管理与人事 - 制度适用于公司及持股50%以上或能实际控制的子公司、分公司[3] - 子公司董高人员提名按制度进行，分公司负责人由公司任命[6] - 子公司、分公司管理层及核心人员工资报公司审批，人事变动汇报备案[6] 运营与信息 - 子公司应设股东会、董事会和审计委员会，会议议案先报公司审核[7] - 子公司及时向母公司提供经营业绩等信息[7] - 子公司、分公司重大事项1个工作日内报告董事会[21] 财务与资金 - 子公司、分公司遵守统一财务制度，接受财务部指导监督[11] - 子公司、分公司及时报送财务报表和资料[14] - 子公司对外借款考虑承受和偿债能力，按程序审批[14] 监督与审计 - 公司定期或不定期对子公司、分公司实施审计监督[20][22] - 内审部负责审计工作，检查评估内部控制情况[25] - 子公司、分公司配合审计，执行意见和决定[25]

委托理财审批 - 子公司委托理财须报公司审批[5] - 委托理财金额占净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议披露[11] - 委托理财金额占净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议披露[11] 产品要求 - 现金管理产品需安全性高、非非保本型，期限不超十二个月且不得质押[11] 额度与期限 - 公司可对未来十二个月委托理财范围、额度及期限预计，额度使用期限不超十二个月[11] 信息披露 - 董事会办公室负责委托理财信息披露，定期或临时披露[12] - 披露应包含目的、金额等内容，发生募集失败等及时披露进展和应对措施[14] - 使用闲置募集资金现金管理，董事会会议后公告相关情况[14] 财务管理 - 财务部是委托理财管理实施责任部门，负责多项工作[17] - 每年度结束后首季汇报上年度情况并预计下年度额度[17] - 投资前进行可行性分析和风险评估，必要时聘外部机构咨询[17] - 投资期间落实风控措施，设台账跟踪[17] - 事后跟踪到期资金和收益，完成后记账归档[17] - 专人负责手续，延续期关注金融机构动向[17] 监督审计 - 审计委员会可检查委托理财产品，发现违规可提议停投[18] - 两名以上独立董事可提议聘请外部审计机构专项审计[18] - 内审部负责日常监督，结果不符规范向审计委员会汇报[20]

信息披露主体与原则 - 信息披露义务人包括公司、董事、股东等多类主体[5] - 需保证所披露信息真实、准确、完整，不得提前泄露[6] 披露文件与时间 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告及发行相关文件[16] - 年度报告应在会计年度结束4个月内披露，半年度报告2个月内，季度报告1个月内[16] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[15] 业绩预告与修正 - 公司预计年度经营业绩或财务状况出现特定7种情形之一，应在会计年度结束之日起1个月内披露业绩预告[24] - 净利润与上年同期相比上升或下降50％以上时需披露业绩预告[24] - 公司预计实际数据与业绩快报披露的数据差异幅度达20%以上需披露修正公告[32] 审议与决策 - 定期报告中的财务信息经审计委员会审核，过半数同意后提交董事会审议[17] - 购买、出售资产交易连续十二个月累计金额达最近一期经审计总资产30%，需提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[30] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等七种担保情形需董事会审议后提交股东会审议[33][36] 重大事项披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等五种情形需及时披露[32] - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元等重大风险事项需及时披露[39] - 营业用主要资产被查封等超总资产30%需及时披露[42] 异常情况处理 - 公司未在规定期限内披露定期报告或财务报告存在问题未按时整改，股票及其衍生品种按规定停牌与复牌[26] - 公司股票交易被认定异常波动，次一交易日披露公告[44] - 公司股票严重异常波动，次一交易日披露核查公告[46] 内部管理与责任 - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理[49] - 董事等知情人在信息披露前不得泄露内幕信息[51] - 信息披露相关当事人失职致违规，可给予处分、要求赔偿，必要时追究法律责任[73]

担保额度与审批 - 对资产负债率70%以上和以下子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议，任一时点担保余额不得超额度[3] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保，由董事会审议通过后报股东会批准[11] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%、总资产30%后提供的担保，需报股东会批准[11] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%、净资产50%且绝对金额超5000万元的担保，报股东会批准[11] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保，报股东会批准[11] 审批决议要求 - 董事会审批对外担保须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意并作出决议；关联担保须经非关联董事三分之二以上通过[8] - 公司为关联人提供担保，经董事会审议通过后提交股东会审批[8] - 股东会普通决议由出席股东所持表决权过半数通过，特别决议由三分之二以上通过[9] 担保业务操作 - 签订担保合同需与被担保人签反担保协议并完善法律手续[16] - 办理贷款担保业务需向银行提交公司章程、决议原件等材料[18] - 控股子公司对外担保需经公司和子公司相关会议审议并及时披露信息[19] 担保后续管理 - 担保债务展期需重新履行审批和披露义务[20] - 妥善管理担保合同及资料，定期核对，发现异常及时报告[21] - 财务部专人关注被担保人情况，收集资料，建立档案并定期报告[19] - 发现被担保人重大事项及时报告，董事会采取措施降低损失[23] - 债务到期督促被担保人偿债，未按时履行应及时应对[24] 其他规定 - 独立董事在年报中对担保情况专项说明[25] - 制度由董事会解释，自股东会通过生效，抵触时以法律法规和章程为准[26]

委员会构成与产生 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] 会议规则 - 会议召开前三天通知全体委员，紧急情况不受限[6] - 三分之二以上委员出席方可举行[7] - 每名委员一票表决权，决议经全体委员过半数通过[9] 职责与程序 - 主要职责包括研究考核标准等[4] - 董事和高管薪酬政策分别报股东会和董事会批准[8] - 考评需经提交报告、绩效评价等程序[8] 资料保存与细则生效 - 会议资料保存至少十年[11] - 细则自董事会决议通过之日起生效实施[11]

董事会秘书设置 - 公司设1名董事会秘书，为高级管理人员，对董事会负责[4] - 任期三年，可连聘连任，由董事长提名，董事会聘任[9] 聘任与解聘 - 聘任需签保密协议，同时应聘任证券事务代表[11][12] - 特定情形下应一个月内解聘，解聘需充分理由[13][9] 履职与离任 - 有权了解公司财务和经营情况，履职受妨碍可报告[6][7] - 离任前需接受审查并移交相关事项[11] 空缺处理 - 空缺时指定人员代行，超三月董事长代行，六个月内完成聘任[13]

公司基本信息 - 公司于2021年5月28日在深圳证券交易所创业板上市[10] - 公司注册资本为人民币8000万元，股份总数为8000万股[10][16] 股东信息 - 王莉认购1040万股，占股本52.00%；广东省广告集团认购380万股，占19.00%等[16] - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可书面请求查阅会计账簿等[28] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[48] - 部分重大事项需股东会审议，如一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%等[42] 董事会相关 - 董事会由七名董事组成，其中独立董事三名[97] - 董事会审议担保事项须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[44] 高级管理人员 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，总经理等为高级管理人员[130] - 总经理每届任期三年，可连聘连任[135] 财务与分红 - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，前6个月结束之日起2个月内披露中期报告[141][142] - 单一年度现金分配利润不少于当年可供分配利润的10%，连续三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润的30%[147] 其他 - 公司章程日期为二零二五年十月[189] - 章程由公司董事会负责解释[187]

财务制度与管理 - 财务制度适用于公司及下属控股子公司、分公司[3] - 财务工作由总经理组织实施，财务总监全面负责[3] - 对下属公司财务会计工作实行垂直统一管理，委派财务经理[3] 部门职责与内控 - 财务部门职责包括制定制度、核算、披露等[6] - 财务部建立包含内部牵制等制度的内部控制制度[9] 会计基础工作 - 会计人员调动或离职需办移交手续，编制清册[9] - 财务报表按企业会计准则编制[10] - 会计期间为公历年度[10] - 以人民币为记账本位币[14] 预算管理 - 实行全面预算管理，含业务等预算[13] - 设立预算管理委员会，财务部牵头规划[15] - 财务部每月组织预算执行沟通会并分析差异[18] - 各部门严格控制费用，预算外支出需审批[18] - 年初财务部门下达费用计划[18] 财务报告 - 财务报告含资产负债表等，按会计政策编制[18] - 财务报告对外提供需装订、签名盖章并附审计报告[21] 财务分析与档案 - 定期召开财务分析会议并形成书面报告[21] - 会计档案保管期限分永久、定期两类[26] - 档案管理员负责会计档案相关工作[26] - 会计档案一般不得外借，特殊情况需审批[26] - 电子会计档案存于专用设备和系统，借阅需审批[26] - 管理期满会计档案销毁需编制清册并监销[26] - 会计档案转交须办理手续，相关人员签字盖章[26]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[4] - 持股5%以上股东或实控人股份或控制情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[5] 内幕信息管理 - 董事会负责内幕信息管理，董秘组织实施，审计委监督[2] - 实行内幕信息知情人员登记备案制度[9] - 内幕信息流转审批程序严格[10] 信息报备与自查 - 内幕信息首次公开披露后五个交易日内向交易所报备知情人档案[12] - 披露重大事项时向交易所报备知情人档案[16] - 披露重大事项前后异常波动或变化需报送或补充报送档案[16] - 年度、半年度报告及重大事项公告后五个交易日内自查知情人买卖情况[21] 违规处理 - 发现知情人违规核实追究责任，两日内报送情况及结果[21] - 股东擅自披露信息公司保留追责权利[21] - 非公开信息外泄追究责任人并报告交易所补救[21] 档案与备忘录 - 制作重大事项进程备忘录，相关人员签名确认[18] - 知情人档案及备忘录保存至少十年[18]

重大事项报告标准 - 持有公司5%以上股份股东及其一致行动人为报告义务人[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[8] - 交易标的营业收入占公司最近一年经审计营收10％以上且超1000万元需报告[8] - 交易标的净利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[8] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需报告[9] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[9] - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元的诉讼仲裁需报告[9] - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%为重大事件[9] - 营业用主要资产被抵押等一次超该资产30%为重大事件[9] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况发生或拟发生较大变化需报告[11] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需报告[13] 重大事项报告流程 - 重大事项涉及主要标的超约定交付或过户期限3个月未完成，此后每隔30日报告进展[15] - 报告义务人应在知悉重大信息后24小时内报送书面文件[13] - 公司实行重大事项实时报告制度[17] - 重大事项报告形式包括书面、电话、邮件、会议形式[12] - 以书面形式报送重大事项材料包括原因、协议、政府批文等[13][14][15][18] 相关人员职责 - 董事会秘书负责公司定期报告，包括年度、中期、季度报告[18] - 董事会秘书对上报重大事项分析判断，需披露时提请董事会履行程序并公开披露[14] 责任追究 - 发生重大信息应上报而未及时上报，追究相关人员责任[21]