中原证券股份有限公司 关于辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 三、公司及股东承诺事项履行情况 | 公司及股东承诺事项 | 是否履行承诺 | 未履行承诺的原因 及解决措施 | | --- | --- | --- | | 公司股东关于限售安排、自愿锁定、延长 锁定期限及减持意向的承诺 | 是 | 不适用 | | 稳定股价的措施和承诺 | 是 | 不适用 | | 对欺诈发行上市的股份回购承诺 | 是 | 不适用 | | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 是 | 不适用 | | 利润分配的承诺 | 是 | 不适用 | | 未履行承诺的约束措施 | 是 | 不适用 | 四、其他事项 | 保荐机构名称：中原证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：何氏眼科 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：钟坚刚 | 联系电话：010-57058342 | | 保荐代表人姓名：封江涛 | 联系电话：010-57058342 | 一、保荐工作概述 | 项 目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | ...

审计报告 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 容诚审字[2025]110Z0149 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-5 | | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | | 3 | 合并利润表 | 2 | | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 - | 5 | | 6 | 母公司资产负债表 | 6 | | | 7 | 母公司利润表 | 7 | | | 8 | 母公司现金流量表 | 8 | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 9 - | 10 | | 10 | 财务报表附注 | 11 | -120 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW. ...

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 容诚专字[2025]110Z0132 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]110Z0132 号 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司（以下简称何氏眼科 公司）董事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供何氏眼科公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为何氏眼科公司年度报告必备的文件，随其他文 件一起报送并对外披露。 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | | 2 | 募集资金年度 ...

财务审计 - 审计公司对何氏眼科2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[4] 审计结论 - 审计公司认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内控[6] 风险提示 - 内控存在不能防错和测未来有效性的风险[5]

关联交易金额 - 2025年度公司及子公司预计与关联人发生日常关联交易总金额约3785.35万元[2] - 2025年向关联人采购商品、接受劳务预计金额3132.00万元，截至披露日已发生339.91万元，上年发生2331.44万元[4][5] - 2025年向关联人提供劳务、技术服务等预计金额612.35万元，截至披露日已发生54.49万元，上年发生20.12万元[4][5] - 2025年向关联人承租房屋预计金额41.00万元，截至披露日已发生9.97万元，上年发生48.20万元[4][6] - 2024年关联交易合计金额为2588.68万元，较预计减少46.51%[8] 采购差异率 - 2024年沈阳爱络博智能科技有限公司采购设备及服务差异率1176.33%[7] - 2024年沈阳爱络博医疗用品有限公司采购设备及服务差异率 - 65.12%[7] - 2024年沈阳倍优科技有限公司采购近视防控产品差异率 - 3.94%[7] - 2024年沈阳太平洋医疗用品制造有限公司采购手术耗材差异率 - 9.99%[7] - 2024年沈阳百奥医疗器械有限公司采购光学镜片差异率 - 13.43%[7] - 2024年辽宁何氏医学院接受服务差异率 - 70.41%[7] 销售与租赁金额 - 沈阳爱络博医疗用品有限公司销售商品金额为1.03万元[8] - 凤城市慧博眼科诊所有限责任公司销售商品金额为48.89万元，占比0.04%[8] - 何伟承租房屋金额为14.00万元，占比0.22%[8] - 何向东承租房屋金额为12.00万元，占比0.19%[8] - 付丽芳承租房屋金额为22.20万元，较之前减少48.37%，占比0.35%[8] - 沈阳何氏眼产业集团有限公司承租房屋及设备金额为61.00万元，较之前减少100.00%[8] - 沈阳沈河何氏颜美医疗美容门诊部有限公司出租房屋金额为84.10万元，较之前减少15.90%，占比10.75%[8] - 辽宁爱之光防盲基金会代付款金额为42.94万元，较之前减少28.43%，占比6.52%[8] 公司注册资本 - 广州爱络博医疗器械有限公司注册资本为115.39万元，广州百奥医疗器械有限公司注册资本为737.19万元[10] - 沈阳倍优科技有限公司注册资本10万元[11] - 沈阳太平洋医疗用品制造有限公司注册资本52.9万元[11] - 辽宁何氏医学院注册资本9800万元[11] - 广州市黄埔区何氏眼健康产业技术研究院注册资本1000万元[11] - 沈阳沈河何氏颜美医疗美容门诊部有限公司注册资本50万元[12] - 辽宁星晖药业科技有限公司注册资本100万元[12] 公司营收与利润 - 沈阳倍优科技有限公司2025年1 - 3月营业收入48.26万元，净利润6.34万元[11][13] - 沈阳太平洋医疗用品制造有限公司2025年1 - 3月营业收入159.28万元，净利润48.15万元[11][13] - 辽宁何氏医学院2025年1 - 3月营业收入8585.8万元，净利润 - 87.74万元[11][13] - 广州市黄埔区何氏眼健康产业技术研究院2025年1 - 3月营业收入365.65万元，净利润105.65万元[11][13] - 沈阳沈河何氏颜美医疗美容门诊部有限公司2025年1 - 3月营业收入 - 1.94万元，净利润 - 55.47万元[12][13] - 辽宁星晖药业科技有限公司2025年1 - 3月净利润 - 9.35万元[12][13] - 广州爱络博医疗器械有限公司2025年1 - 3月营业收入765.61万元，净利润 - 24.17万元[13] - 广州百奥医疗器械有限公司2025年1 - 3月净利润5.29万元[13] 其他事项 - 何伟、何向东、付丽芳为公司实际控制人，相关交易构成关联交易[14] - 关联交易遵循客观公平、平等自愿、互惠互利原则，价格参照市场协商确定[16] - 公司2025年度日常关联交易预计事项待实际业务发生时按法规要求签署协议[17] - 日常关联交易是因公司经营业务所需，价格公允合理，不损害中小股东利益[18] - 此类交易对公司独立性无影响，主营业务不会依赖关联人[19] - 第三届董事会独立董事2025年第一次专门会议审议通过2025年度日常关联交易预计议案[20] - 独立董事认为交易符合规定，价格以市场公允价为依据，无损害公司及股东利益情形[20] - 监事会认为2025年度日常关联交易符合经营需要，无损害公司和股东利益情形[21] - 监事会认为交易不会对公司财务和经营造成重大不利影响，不影响独立性[21] - 第三届董事会第十次会议、监事会第十次会议审议通过2025年度日常关联交易预计议案[22] - 公司及子公司与关联人预计的关联交易遵循公平原则，不损害中小股东利益，不影响独立性[22] - 保荐机构对公司2025年度日常关联交易事项无异议[23]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3050.00万股，每股发行价42.50元，募集资金总额129,625.00万元，净额116,431.13万元[2] - 募投项目计划总投资49,353.67万元，超募资金67,077.46万元[4] 项目投资进度 - 截至2024年12月31日，承诺投资项目累计投入17,941.67万元，超募资金投向累计投入31,005.25万元，合计48,946.92万元[5] - 多个募投项目有不同投资进度，如沈阳何氏医院扩建项目36.57%等[5] 项目延期情况 - 何氏眼科信息化建设项目预定可使用状态时间从2025年7月延期至2026年12月[7] - 数智化基础建设项目（一期）预定可使用状态时间从2026年2月延期至2028年12月[7] 项目评估与决策 - 两个项目建设具备可行性，有市场技术等支撑[12][14] - 公司决定继续实施募投项目并调整实施期限[15] - 监事会、保荐机构认为募投项目延期符合规定且无不利影响[19][20]

公司基本信息 - 公司于2022年1月18日注册，3月22日在深交所创业板上市[6] - 公司注册资本为158,026,471元，股份总数为158,026,471股，全部为普通股[8][17] - 公司营业期限至2029年10月15日[9] 股权结构 - 发起人何伟、何向东、付丽芳等合计认购9000万股，持股100%[17] - 何伟持股25.9208%，何向东持股15.5525%，付丽芳持股10.3683%[17] 股份限制 - 发起人股份自公司成立日起1年、公开发行前股份自上市日起1年内不得转让[27] - 董监高任职期每年转让股份不得超所持总数25%，上市1年内及离职半年内不得转让[27] 股东权益与责任 - 5%以上股东质押股份应当日书面报告公司[37] - 控股股东、实际控制人损害公司利益应担责[37] 重大事项审议 - 关联交易超3000万元且占净资产绝对值5％以上等需股东大会审议[40] - 单笔担保超净资产10%等七类担保需董事会审议后提交股东大会[45] 股东大会 - 年度股东大会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[45] - 连续90日以上单独或合计持10%以上股份股东可自行召集主持[51] 董事相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名[102] - 董事任期三年，可连选连任，独立董事连续任职不超六年[92] 财务报告与利润分配 - 年度财务报告4个月内、半年度报告2个月内、季度报告1个月内报送披露[142] - 分配税后利润提取10%列法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[143] 其他 - 公司设总经理1名，每届任期3年，连聘可连任[119][122] - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于三分之一[135]

辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 经核查独立董事王厚双、李慧、朱杰的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公 司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的 要求。 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 24 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号——创业板上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《2024 年度独立董事关于独立性自查情况的报告》。辽宁何氏眼科医院集团股份有限公 司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事王厚双、李慧、朱杰的独立 性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

会议审议 - 2024年召开股东大会3次，审议议案18项[3] - 召开董事会会议4次，审议议案35项[3] - 召开审计委员会会议4次，审议12项议案[5] 人员履职 - 独立董事李慧2024年应参加董事会4次，亲自出席4次；应参加股东会3次，实际参加3次[4] - 独立董事李慧2024年现场工作时间不少于十五日[12] 重要决策 - 2024年4月1日变更公司财务总监，聘任何跃华先生为财务负责人[21] - 2024年8月28日续聘2024年度审计机构[20] - 2024年4月25日通过2024年度高级管理人员薪酬方案[22]

会议审议 - 2024年召开股东大会3次，审议议案18项[4] - 2024年召开董事会会议4次，审议议案35项[4] - 2024年召开独立董事专门会议2次，审议7项议案[6] 审计相关 - 2024年8月12日召开审计机构选聘讨论会[9] - 2024年8月26、28日审议通过续聘2024年度审计机构议案[9] - 2024年11月13日召开审计工作启动会[9] 其他决策 - 2024年4月25日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[15] - 2024年4月1日审议通过变更财务总监，聘任何跃华[20] - 2024年4月25日审议通过2024年度高级管理人员薪酬方案[21] 人员履职 - 2024年独立董事现场工作不少于十五日[10] - 2024年度独立董事履职促进公司发展[22] - 2025年度独立董事将继续履职[23] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[17][18]