人员情况 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名、签过证券审计报告的注会743名[2] 续聘情况 - 2024年4 - 5月相关会议均通过续聘立信为2024年度会计师事务所议案，聘期一年[3] 审计表现 - 近一年立信针对公司制定合理审计方案，解决技术问题，无意见分歧[5][6] - 近一年立信实施质量复核程序，年度检查无重大问题[6][7] 综合评估 - 公司认为立信2024年度审计勤勉尽责，按时高质量完成年报审计[8]

募集资金情况 - 公司首次公开发行4000万股，每股发行价93.09元，募集资金总额37.236亿元，净额35.2655982615亿元[1] - 2023年12月31日募集资金专户余额为543.798482万元[3] - 2024年12月31日募集资金专户余额为2318.236271万元[3] - 超募资金为251980.062615万元[16] - 2024年度募集资金总额为372360.00万元，净额为352655.98万元[35] 资金使用情况 - 2024年超募资金投入7.549993981亿元[3] - 2024年募集资金现金管理投资产品投入8亿元[3] - 公司用募集资金向可孚设备提供不超过1.668872亿元无息借款推进募投项目[7] - 2021 - 2024年，公司三次审议通过使用超募资金75500.00万元永久补充流动资金的议案，各占超募资金总额的29.96%[16][17] - 报告期内，公司使用超募资金永久补充流动资金的金额为75499.94万元，截至报告期末累计使用226499.94万元[18] - 2025年公司同意使用剩余超募资金3.986822亿元用于永久补充流动资金[32] - 本年度投入募集资金总额为75499.94万元，累计投入328080.88万元[35] 投资情况 - 2024年募集资金现金管理投资产品到期收回本金15.5150150694亿元，到期收益2114.292087万元，利息收入60.095018万元[3] - 2024年度投资、收回及投资收益金额分别为80.05亿元、155.150150694亿元、3.755亿元，到期收益2114.292087万元[26] - 2023年度民生银行长沙湘江新区支行大额存单投资2.137463888亿元，到期收回2.137463888亿元，收益40.825万元[24] - 2023年度长沙银行天心支行结构性存款投资3亿元，到期收回3亿元，收益488.219076万元[24] - 2023年度中国银行师大支行结构性存款投资2亿元，到期收回2亿元，收益464.166667万元[24] - 2024年度长沙银行东城支行多笔结构性存款每笔投资2500万元不等，均已到期收回，收益从5.235616万元到14.0863万元不等[24][25] 项目情况 - 长沙智慧健康监测与医疗护理产品生产基地建设项目累计投入28354.33万元，投资进度88.84%，本年度实现效益12186.78万元[35] - 湘阴智能医疗产业园建设（一期）项目累计投入13383.58万元，投资进度80.20%，本年度实现效益5001.32万元[35] - 研发中心及仓储物流中心建设项目累计投入34162.42万元，投资进度100.27%[35] - 补充流动资金累计投入18016.70万元，投资进度100.09%[35] 其他情况 - 公司开设14个募集资金账户，并与保荐机构、银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》[6] - 可孚设备开设募集资金专户，并与相关方签署《募集资金四方监管协议》[7] - 发行费用税金及其他因2021年财务人员操作失误多划出款项，已于2022年划回[4] - 截至2024年12月31日，公司银行账户合计余额为23182362.71元[10] - 报告期内公司不存在募集资金投资项目实施地点和方式变更等多种情况[12][13][14][15][27][28][29][30] - 2021年公司以募集资金置换预先投入募投项目的资金26313.24万元，置换已预先支付的发行费用646.65万元，共计26959.89万元[36] - 三个项目结项，实际节余募集资金7663.91万元已于2023年度永久补流[36] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金37550.00万元进行现金管理[36]

会议情况 - 2024年度公司召开7次监事会会议[2] 会议审议 - 2024年1月25日审议通过回购公司股份方案议案[2] - 2024年3月1日审议通过2024年限制性股票激励计划草案议案[2] - 2024年3月21日审议通过2023年年度报告议案[2] - 2024年4月25日审议通过2023年度募集资金存放与使用情况专项报告议案[2] - 2024年7月22日审议通过调整2021年限制性股票激励计划相关事项议案[3] - 2024年8月28日审议通过2024年半年度报告议案[3] - 2024年10月29日审议通过2024年第三季度报告议案[3] 财务评价 - 公司2024年度财务报告符合规定，审计意见客观公正[5] 未来展望 - 2025年公司监事会将继续履职，促进规范运作[13] 报告日期 - 可孚医疗科技股份有限公司监事会报告日期为2025年4月25日[15]

关联交易额度 - 2025年度与楮墨仓日常关联交易预计不超240万元，2024年预计350万元，实际163.32万元[2] 交易金额与占比 - 截至2025年3月31日，向楮墨仓采购电力已发生36.37万元[3] - 2024年采购电力实际发生额占同类业务8.19%，与预计差异 -53.34%[5] 楮墨仓财务 - 截至2025年3月31日，总资产3465.96万元，净资产1078.51万元[7] - 2025年一季度营收192.84万元，净利润 -70.89万元[7] 交易评价 - 关联交易遵循公平定价，利于业务，不损害公司和股东利益[10][11][12] - 独立董事、保荐人认可2025年关联交易额度及审批程序[13][15]

会计政策变更 - 2025年4月29日公告按规定变更会计政策[2][8] - 自2024年1月1日起按《暂行规定》，2024年12月6日起按《准则解释第18号》执行[2] - 变更不追溯调整，不影响当期财务[2][6]

现金管理决策 - 2025年4月25日公司通过使用部分闲置自有资金进行现金管理议案[1][11] - 公司及子公司拟使用不超过21亿元闲置自有资金进行现金管理[1][4][11] 投资相关情况 - 投资有效期12个月，额度可循环使用[3][11] - 投资品种为低风险、流动性好的产品[2][11] 风险与保障 - 投资面临收益波动、流动性等风险[7] - 公司采取多措施控制风险，确保资金安全和效率[8][9] - 监事会认为不影响日常经营和股东利益[12]

审计机构相关 - 公司2025年4月25日会议审议通过续聘立信为2025年度审计机构，需提交2024年年度股东大会审议[1] - 公司第二届董事会第十四次会议以7票同意通过续聘议案，聘任期一年[8] 立信数据 - 2024年末立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，相关注册会计师743名[2] - 2024年立信业务收入47.48亿元，审计业务收入36.72亿元[2] - 2024年立信为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] - 2024年末立信提取职业风险基金1.71亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] 立信合规情况 - 立信在金亚科技案、保千里案承担部分赔偿责任[3] - 立信近三年受行政处罚5次等，涉及从业人员131名[3]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事刘爱明、温志浩、宁华波独立性[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 独立董事符合法规对独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月25日[2]

核心人员变动 - 新增QUANGANG YANG先生、徐斌杰先生为核心技术人员[3] - 刘丽霞等三人因工作调整不再担任核心技术人员[4] 影响评估 - 变动不影响现有核心技术及研发项目开展[5] - 调整有助于提高公司研发实力[7] 其他信息 - 公告日期为2025年4月29日[10]

业绩总结 - 截至2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[6] - 上一年度不存在内部控制重大和重要缺陷[37] - 本年度内控体系总体运行良好，未发现重大、重要控制缺陷[38] 未来展望 - 下一年度结合发展战略深化内部控制体系建设，提升管理水平[38] 其他新策略 - 向“老年退役军人听力健康关爱行动”项目捐赠2000台智能助听器，与湖南省残疾人基金会签订协议捐赠300套辅具物资[16] - 完善风险管理机制，关注战略、器械安全等风险[18] - 建立全面预算管理制度及流程[23] - 制定采购管理内控手册，引进SRM系统[24] - 建立财产清查制度，对存货和固定资产分类管理[26] - 规范销售业务流程，监控应收账款[27] - 制定资金管理内控手册和出纳轮岗管理制度[28] - 规范对外投资工作流程[30] - 制定研发活动和项目费用管理制度，加强研发专利保护[32][33] - 规范财务报告编制工作[34] - 制定制度和流程加强对控股子公司管理[35] - 制定《募集资金管理制度》，审计监察中心每季度审计募集资金情况[36]