人[5] 职务解除与文件移交 - 特定情形按规定解除职务，部分 30 日内完成[5] - 离职 5 个工作日内向董事会移交文件[8] 股份转让限制 - 任职每年转让股份不超 25%，离职半年内不得转让[10] 追责与复核 - 发现未履行承诺，董事会审议追责方案[12] - 有异议 15 日内向审计委员会申请复核[13] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改和解释，审议通过后生效[15] - 适用于全体董事及高管任期届满、辞任等离职情形[2]

制度修订与制定 - 公司于2025年8月21日审议通过修订和制定相关治理制度议案[1] - 需修订22项制度、制定2项制度[2][4] - 10项制度需股东会审议生效，14项无需提交[2][4] 信息披露 - 修订制定制度全文详见同日巨潮资讯网公告[4] 报备文件 - 报备第三届董事会第二次会议决议[5]

证券代码：301500 证券简称：飞南资源 公告编号：2025-051 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司业绩说明会提前向投资者 公 开 征 集 问 题 ， 广 泛 听 取 投 资 者 的 意 见 和 建 议 。 投 资 者 可 提 前 访 问 https://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司将 在业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答，欢迎广大投资者积极参与。 （问题征集专题页面二维码） 特此公告。 广东飞南资源利用股份有限公司董事会 2025 年 8 月 23 日 广东飞南资源利用股份有限公司 关于举行 2025 年半年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东飞南资源利用股份有限公司（以下简称公司）2025 年半年度报告已于 2025 年 8 月 23 日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。为便于广 大投资者更加全面深入地了解公司 2025 年半年度经营业绩等情况，公司定于 2025 年 8 月 29 日（星期五）15:00--1 ...

广东飞南资源利用股份有限公司 2025 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | | 占用方与上 | | | 2025 年半年 | 2025 | 年半年 2025 | 年半年 2025 | 年半年 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金 | 资金占用方名称 | 市公司的关 | 上市公司核算 | 2025 年期初占用 | 度占用累计发 | 度占用资金 | | 度偿还累计 度期末占用 | 占用形成 | 占用性质 | | 占用 | | 联关系 | 的会计科目 | 资金余额 | 生金额（不含 | 的利息（如 | | 发生金额 资金余额 | 原因 | | | | | | | | 利息） | 有） | | | | | | 控股股东、实际 | | | | | | | | | | | | 控制人及其附 | 无 | 不适用 | 不适用 | | - | - | - | - | 不适用 - | 不适用 | | 属企业 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实 | | | ...

担保情况概述 - 全资子公司江西飞南和江西兴南为母公司广东飞南资源利用股份有限公司提供连带责任保证担保 担保额度有效期自2025年8月4日至2028年8月3日止 最高本金限额为3.5亿元[1] - 保证期间为债务履行期限届满之日起三年 担保事项无需提交公司董事会和股东会审议[1] - 本次担保不属于关联交易且不存在反担保情形[1] 被担保人基本情况 - 截至公告日母公司资产总额为98.73亿元（未经审计） 较经审计的92.82亿元增长6.3%[2] - 母公司负债总额为50.40亿元（未经审计） 较经审计的44.75亿元增长12.6%[2] - 母公司净资产为48.34亿元（未经审计） 较经审计的48.06亿元增长0.6%[2] - 母公司营业收入为12.29亿元（未经审计） 净利润为2234万元（未经审计）[2] 担保协议主要内容 - 保证人对主合同项下所有债权余额承担连带保证责任 包括本金/利息/罚息/复利/违约金等费用[4] - 担保范围涵盖债权人因贸易融资/承兑/票据回购担保等业务形成的全部债权[4] - 保证期间设置具有弹性机制 展期情况下保证期间自动顺延三年[3] 累计担保情况 - 公司及控股子公司担保额度总金额为50亿元 当前对外担保总余额为16.69亿元[5] - 对外担保余额占2024年归属于普通股股东净资产的比例为36.94%[5] - 公司无逾期对外担保及涉及诉讼的担保事项[5]

财务数据 - 公司注册资本40210.0778万元[3] - 2024年底资产92.82亿、负债44.75亿、净资产48.06亿[5] - 2025年3月资产98.73亿、负债50.40亿、净资产48.34亿[5] - 2024年营收60.15亿、利润总额1.54亿、净利润1.54亿[5] - 2025年1 - 3月营收12.29亿、利润总额0.22亿、净利润0.22亿[5] 担保情况 - 江西飞南和兴南为3.5亿债权提供连带责任保证，有效期2025.8.4 - 2028.8.3[1] - 保证期间为债务履行届满之日起三年[8] - 截至披露日担保额度50亿，对外担保余额16.69亿，占2024年净资产36.94%[13] - 对合并报表外单位担保余额0亿，占2024年净资产0%[13] - 无逾期、诉讼及败诉担责的对外担保情形[14]