会议召开 - 2023年召开6次董事会和3次股东大会[3] - 2023年独立董事召集、主持提名委员会会议2次[5] 议案审议 - 2023年第三届董事会第二次会议通过《2022年度内部控制评价报告》[10] - 2023年第三届董事会第二次会议通过续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构议案[11] 意见发表 - 2023年第二届董事会第二十一次会议对多项提名及绩效考核议案发表独立意见[4] - 2023年第三届董事会第一次会议对聘任高级管理人员议案发表独立意见[4] 未来展望 - 2024年独立董事将继续按规定履职并提合理化建议[15] - 独立董事将加强学习，提高履职能力，保护投资者权益[16]

业绩总结 - 2023年营业收入22106.64万元，较上期增长48.96%[6][20] - 2023年营业利润8259.95万元，较上期增长54.70%[20] - 2023年利润总额8220.48万元，较上期增长55.39%[20] - 2023年净利润7663.77万元，较上期增长53.72%[20] - 2023年基本每股收益0.50元，较上期增长56.25%[20] - 2023年稀释每股收益0.50元，较上期增长56.25%[20] - 2023年末资产总计106385.39万元，较上期增长6.87%[16] - 2023年末负债合计3101.71万元，较上期增长29.95%[18] - 2023年末股东权益合计103283.68万元，较上期增长6.31%[18] 财务状况 - 2023年末货币资金80119.66万元，较上期增长9.68%[16] - 2023年经营活动现金流入小计25454.91万元，上期为18129.78万元[22] - 2023年经营活动产生的现金流量净额10231.74万元，上期为5459.55万元[22] - 2023年投资活动现金流入小计46269.73万元，上期为176026.72万元[22] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -1450.31万元，上期为 -9199.74万元[22] - 2023年筹资活动现金流出小计1701.71万元，上期为3298.94万元[22] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 -1701.71万元，上期为 -3298.94万元[22] - 2023年现金及现金等价物净增加额7079.72万元，上期为 -7039.13万元[22] 公司概况 - 公司于2016年6月21日取得营业执照，2016年10月27日挂牌，2021年9月23日在创业板上市[34] - 截至2023年12月31日公司注册资本和股本均为15341.76万元[35] - 公司本期纳入合并范围的子公司共1户，与上期相比减少1户[37] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期划分资产和负债流动性[47] - 公司采用人民币为记账本位币[48] - 会计年度自公历1月1日至12月31日止[46] 金融资产与负债 - 金融资产分三类，初始确认以公允价值计量[70][71] - 金融负债初始确认分三类，部分按摊余成本后续计量[77][79] - 金融资产和负债满足条件可抵销后净额列示[94][95] 其他资产 - 存货发出按加权平均法计价，期末按成本与可变现净值孰低提取跌价准备[101][102] - 固定资产按成本初始计量，折旧按入账价值减预计净残值后计提[124][125] - 无形资产外购成本含购买价款等，内部研发满足条件确认为无形资产[137][142] 收入与成本 - 公司收入主要源于无纸化考试等服务及硬件产品，在客户取得控制权时确认收入[169] - 为履行合同发生的成本满足条件确认为合同履约成本，取得合同增量成本预期能收回确认为合同取得成本[175][177] 职工薪酬与福利 - 职工薪酬包括短期薪酬等四类，短期薪酬在服务期间确认为负债[150][151] - 离职后福利为设定提存计划，缴存金额确认为负债[152] 租赁与政府补助 - 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[194] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类[180] 债务重组 - 以资产清偿等债务重组方式，符合条件时终止确认，差额计入当期损益[200]

业绩总结 - 2023年公司营业收入22106.64万元，同比增长48.95%[2] - 2023年公司净利润7663.77万元，同比增长53.72%[2] 未来展望 - 2024年董事会完善决策机制，践行创新战略等[18] 公司治理 - 2023年董事会召开6次会议，审议34项议案[4] - 2023年各委员会召开会议并审议多项事项[8][10][11][12] 信息披露与交流 - 2023年公司披露公告53份，参与交流活动10场[15][16] 发展战略 - 公司聚焦考试与测评领域信息化建设[17]

事务所人员与资质 - 截至2023年12月31日，大华会计师事务所合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人[1] 业务收入 - 2022年度大华会计师事务所业务总收入332731.85万元，审计业务收入307355.10万元等[2] 风险保障 - 截至2023年12月31日，大华已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额之和超8亿元[2][5] 审计相关 - 公司续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构[3] - 大华审计围绕收入确认、研发费用等重点展开，有详细计划[3] - 大华配备专业团队，负责人及核心成员有多年上市公司审计经验[4] 评价 - 公司审计委员会认为大华2023年年报审计表现良好[5]

山东山大鸥玛软件股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《 上市公司独立董事管理办法》 深圳证券交易所股票上市规则》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，山东山大鸥玛软件股份有限公司《 以下简称"公司"）董事会，就公司 独立董事王波涛、孙忠强、王小斌、张巧良《 已离任）的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见：经核查独立董事王波涛、孙忠强、王小斌、张巧良《 已离任） 的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的 任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事 符合 上市公司独立董事管理办法》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 2024 年 4 月 26 日《《《《 山东山大鸥玛软件股份有限公司 董事会《《《《《《《《《《 ...

业绩总结 - 大华会计师事务所2024年4月25日对鸥玛软件2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2023年期初其他关联资金往来余额152.25万元，年度发生53.07万元，偿还100万元，期末余额105.32万元[9] - 与山东大学往来，2023年期初预付款100万元，年度偿还100万元，期末无余额[9] - 与山大鸥玛技术有限公司往来，2023年期初期末其他应收款分别为52.25万、105.32万元，年度发生53.07万元[9]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3836.00万股，每股发行价11.88元，募集资金总额455716800.00元，净额418609330.95元[13] - 截至2023年12月31日，收到募集资金429373792.00元，置换3052744.55元，支付发行费用7711716.50元[14] - 2023年度实际使用募集资金20689991.13元，以前年度已使用50171582.41元[14] - 截至2023年末，累计利息收入（减手续费）7522942.48元，购买理财产品累计投资收益12958534.25元[14] - 截至2023年12月31日，募集资金余额368229234.14元[14] - 公司2023年度募集资金净额为41,860.93万元，本年度投入2,069.00万元，累计投入7,086.16万元[22] 募集资金使用调整 - 2021年12月，公司用募集资金置换预先支付的发行费用3052744.55元[17] - 2021年12月，公司变更募投项目实施地点，不改变用途及实施方式[17] - 2023年，公司同意用不超23000.00万元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[18] - 2023年，公司将募投项目达到预定可使用状态日期延至2024年12月31日[18] - 公司首次公开发行股票实际募集资金净额少于招股说明书中募投项目拟投入金额，对募投项目拟投入金额进行了调整[23] 募投项目投入进度 - 基于AI技术的无纸化考试一体化服务平台建设项目承诺投资15,103.30万元，调整后10,976.36万元，截至期末累计投入387.37万元，投资进度3.53%[22] - 数字化网上评卷智能服务平台建设项目承诺投资9,672.90万元，调整后7,029.80万元，截至期末累计投入248.09万元，投资进度3.53%[22] - 智能题库平台建设项目承诺投资7,286.53万元，调整后5,295.50万元，截至期末累计投入186.89万元，投资进度3.53%[22] - 研发中心建设项目承诺投资17,537.27万元，调整后12,745.25万元，截至期末累计投入449.79万元，投资进度3.53%[22] - 补充流动资金承诺投资8,000.00万元，调整后5,814.02万元，截至期末累计投入5,814.02万元，投资进度100.00%[22]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3836.00万股，每股发行价11.88元，募集资金总额455,716,800.00元，净额418,609,330.95元[1] - 截至2023年12月31日，收到募集资金429,373,792.00元，扣除置换3,052,744.55元、发行费用7,711,716.50元[3][4] - 2023年度实际使用募集资金20,689,991.13元，以前年度已使用50,171,582.41元[4] - 截至2023年末，累计利息收入（减手续费）7,522,942.48元，购买理财产品累计投资收益12,958,534.25元[4] - 截至2023年12月31日，募集资金余额368,229,234.14元[4][7] 募集资金使用与调整 - 2021年12月，公司用募集资金置换预先支付发行费用3,052,744.55元[8] - 2021年12月，公司变更募投项目实施地点[8] - 2023年，公司同意用不超23,000.00万元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[9][10] - 2023年，公司将募投项目达到预定可使用状态日期延至2024年12月31日[10] - 公司首次公开发行股票实际募集资金净额少于招股说明书中募投项目拟投入募集资金金额，对募投项目拟投入金额进行了调整[16] 募投项目进度 - 承诺投资项目预计投资总额为57,600.00万元，调整后投资总额为41,860.93万元，截至期末投资进度为16.93%[15] - 基于AI技术的无纸化考试一体化服务平台建设项目截至期末投资进度为3.53%[15] - 数字化网上评卷智能服务平台建设项目截至期末投资进度为3.53%[15] - 智能题库平台建设项目截至期末投资进度为3.53%[15] - 研发中心建设项目截至期末投资进度为3.53%[15] - 补充流动资金项目截至期末投资进度为100.00%[15]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3836.00万股，每股发行价11.88元，募集资金总额455,716,800.00元，净额418,609,330.95元[1] - 截至2023年12月31日，收到募集资金429,373,792.00元，置换3,052,744.55元，支付发行费用7,711,716.50元[4] - 2023年度实际使用募集资金20,689,991.13元，以前年度已使用50,171,582.41元[5] - 截至2023年末累计利息收入（减手续费）7,522,942.48元，购买理财产品累计投资收益12,958,534.25元[5] - 截至2023年12月31日，募集资金余额368,229,234.14元[5] - 公司首次公开发行股票实际募集资金净额为41860.93万元[24] 募投项目情况 - 基于AI的无纸化考试服务平台建设项目承诺投资总额1103.30，累计投入10,963,634.00[22] - 数字化上卷智能网评服务平台建设项目承诺投资总额9,672.90，累计投入7,029,802.39[22] - 智能题库平台建设项目承诺投资总额7,286.53，累计投入5,295,501.80[22] - 研发中心建设项目承诺投资总额17,537.27，累计投入12,745,254.34[22] - 补充流动资金承诺投资总额8,000，累计投入5,814,028.40[22] - 《招股说明书》中募投项目拟投入募集资金金额为57600万元[24] 募集资金管理与调整 - 2021年12月同意以募集资金置换预先支付发行费用3,052,744.55元[11] - 2021年12月同意变更募投项目实施地点，不改变用途及实施方式[12] - 2023年同意用不超23,000.00万元闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[14] - 2023年同意将募投项目达到预定可使用状态日期延至2024年12月31日[15] - 募投项目实施地点由山东省济南市章丘区经十东路以南等变更为山东省济南市高新区[23] - 公司使用本次发行募集资金置换支付发行费用的自有资金，合计3052744.55元[24] - 2023年公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，金额不超过23000万元[24] - 公司其他尚未使用的闲置募集资金1223000元存放于募集资金专户[24]

关联资金情况 - 2023年期初其他关联资金往来余额152.25万元[2] - 2023年度累计发生额53.07万元[2] - 2023年度偿还累计发生额100.00万元[2] - 2023年末余额105.32万元[2] 应收款情况 - 上市公司子公司2023年期初其他应收款52.25万元[2] - 2023年度累计发生额53.07万元[2] - 2023年末其他应收款105.32万元[2] 关联关系 - 控股股东为山东大学，是实际控制人关联关系[2] - 上市公司子公司为山大鸥玛技术有限公司，是全资子公司[2] 研发费用 - 控股股东2023年期初预付研发费用100.00万元[2]