读客文化股份有限公司 内部审计章程 读客文化股份有限公司 内部审计章程（暂行） 第一章 总 则 第一条 为加强读客文化股份有限公司（以下简称"本公司"）内 部审计工作，促进完善公司治理、加强内部控制、改善经营管理，根 据国家法律法规、《深圳证券交易所股票上市规则》和《读客文化股 份有限公司章程》等有关制度，结合公司实际，制定本章程。 第二条 本公司实行内部审计制度，设立对董事会审计委员会负责 并报告工作的审计部门（下称"审计部"）。内部审计运用系统化、 规范化的程序和方法，独立客观地审查本公司经营管理活动，及其内 部控制、风险管理和公司治理，监督和评价经营管理活动的真实、合 规、风险和效益情况，并提供咨询服务。 第三条 本公司各部门及分支机构以及依照有关制度应当接受内部 审计的其他单位和个人（以下统称"被审计单位"），依照本章程接 受审计。 第五条 本公司内部审计工作的目标是： （一）开展审计监督与评价，保障国家有关的法律法规、方针政策、 监管部门规章和本公司各项制度的贯彻执行 （二）揭示经营管理活动中风险事项和舞弊行为，保障公司资产安全， 第四条 本公司直接或间接拥有控制权，并由公司行使股东权利的 子公司（ ...

读客文化股份有限公司 关联交易管理办法 读客文化股份有限公司 关联交易管理办法 为保证读客文化股份有限公司（以下简称"公司"）与关联方之间的关联交易 符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股 东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等有关法律、 法规、规章、规范性文件及《读客文化股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"），制定本办法。 第一章 总 则 第一条 为保证公司与关联方之间发生的关联交易符合公平、公正、公 开的原则，确保公司关联交易行为不损害公司和全体股东的利益，特制定本办法。 第二条 公司的关联交易是指公司或其控股子公司与公司关联人之间 发生的转移资源或义务的事项。 第三条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则： （一）平等、自愿、等价、有偿的原则； （二）公平、公正、公开的原则； （三）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易； ...

（三）可能或者已经影响公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信息； 读客文化股份有限公司 舆情管理制度 读客文化股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为建立健全读客文化股份有限公司（以下简称"公司"）舆情处置机 制，提高舆情应对能力，有效预防、妥善处理各类舆情对公司股票及其衍生品种 的交易价格、商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律法规 的规定及《读客文化股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），并结合 公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面或不实报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生较 大影响的事件信息。 第二章 舆情管理组织及职责 第三条 公司设立公司舆情管理工作组，由公司董事长担任组长，董事会秘 书担任副组长，成员由公司其他高级管理人员及相关职能部门负责人组成。 第四条 舆情管理工作组是公司各类舆情应对处理工作的领导机构，统一领 导公司各类舆 ...

第一章 总则 第一条 为规范读客文化股份有限公司（以下简称"公司"）控股股东、实际 控制人及董事、高级管理人员对外发布信息行为，加强信息披露事务管理，依据 《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律 法规及《读客文化股份有限公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所指信息，指所有对公司股票交易价格可能产生影响的、准 备公开但尚未公开的信息，包括但不限于定期报告、临时公告、财务快报、统计 数据、需报批的重大事项等所涉及的信息。尚未公开是指公司尚未在中国证券监 督管理委员会指定的上市公司信息披露刊物或网站上正式公开。 第三条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事会秘书负责办理 公司信息对外公布等相关事宜。 第四条 控股股东、实际控制人、董事和高级管理人员应当严格按照相关规 定履行报告义务和信息披露义务，并保证报告和披露信息的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 读客文化股份有限公司 控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员对外发布信息行为规范 读客文化股份有限公司 控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员对外发布信息行为规范 第五条 公司董事、高级 ...

读客文化股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 读客文化股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化读客文化股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能，实现对公 司财务收支和各项经营活动的有效监督，公司特设董事会审计委员会（以下简称"审计委员会" 或"委员会"），作为负责公司内、外部的审计、监督和核查工作、关联交易控制和日常管理 的专门机构。 第二条 为充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作 用，健全公司内部监督机制，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）《上市公司审计委员会工作指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》《读客文化股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等有关法律、法规和规范性文件的规定并参照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有 关规定，特制定本议事规则。 第三条 审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行职责，独立工作， 不受公司其他部门干涉。 第二章 人员构成 第四条 审计委员会由 3 名以上不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董 ...

第一条 为健全和规范读客文化股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会议事和决策程序，保证公司经营、管理工作的顺利进行，现根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件及《读客文化 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制定本规则。 读客文化股份有限公司 董事会议事规则 读客文化股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 本规则所涉及到的术语和未载明的事项均以《公司章程》为准，不以公司的 其他规章作为解释和引用的条款。 第二条 公司董事会由股东会选举产生，并对股东会负责。 第二章 董事会的组成和职权 （六）制订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公 司形式的方案； （七）根据《公司章程》规定，在股东会授权范围内决定公司对外投资、收 购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易、对外捐赠等事项； 1 第三条 董事会由 5 名董事组成，包括独立董事 2 人，设董事长 1 人。 第四条 董事会行使下 ...

读客文化股份有限公司 信息披露管理制度 读客文化股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为加强读客文化股份有限公司（以下称"公司"）信息披露工作的管理，规 范公司的信息披露行为，确保对外披露信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》（以下 称"《管理办法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业 板上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公 司规范运作》（以下简称"《2号指引》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第5号——信息披露事务管理》等法律、法规、规章及《读客文化股份有限公司章程》 （以下称"《公司章程》"）的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称重大信息是指对公司股票及其衍生品种（以下统称"证券"） 交易价格或者投资决策可能或已经产生较大影响的信息，包括但不限于： （一）与公司业绩、利润等事项有关的信息，如财务业绩、盈利预测和利润分配 及公积金转增股本等； （二）与公司收购兼并、重组、重大投资、对外担保等事项有关的信息； （三）与公司证券发行、回购、股权激 ...

读客文化股份有限公司 对外投资管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强读客文化股份有限公司（以下简称"公司"）对外投资管理， 提高公司资产或资金运作效率和运作效果，维护公司股东的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件及《读客文化股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制定本办法。 第二条 本办法所指的对外投资是指公司以现金、实物资产、无形资产等可 支配的资源，通过购买、合作、联营、兼并等方式向其他单位投资，以获取收益 的行为（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除 外）。 第二章 投资决策权限 第三条 公司投资决策权属董事会或股东会。董事会可将相关投资决策权授 予总经理办公会议行使。 第四条 董事会有权决定《公司章程》第四十八条标准以下金额的对外投资。 董事会授权总经理办公会议行使以下金额的对外投资决策权： （一）交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占 公司最近一期经审 ...

读客文化股份有限公司 独立董事专门会议工作制度 读客文化股份有限公司 独立董事专门会议工作制度 第一条 为进一步完善读客文化股份有限公司（以下简称"公司"）的治理结 构，促进公司的规范运作，有效发挥独立董事的决策、监督、咨询作用，保护中 小股东的合法权益，现根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管 理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文 件和《读客文化股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制定本工作 制度。 第二条 独立董事专门会议是指全部由公司独立董事参加的会议。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董事应当按 照相关法律法规、《公司章程》和本制度的要求，认真履行职责，在董事会中发 挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法 权益。 第四条 下列事项应当经公司独立董事专门会议审议并经全体独立董事过半 数同意后，提交董事会审议： （一）应当披露的关联交易； （二）公司及相关方变更或者豁免承诺的方案； （三）被收购公司董事会针对收购所作出 ...

读客文化股份有限公司 2025 年半年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 | | | | | | | 年 2025 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 上市公司核 | 年期初 2025 | 2025 年半年 | 半年度 | 2025 半年 | 2025 年上 | | | | 非经营性资 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关 | 算的会计科 | 往来资金余 | 度往来累计 | 往来资 | 度偿还累 | 半年末往 | 占用形 | 占用性质 | | 金占用 | | 联关系 | | | 发生额（不含 | 金的利 | 计发生金 | 来资金余 | 成原因 | | | | | | 目 | 额 | 利息） | 息（如 | 额 | 额 | | | | | | | | | | 有） | | | | | | 控股股东、实 | | | | | | | | | | | | 际控制人及 | | | | | | | | | | | | 其附属企业 | | | | | | ...