辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZC10308 号 辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司（以 下简称"信德新材"）管理层就 2023 年 12 月 31 日信德新材财务报 告内部控制有效性作出的认定执行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 信德新材管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》的相关 规定建立健全内部控制并保持其有效性，对内部控制的完整性、合理 性及有效性进行评价并发表自我评估意见。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的 有效性发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工 作，以对信德新材是否于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面按照《企 业内部控制基本规范》的相关规定保持有效的财务报告内部控制获取 合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了 ...

辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 董事会战略委员会工作细则 辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 董事会战略委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为适应辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司（以下简称"公 司"）企业战略的发展需要，保证公司发展规划和战略决策的科学性，增强公司 的可持续发展能力，根据公司股东大会决议，公司董事会特设辽宁信德新材料科 技（集团）股份有限公司董事会战略发展委员会（以下简称"战略委员会"），作 为研究、制订、规划公司长期发展战略的专业机构。 第二条 为规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"），参照《上市公司治理准则》等有关法律、 法规和规范性文件的有关规定，制订本工作细则。 第三条 战略委员会是公司董事会的下设专门机构，主要负责对公司长期发 展战略规划、重大战略性投资进行可行性研究，向董事会报告工作并对董事会负 责。 第四条 战略委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有 关法律、法规的规定；战略委员会决议内容违反《公司章程》、本工作细则 ...

资金运用 - 公司拟用不超10亿闲置自有资金现金管理[2][4][9] - 投资产品为低风险理财或存款类，期限不超12个月[2][3][4][9] - 投资期限自股东大会通过起12个月，额度内可循环使用[4][9] 风险管控 - 投资受市场、利率、流动性等风险影响[5] - 财务部核对余额、跟踪运作，内审部门审计监督[5][6] - 监事会、独立董事可监督检查，必要时聘专业机构审计[7] 投资意义 - 确保正常经营前提下投资，提高资金效率和收益[8]

第二条 监事会是公司依法设立的监督机构，在《公司法》《公司章程》和 股东大会赋予的职权范围内行使自己的职权。公司监事会应向全体股东负责并报 告工作，对公司财务以及公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 第三条 监事会设监事会办公室，处理监事会日常事务。监事会主席兼任监 事会办公室负责人，管理监事会印章。监事会主席可以要求公司证券事务代表或 者其他人员协助其处理监事会日常事务。 辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 监事会议事规则 辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 监事会议事规则 第一章 总则 第一条 为进一步规范辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司（以下简 称"公司"）监事会的议事方式和表决程序，促使监事和监事会有效地履行监督 职责，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市 公司章程指引》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作 指引》等有关法律、法规和《辽宁信 ...

中信证券股份有限公司 关于辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 使用闲置自有资金进行现金管理的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为辽宁信德新 材料科技（集团）股份有限公司（以下简称"信德新材"或"公司"）的保荐机构和持 续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定履行持续 督导职责，对信德新材拟使用闲置自有资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，具体 情况如下： 一、使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况 （一）投资目的 为提高资金使用效益，在不影响公司正常经营以及确保资金安全的前提下，合理使 用闲置自有资金进行现金管理，可以增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报。 （二）投资品种 公司将按照相关规定严格控制风险，投资安全性高、流动性好、短期（不超过 12 个 月）低风险理财产品或存款类产品。 （三）投资额度及期限 本次拟使用不超过人民币 10.00 亿元（含本数）闲置自有资金进行现 ...

中信证券股份有限公司 关于辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 2023 年度募集资金存放和使用情况之 专项核查报告 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为辽宁 信德新材料科技（集团）股份有限公司（以下简称"信德新材"或"公司"）的 保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—— 保荐业务》等相关规定履行持续督导职责，对信德新材募集资金 2023 年度存放 和使用情况进行了核查，核查的具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意辽宁信德新材料科技（集团）股份有 限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1124 号），公司首次向社 会公开发行人民币普通股（A 股）1,700 万股，每股发行价格 138.88 元/股，募集 资金总额为人民币 236,096.00 万 ...

信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 确保辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 信息披露的及时、准确、充分、完整，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》（以下简称"《信息披 露管理办法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创 业板上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件及《辽宁信德新材料 科技（集团）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 制定本制度。 第二条 本制度所称"信息披露"是指当有需要定期披露的信息发生或即将 发生可能对公司股票的交易价格产生较大影响的信息或事项（以下简称"重大信 息"、"重大事件"或者 "重大事项"）时，公司及其他信息披露义务人依法 披露信息，应当在深圳证券交易所（以下简称"深交所"）的网站和符合中国证 券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定条件的媒体发布，同时将其 置备于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅 ...

人员数据 - 2023年末立信合伙人278人[2] - 2023年末注册会计师2533人[2] - 2023年末签过证券审计报告注会693人[2] 业绩数据 - 2023年度业务收入50.01亿元[2] - 2023年度审计业务收入35.16亿元[2] - 2023年度证券业务收入17.65亿元[2] - 2023年度上市公司审计客户671家[2] 审计聘任 - 2022年股东大会通过续聘立信为2023年审计机构[3] - 2023年4月董事会审计委同意续聘[5] - 2024年4月审计委审议通过2023财报议案[6] 审计评价 - 审计委认为立信具备审计资质和专业能力[5] - 审计委认为立信按时高质量完成2023年报审计[7]

委托理财审议标准 - 占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，董事会审议披露[6] - 占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，股东大会审议[6] - 未达董事会标准，总经理审议[6] 闲置募集资金管理 - 可现金管理，投资保本流动性好产品[7] - 投资需董事会审议，监事会等出具意见[7] 风险控制与监督 - 不相容岗位分离[11] - 财务部跟踪，异常及时报告[11] - 监事会检查审核[11] - 内审部门审计汇报[12] 信息披露 - 定期报告披露风险控制及损益[12] - 达标准披露，含目的等内容[14] - 闲置募集资金管理会后二日披露[14] 其他规定 - 知情人员信息公开前保密[15] - 违规责任人受处分[15] - 未尽事宜依法律法规执行[17] - 与其他规定冲突以其他为准[17] - 董事会修订解释，审议通过生效[17] - 2024年4月制定该制度[18]

收入和利润（同比环比） - 营业收入1.34亿元，同比下降14.73%[5] - 营业总收入同比下降14.7%至1.34亿元[19] - 归属于上市公司股东的净亏损1185万元，同比下降141.61%[5] - 净利润由盈转亏至-1114万元[20] - 归属于母公司所有者净利润为-1185万元[20] - 综合收益总额为负1114.1万元，相比上期的2847.7万元下降139.1%[21] - 基本每股收益-0.1168元，相比上期0.4188元下降127.9%[21] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比上升4.5%至1.25亿元[19] - 管理费用2140万元，同比增长174.69%，主要因未满产导致费用重分类[10] - 管理费用同比激增174.7%至2140万元[20] - 研发费用484万元，同比下降33.05%，主要因项目材料投入减少[10] - 研发费用同比下降33.0%至484万元[20] - 财务费用-53万元，同比下降261.02%，主要因利息收入增加[10] 现金流量表现 - 经营活动现金流量净流出1.10亿元，同比改善63.29%[5] - 经营活动现金流量净额为负1.1亿元，较上期负2.99亿元改善63.3%[23] - 投资活动现金流量净额为负6481.1万元，相比上期正3.6亿元下降118%[23] - 筹资活动现金流量净额8385.7万元，较上期8471万元基本持平[23] - 销售商品提供劳务收到现金1.11亿元，同比增长20.3%[22] - 购买商品接受劳务支付现金1.91亿元，较上期3.33亿元下降42.7%[22][23] - 支付职工现金2141.3万元，同比增长7.6%[23] - 支付各项税费478.2万元，较上期1862.6万元下降74.3%[23] - 期末现金及现金等价物余额1.62亿元，较期初2.53亿元下降36%[23] 资产和负债变化 - 货币资金1.69亿元，较年初下降35.46%，主要因购买理财产品[10] - 货币资金期末余额1.688亿元，较期初2.616亿元减少35.5%[15] - 交易性金融资产期末余额14.947亿元，较期初14.194亿元增长5.3%[15] - 应收款项融资8318万元，较年初增长136.66%，主要因票据贴现减少[10] - 应收款项融资期末余额0.832亿元，较期初0.351亿元增长137.0%[15] - 应收账款期末余额1.300亿元，较期初1.588亿元减少18.1%[15] - 预付款项2542万元，较年初增长89.11%，主要因预付原料采购款[10] - 存货期末余额2.892亿元，较期初2.674亿元增长8.1%[15] - 长期借款1.68亿元，较年初增长80.65%，主要因取得银行贷款[10] - 长期借款大幅增长80.6%至1.68亿元[17] - 短期借款稳定在1.16亿元[16] - 合同负债同比增长132.6%至954万元[16] - 固定资产环比下降1.8%至5.50亿元[16] 股权结构信息 - 报告期末普通股股东总数12,198户[12] - 第一大股东尹洪涛持股28,481,390股，占比27.92%[12] - 第二大股东尹士宇持股24,611,261股，占比24.13%[12] - 公司回购专用证券账户持股数量为856,200股[13]