审计部设置 - 公司设审计部作为内部审计执行机构，对董事会负责，向审计委员会报告[2] - 审计部设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免[5] 审计工作频率 - 审计部每季度至少向审计委员会报告一次工作[10] - 审计部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[10] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[18] - 审计委员会督导内审机构至少每半年检查重大事件和资金往来[27] 报告保管期限 - 内部审计工作报告等资料保管期限为五年[11] - 其他内部审核工作报告保管期限为十年[12] 审计流程 - 审计部按计划或授权开展审计，提前三天书面通知[24] - 被审计对象有异议可一周内申诉，委员会15日内处理[25] 内部控制评价 - 内部控制评价工作由内审机构负责，出具年度评价报告[19] - 董事会审议年度报告时对自评报告形成决议，经审计委员会同意后提交[28] - 公司披露年报时，在符合条件媒体披露评价和审计报告[22] 下属企业管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制[28] - 公司存在多级下属企业，应完善各级管理控制制度[29] 奖惩措施 - 对成绩显著的内审人员和配合部门个人可建议表扬奖励[31] - 对违规的内审人员和部门个人给予处分或追究责任[31]

融资类型与原则 - 融资包括权益性和债务性融资[2] - 融资活动遵循五项原则[3] 审批决策与负责部门 - 股东会、董事会和总经理办公会是审批决策机构[6] - 董事会办公室负责权益性融资，财务部负责债务性融资[6][8] 审批额度与流程 - 500万以下或不超净资产10%由总经理办公会审批[9] - 超500万且占净资产10%以上由董事会审批[9] - 超3000万且占净资产50%以上报股东会审批[9] 监督审计 - 内部审计部门定期和不定期审计[12] - 审计委员会、独立董事进行监督[14]

股份锁定 - 上市已满一年公司董高年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[8] - 上市未满一年公司董高新增公司股份按100%自动锁定[8] - 董高离任后6个月内，持有及新增公司股份全部锁定，到期后无限售条件股份自动解锁[11] - 公司董高所持公司股份上市交易1年内不得转让[23] 股份转让额度 - 每年首个交易日，以董高上年最后交易日登记股份为基数，按25%算本年度可转让股份法定额度[9] - 账户持有公司股份余额不足1000股时，本年度可转让股份额度为持有股份数[9] - 董高任职期间每年转让股份不得超所持公司股份总数的25%，所持股份不超1000股可一次全转让[12] - 董高任期届满前离职，每年转让股份不得超持有总数的25%，离职后半年内不得转让[16] - 董高因离婚分配股份后减持，各自每年转让股份不得超持有总数的25%[17] 信息申报 - 新任董高和证券事务代表通过任职事项后2个交易日内申报个人及其亲属身份信息[6] - 现任董高和证券事务代表个人信息变化或离任后2个交易日内申报相关信息[6] 交易公告 - 董高买卖公司股份及其衍生品种后2个交易日内，公司需在指定网站公告[13] - 董高计划减持股份，应在首次卖出15个交易日前报告并披露，每次披露减持时间区间不超三个月[16] - 披露股份增持计划，实施期限自公告披露之日起不超六个月[18] - 披露增持计划后，实施期限过半时应披露增持进展公告[20] - 特定情形下，增持股份比例达已发行股份的2%或全部增持计划完成等，应及时通知公司并披露结果公告和律师核查意见[21] - 通过集中竞价方式每累计增持股份比例达已发行股份的2%，应披露增持进展公告[21] 交易限制 - 公司董等人员及其配偶在年报、半年报公告前15日内不得买卖公司股票及其衍生品种[24] - 公司董等人员及其配偶在季报、业绩预告、业绩快报公告前5日内不得买卖公司股票及其衍生品种[24] 其他规定 - 公司董等人员应确保特定亲属和组织不发生因获知内幕信息买卖公司股票及其衍生品种的行为[25] - 公司董高违反制度规定，公司可追究其责任，如给予处分、收回所得收益等[27] - 公司对违反制度的行为及处理情况应完整记录并按规定报告或披露[28] - 制度未尽事宜按国家法律等规定执行，与规定不一致时按规定修改[30] - 制度由公司董事会负责解释和修订，自审议通过后生效[30] 股份增持 - 拥有权益股份达或超已发行股份30%但未达50%，一年后每十二个月内增持不超已发行的2%[18]

选聘流程 - 选聘会计师事务所应经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 选聘聘期一年，可续聘[11] 监督报告 - 审计委员会至少每年向董事会提交对事务所履职及自身监督职责情况报告[6] - 公司每年应披露对事务所履职情况评估报告，变更时披露前任情况[12] 关注情形 - 关注连续两年或同一年度多次变更事务所情形[6] 分值权重 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 费用说明 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明金额、定价原则等[10] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] 期限计算 - 重大资产重组、子公司分拆上市前后审计服务期限应合并计算，上市后连续执行审计业务期限不得超两年[12] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露事务所、审计项目合伙人等服务年限、审计费用等信息[12] 信息安全 - 选聘时要审查事务所信息安全管理能力，设置信息安全保护条款[13] 改聘情况 - 出现执业质量重大缺陷等五种情况时公司应改聘事务所[15] 改聘审核 - 审计委员会审核改聘提案时应了解原因、调查拟聘事务所执业质量[15] 董事会审议 - 董事会审议改聘议案时独立董事应明确发表意见[16] 解聘通知 - 公司解聘或不再续聘事务所需提前30天通知，事务所辞聘应说明公司有无不当情形[17] 监督检查 - 审计委员会应对选聘事务所监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[19] 不再选聘 - 承担审计业务的事务所出现分包转包等六种严重行为，公司不再选聘[22]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 订立重要合同等关联交易对资产产生重要影响属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] - 发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[8] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属知情人范围[9] 报备与披露要求 - 内幕信息首次公开披露后5个交易日内向深交所报备知情人档案[12] - 披露重大事项时需向深交所报备相关知情人档案[13] - 重大事项除填档案外，还应分阶段披露提示性公告并制作进程备忘录[14] 自查与追责 - 年报、半年报和重大事项公告后5个交易日内自查知情人买卖证券情况[15] - 发现内幕交易核实追责，2个工作日内报送派出机构和交易所并披露[15] 信息管理与保密 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 知情人告知董事会秘书控制信息传递和范围[16] - 董事会秘书组织填写备案表，核实后留档并报备[16] - 报送档案时公司出具书面承诺，董事长和秘书签字确认[16] - 内幕信息披露前，知情人不得泄露或利用信息交易[18] - 将知情人控制在最小范围，指定专人保管重大信息文件[18] 档案保存 - 知情人档案和重大事项进程备忘录至少保存10年[15] 制度生效 - 制度自2025年9月11日董事会审议通过之日起生效施行[21]

董事会组成 - 公司董事会由9名董事组成，含3名独立董事、1名董事长、不超2名副董事长、1名职工代表董事[4] 专门委员会 - 董事会下设战略、审计等多个专门委员会，成员全为董事[4][6] 决策权限 - 对外担保未达股东会标准由董事会审议，须2/3以上董事同意[12] - 交易涉及资产总额等多项指标达一定比例由董事会审议[12] - 与关联人交易超3000万元且占净资产超5%提交股东会审议[14] - 提供财务资助需2/3以上董事同意，特定情形提交股东会[18] 董事长相关 - 董事长由全体董事过半数选举产生和罢免[19] - 董事长接到提议后10日内召集主持董事会会议[23] 会议召开 - 董事会每年至少开两次会，提前10日书面通知[21] - 七种情形下召开临时会议，提前3日书面通知[22] 会议要求 - 董事会会议需过半数董事出席，决议经全体董事过半数通过[27][33] - 董事回避时，无关联董事过半数出席且通过决议，不足三人提交股东会[33] 表决相关 - 独立董事行使部分职权需过半数同意[31] - 一名董事不得接受超两名董事委托[29] - 董事会决议一人一票，记名投票表决[33][30] 其他规定 - 董事会就利润分配决议，先出审计草案再出正式报告[36] - 提案未通过且条件未大变，一个月内不再审议[37] - 董事会应做会议记录，董事签字确认[40][42] - 董事会决议公告由秘书办理，披露前人员保密[44] - 董事长督促落实决议并检查通报[45] - 董事会会议档案保存十年[40]

交易审议规则 - 交易涉及资产总额等多指标达公司相应比例需提交董事会或股东会审议[5] - 关联交易金额达标准需提交董事会或股东会审议[5][7] 项目汇报 - 项目实施新情况总经理办公室5个工作日内向总经理汇报[11] 制度相关 - “最近一期经审计”指不超12个月的最近一次审计[16] - 规则冲突以法律法规为准，制度自股东会通过生效[18] - 制度解释权归公司董事会[18]

投资者关系管理制度 - 制定制度规范相关工作，目的是提升公司治理和价值，保护投资者[2][3] - 遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[4] - 董事长领导，董秘担任负责人[8][27] 档案与信息披露 - 档案保存期限不得少于三年[8] - 定期报告公布网址和咨询电话，变更需公告[8] 沟通机制 - 与投资者沟通发展战略、法定信息披露等内容[11] - 建立重大事件沟通机制，为中小股东参加股东会创造条件[14][15] 活动管理 - 活动结束编制记录表并刊载，特定情形召开投资者说明会[16] - 召开说明会前发布公告征集问题，参与人员包括董事长等[17][19] 其他规定 - 接受调研履行信息披露义务，避免特定时间接受现场调研[19][23] - 互动易平台发布信息保证公平、真实等[24] - 投关人员具备素质技能，必要时聘请专业顾问[28][29] - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[32]

董事会秘书职责 - 负责公司信息披露、投资者关系管理等工作[3] 任职条件 - 需具备良好品质、专业知识及培训合格证书等[4] - 近三十六个月受处罚或谴责三次以上不得担任[5] 公司保障 - 保障地位及职权，提供组织保障、人员和经费[8][9] - 建立工作协调机制，统一信息发布渠道[9] - 纳入中长期激励计划对象[10] 聘任解聘 - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[12] - 缺位时指定人员代行职责，3个月内聘任新秘书[12] - 不得无故解聘，需说明原因[13] 离任交接 - 离任做好交接，接受审查并移交档案[13][18] 证券事务代表 - 协助履职，秘书不能履职时可行使权力[14] 保密与问责 - 任职及离任后履行保密义务[14][19] - 失职担责，公司采取问责措施[16] 其他规定 - 规则冲突以法律法规和章程为准[20] - 制度由董事会负责解释和修改[20]

高级管理人员构成 - 公司高级管理人员包括总经理、常务副总经理等[2] 任期与职责 - 总经理每届任期三年，连聘可连任[14] - 总经理负责公司生产经营和日常管理，对董事会负责[4] - 财务总监对财务数据等负责，对总经理负责[4][20] 行为规范 - 高级管理人员不得侵占公司财产等，违规收入归公司[5] - 高级管理人员应谨慎履职，保证公司商业行为合规[5] 任职限制 - 有八种情形之一不能担任高级管理人员[7] 职权行使 - 总经理行使公司章程规定职权，列席董事会会议[10] - 总经理可指定副总经理代行职权，未指定则董事会指定[13] 费用审批 - 常务副总经理、副总经理审定分管领域预算内不超20万费用支出[16] 会议安排 - 总经理办公会定期会议每月召开一次[24] - 生产经营例会每月第一个工作日星期一上午召开[29] 会议要求 - 总经理办公会需二分之一以上应参加人员出席方可举行[22] 文件保管 - 总经理办公会会议纪要等保管期限为十年[26] - 生产经营例会会议纪要等保管期限为十年[30] 交易决策 - 总经理在交易涉及资产总额等多种情况低于一定比例或金额时有决策权[37] 绩效评价 - 总经理和其他高级管理人员绩效评价由董事会负责组织[44] - 公司其他管理人员绩效考核由总经理负责组织[46] 业务分工 - 常务副总经理协助总经理，负责规划设计业务线[16] - 副总经理（研发）负责业务产品研发组织等[17] - 副总经理（运营及新业务）负责运营、投融资及新业务板块[18] - 副总经理（财务）负责公司财务工作，由财务总监兼任[18]